Hoạt động đo lường rủi ro của VRB Chi nhánh Sở giao dịch với khách hàng doanh nghi ệp áp dụng mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ với “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng l à tổ chức kinh tế” của VRB theo Quyết định số 0838/QĐ-QLRR ngày 15/09/2008 của Tổng Gi ám đốc Ngân h àng Li ên doanh Vi ệt - Nga.
Hệ thống xếp hạng tín dụng của VRB đạt được những yêu cầu cơ bản mang tính nguyên tắc của hệ thống xếp hạng tín dụng theo thơng l ệ quốc tế, đó là xây dựn được h thốn chấm điểm theo c c chỉ ti u t i ch nh, phi t i ch nh v có t nh đến điều kiện môi trường pháp lý của Vi ệt Nam cũng như đặc điểm hoạt động của các loại h nh kinh doanh, n nh n hề kinh doanh
Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng tại VRB Chi nhánh Sở giao dịch cho thấy công tác này đã được thực hiện toàn diện, khách quan hơn, hướng theo thông l quốc tế v s t với di n biến t nh h nh thực tế của kh ch h n v khoản tín dụng hơn . H ệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được đánh g i á là có hiệu quả, g iúp ích nhiều cho cơng t ác đo lường rủi ro tín dụng . Mặt khác, h ệ thống cũng đã thườn xu n được c p nh t, bổ sun thêm tiêu chí mới dựa tr n nhữn di n biến, thay đổi từ tình hình thực tế . Tuy nhi ên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, chấm điểm kh ch h n có nhữn điểm c n nhắc, nhiều ti u ch m nhữn doanh nghi ệ p, khách hàng nhỏ không thể đáp ứng dẫn đến phân loại khách hàng, nhóm nợ sai với thực tế
34
2 ~ÃÃ Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ khơng kém nhiều so với khách hàng được xếp hạng AAA . Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạn n l rất tốt
3 ~Ã Khách hàng xếp hạng A có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngo ài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng cao hơn . Tuy nhi ên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt
4 BBB Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy kh ách hàng hồn to àn có
khả năng hoàn trả đầy đủ các khoản nợ . Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngồi có nhiều khả năng hơn trong vi ệc làm suy giảm khả năng trả nợ của kh ách h àng .
5 ~BB Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D . Tuy nhiên, các khách hàng này phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của kh ch h n
6 ~B Kh ách h àng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn c ác khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hi ện thời khách hàng vẫn có khả năng hồn trả khoản vay . C ác điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thi ện chí trả nợ của khách hàng .
7 CCC Khách hàng xếp hạng CCC hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của kh ách h àng phụ thuộc v ào độ thu ⅞n lợi của c ác điều ki ện
kinh doanh, t i ch nh v kinh tế Tron trườn hợp có c c ếu tố bất lợi xả ra, kh ch h n có nhiều khả năn khơn trả được nợ
8 ^CC Khách hàng xếp hạng CC hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ .
9 ~C Kh ách h àng xếp hạng C trong trường hợp đã thực hiện c ác thủ tục xin ph á
sản hoặc có c c độn th i tươn tự nhưn vi c trả nợ của kh ch h n v n đan được du tr
10 ~D Khách hàng xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, c ác tổn
thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho c ác KH m à việc mất khả năn trả nợ mới chỉ l khả năn , dự kiến
(Nguồn: Tài liệu về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VRB)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Thu hồ i nợ từ xử lý TSĐB “219 2,60 “273