Trong hoạt động giao dịch XNK có nhiều trường hợp Vietcombank có quan hệ thanh tốn với phía Ngân hàng nước ngồi song chưa thiết lập quan hệ đại lý. Việc chi trả giữa Vietcombank và Ngân hàng trả tiền phải thực hiện qua nhiều trung gian khác. Điều đó làm cho thời gian thanh tốn bị kéo dài, q trình thanh tốn trở nên
phức tạp. Nếu Vietcombank thiết lập quan hệ đại lý trực tiếp với các Ngân hàng này thì việc thanh tốn sẽ thuận lợi hơn rất nhiều.
Một trong những biện pháp nhằm hạn chế tranh chấp có thể xảy ra trong quan hệ thanh toán là Vietcombank nên tham gia vào các tổ chức kinh tế tài chính hoặc Ngân hàng quốc tế. Các tổ chức này sẽ đưa ra những hướng dẫn hoạt động nghiệp vụ cụ thể hơn so với UCP 600. Quan hệ với các Ngân hàng thành viên trong cùng một tổ chức sẽ giúp Vietcombank khơng bị chèn ép trong hoạt động thanh tốn xuất nhập khẩu bằng thư tín dụng nói riêng và lĩnh vực Ngân hàng nói chung. Mặt khác giữa các Ngân hàng thành viên với nhau có thể bỏ qua những lỗi nhỏ không đáng kể trên chứng từ để việc thanh tốn trơn tru hơn. Khi đó, các doanh nghiệp Việt Nam cũng sẽ được hưởng nhiều thuận lợi hơn, góp phần nâng cao lợi ích quốc gia. Ngồi ra, các tập qn Ngân hàng quốc tế có thể thay đổi theo thời gian do hoàn cảnh và các vấn đề mới phát sinh mà UCP 600 do tính chất phổ biến tồn thế giới của nó khơng thể sửa đổi ngay được. Các tài liệu hướng dẫn của một tổ chức hoạt động Ngân hàng cho các thành viên có thể dễ dàng thay đổi hơn, đáp ứng kịp thời yêu cầu của thực tiễn.
Hiện nay Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam đã là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng ASEAN và hiệp hội Ngân hàng thế giới. Như vậy ở phạm vi thế giới nói chung và khu vực nói riêng đều có những điều kiện thích hợp để đưa ra các quy định thống nhất về kiểm tra chứng từ cho các Ngân hàng thành viên. Đây không phải là sự phủ nhận hay thay đổi mà là sự thoả thuận đi tới thống nhất về cách hiểu và vận dụng UCP 600 có hiệu quả hơn. Vietcombank có thể sử dụng những thuận lợi sẵn có này để bảo vệ quyền lợi chính đáng của mình và của các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trong nước.
3.1.4. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh tốn viên
Để q trình thanh tốn tín dụng chứng từ qua Vietcombank được diễn ra nhanh chóng, thuận lợi, hạn chế tối đa tranh chấp gây khó khăn cho các bên, các thanh tốn viên phải là những người có trình độ nghiệp vụ cao, có khả năng xử lý tình huống thuần thục. Muốn vậy, các thanh tốn viên cần thơng thạo ngoại ngữ, am hiểu thơng lệ quốc tế và tập quán thương mại của các nước. Thanh tốn viên khơng chỉ có trình độ nghiệp vụ thanh tốn mà cịn phải có kiến thức chun sâu về lĩnh vực ngoại thương và thị trường mà mình phụ trách để có thể thực hiện tốt công tác tư vấn cho khách
hàng.
Thực hiện được điều này Ngân hàng có thể: Tuyển người có trình độ nghiệp vụ ngoại thương và thanh tốn quốc tế vào làm việc ở phịng thanh toán; Cử cán bộ thanh tốn đi học các lớp nâng cao trình độ nghiệp vụ hoặc mời các chuyên gia trong lĩnh vực nghiên cứu đào tạo để hướng dẫn các nghiệp vụ mới, cập nhật cho thanh tốn viên. Bên cạnh đó, các phịng nghiệp vụ phải điều hành sát sao công việc, thường xuyên cải tiến quy trình nghiệp vụ để rút kinh nghiệm, theo sát đặc điểm của từng thị trường trong từng khu vực và tình hình một số các Ngân hàng đại lý để kịp thời giúp các doanh nghiệp và Ngân hàng bảo vệ quyền lợi của mình.
3.1.5. Đổi mới cơng nghệ Ngân hàng
Thứ nhất, Ngân hàng cần trang bị hệ thống cơ sở vật chất hiện đại như đồ dùng văn phịng, phần mềm vi tính... để đảm bảo tính chính xác và nhanh chóng trong việc xử lý nghiệp vụ. Việc khai thác triệt để thanh toán qua mạng SWIFT sẽ tạo điều kiện tiết kiệm thời gian giao dịch để thực hiện nhiều giao dịch, tăng hiệu quả làm việc và dem lại sự hài lòng cho khách hàng.
Thứ hai, kiện tồn hệ thống thanh tốn nội bộ, tổ chức, sắp xếp các phịng ban có liên quan đến cơng tác thanh tốn quốc tế một cách hợp lý là một việc quan trọng nhằm đẩy nhanh tốc độ thanh toán, giao dịch với khách hàng, hạn chế sai sót trong q trình chuyển chứng từ.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Đối với Nhà nước
Trong xu thế quốc tế hoá hiện nay, mở cửa kinh tế là yêu cầu tất yếu để hội nhập với nền kinh tế thế giới. Song đi cùng với quá trình hội nhập là sự xâm nhập của nhiều nhân tố tiêu cực ảnh hưởng tới sự phát triển lành mạnh của kinh tế quốc gia. Để đạt được những mục tiêu kinh tế - xã hội đã đặt ra, các chính sách của Đảng và Nhà nước phải mang tính đúng đắn và kịp thời, giúp cho các thành phần kinh tế tham gia tích cực vào hoạt động sản xuất kinh doanh. Trước mắt để giải quyết những tranh chấp đồng thời tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán TDCT phát triển, Nhà nước nên chú trọng vào việc đẩy mạnh hoạt động XNK theo hướng chịu sự kiểm soát chặt chẽ của Nhà nước.
Thứ nhất, việc cấp giấy phép xuất nhập khẩu trực tiếp cho các đơn vị phải 70
được xem xét một cách kỹ lưỡng. Theo thống kê cả nước hiện có khoảng 34.000 doanh nghiệp với mức vốn bình quân khoảng 2.7 tỷ VND. Riêng khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, mức vốn bình quân thấp hơn (165 triệu VND). Cũng theo điều tra gần đây của cơ quan đại diện cho cộng đồng các doanh nghiệp Việt Nam, có tới 80 - 85% doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập khẩu hoặc uỷ thác xuất nhập khẩu thế nhưng có tới 65% số giám đốc doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương. Có lẽ đó là ngun nhân chính khiến thất thốt hàng tỷ đồng mỗi năm trong hoạt động xuất nhập khẩu nói chung và thanh tốn TDCT nói riêng. Vì vậy kiểm sốt xuất nhập khẩu là vấn đề cấp bách đặt ra cho các cơ quan chức năng hiện nay. Tuy nhiên, việc quản lý XNK chặt chẽ nhưng phải tương đối ổn định, tránh tình trạng thay đổi đột ngột. Chúng ta mới chuyển sang cơ chế thị trường chưa lâu, kinh nghiệm cịn chưa nhiều, do đó các chính sách phải thay đổi thường xuyên cho phù hợp với những vấn đề mới nảy sinh là điều không tránh khỏi. Nhưng những thay đổi đó khơng được gây tâm lý bất ổn đối với các nhà xuất nhập khẩu cũng như các bạn hàng nước ngoài.
Thứ hai, Nhà nước cần có những văn bản pháp lý cho giao dịch thanh tốn xuất nhập khẩu nói chung và thanh tốn bằng phương thức TDCT nói riêng. Như đã biết, thanh tốn xuất nhập khẩu bằng phương thức TDCT được các Ngân hàng trên thế giới thực hiện trên cơ sở UCP 600. Nhưng ở từng nước, giao dịch này còn bị điều chỉnh và chi phối bởi hệ thống luật pháp quốc gia. Mối quan hệ giữa UCP và luật pháp quốc gia đã được đề cập đến trong tài liệu ICC số xuất bản 511: "Do được dẫn chiếu áp dụng vào tín dụng thư, UCP chi phối giao dịch TDCT là cơ bản nhưng không phải là duy nhất. Toà và trọng tài thường vận dụng UCP bởi nó là một tuyển tập của các thơng lệ và tập quán về TDCT được phổ biến và thơng dụng nhất trên tồn thế giới. Tuy nhiên một điều mà chúng ta phải thừa nhận là sự áp dụng của UCP vào tín dụng chứng từ khơng ngăn cản việc tồ áp dụng luật pháp quốc gia. Những tranh chấp nếu có tốt nhất là để toà xem xét và phán quyết".
Các quốc gia đều có Luật hoặc văn bản dưới Luật quy định về giao dịch TDCT trên thơng lệ quốc tế có tính đến đặc thù của sự phát triển kinh tế, tập quán của nước họ. Do UCP bị lợi dụng để gian lận và lừa đảo nên một số Luật quốc gia đã có hướng sửa đổi nhằm bảo vệ quyền lợi của người bị hại. Ví dụ Luật Trung Quốc lại chú
trọng về việc chống gian lận trong giao dịch TDCT hay Hy Lạp đã cho ra đời bộ Luật thương mại vào năm 1995 thay cho luật cũ bao gồm những điều khoản quy chế hoá giao dịch TDCT tại Hy Lạp. Trong khi đó, Việt Nam đến nay vẫn chưa có văn bản cụ thể nào quy định, hướng dẫn giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu để các Ngân hàng áp dụng vào thực tế. Các văn bản như vậy rất cần thiết khơng chỉ đối với Ngân hàng mà cịn là cơ sở để toà án, trọng tài áp dụng khi xét xử các vụ tranh chấp giữa các đối tác trong giao dịch tín dụng thư. Cơ quan pháp luật khơng thể chỉ dựa hồn tồn vào thông lệ quốc tế mà xét xử các vụ kiện phát sinh tại Việt Nam. Hơn nữa UCP 600 cịn có những hạn chế nhất định và không thể bao quát hết tất cả các giao dịch vơ cùng phong phú của thực tiễn. Nó khơng thể thay thế Luật quốc gia.
Cho đến nay, các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam nói chung và Vietcombank nói riêng đã vận dụng tốt UCP 600 và các thông lệ quốc tế khác vào giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu nhưng kết quả thực tế lại không như mong muốn vỡ vẫn tồn tại cỏc tranh chấp xảy ra. Một trong những nguyên nhân quan trọng đã được thấy ở chương trước là sự thiếu thiện chí, thiếu trung thực, thậm chí lừa đảo trong kinh doanh giữa các đối tác. Lừa đảo là một ngoại lệ của nguyên tắc độc lập của TDCT. Theo nguyên tắc này bộ chứng từ được xuất trình theo yêu cầu của một L/C chỉ được xem xét trong phạm vi L/C và không tham khảo đến mối quan hệ giữa người xin mở thư tín dụng, người hưởng lợi cũng như các Ngân hàng lừa đảo là một ngoại lệ có nghĩa là các cơ quan pháp luật có thể can thiệp vào và xem xét căn cứ vào các chứng từ cho thấy một bên nào đó tiến hành lừa đảo. Các chứng cứ này thường nằm ngồi những u cầu của thư tín dụng. Các vụ lừa đảo trong lĩnh vực thanh toán quốc tế bằng phương thức TDCT trong thời gian gần đây có thể chia làm 2 nhóm chính là thơng báo thư tín dụng giả để người hưởng lợi giao hàng nhưng không thể địi tiền Ngân hàng mở thư tín dụng và lập bộ chứng từ giả địi tiền gửi cho Ngân hàng mở/xác nhận thư tín dụng trong khi thực tế khơng có việc giao hàng. Điều quan trọng là UCP 600 không trực tiếp điều chỉnh trường hợp bộ chứng từ địi tiền được xuất trình cho Ngân hàng mở/xác nhận thư tín dụng hay thư tín dụng giả mạo hoặc mang tính lừa đảo. UCP 600 không cho phép một ngoại lệ nào đối với tính độc lập của thư tín dụng nên trường hợp nghi ngờ hoặc khơng có bằng chứng về sự lừa đảo thì phải sử dụng luật quốc gia hay các nguồn luật quốc tế khác. Ngoại lệ dành cho trường hợp có sự lừa đảo là rất hẹp.
Ngân hàng có thể đơn phương từ chối thơng báo một thư tín dụng nhưng từ chối một bộ chứng từ thanh tốn hồn tồn phù hợp là rất khó khăn. Người xin mở thư tín dụng và Ngân hàng mở/xác nhận thư tín dụng khơng thể chỉ nói một cách đơn giản là có sự lừa đảo mà phải cho thấy bằng chứng về sự việc đó. Trong trường hợp này, Ngân hàng ở trong thế chịu sức ép từ hai phía. Về phía đối ngoại, Ngân hàng buộc phải trả tiền nước ngồi theo như thư tín dụng nếu khơng sẽ bị tổn thất về tài chính và uy tín. Về phía đối nội, nếu Ngân hàng trả tiền cho phía nước ngồi thì sẽ làm thiệt hại quyền lợi của khách hàng, ảnh hưởng không tốt tới quan hệ về sau. Vậy để đảm bảo quyền lợi chính đáng của mình và của khách hàng cũng như của chính các Ngõn hàng, NNNH nờn có những văn bản quy định trách nhiệm kiểm tra các chứng từ liên quan khi chuyển tiền ra nước ngoài để việc thực thi quy chế về quản lý ngoại hối, đồng thời phải có những hướng dẫn cụ thể về việc kiểm tra giấy phép, quota nhập khẩu của khách hàng khi phát hành thư tín dụng. Nếu không khách sẽ lợi dụng sơ hở này mà sử dụng một giấy phép nhập khẩu để mở L/C tại nhiều Ngân hàng khác nhau với mục đích thiếu trung thực.
Ngồi ra, quy chế trong nước cần bảo đảm quyền lợi hợp pháp của Ngân hàng, người có nghĩa vụ thanh tốn thư tín dụng mà họ đã mở phù hợp với thông lệ quốc tế. Ngân hàng luôn là những người liên quan vào những vụ việc phát sinh trong giao dịch TDCT. Các nước đều cần có những quy định rõ ràng về nghĩa vụ và quyền lợi của Ngân hàng nếu có sự lợi dụng của các bên. Giả sử người mua và người bán thông đồng với nhau, giao hàng không đúng quy định thư tín dụng và bị hải quan tịch thu. Như vậy, NHPH khơng có nghĩa vụ thanh tốn nhưng phải có quy định của cơ quan pháp luật để các Ngân hàng tuân thủ mới có giá trị pháp lý. Nếu toà tuyên bố là người bán phải nhận lại hàng hoặc hàng đem bán đấu giá thì phải huỷ bỏ việc thanh tốn. Có thế thì Ngân hàng phát hành mới giải trừ được trách nhiệm trả tiền của mình. Đây chính là những việc làm của cơ quan pháp luật quốc gia nhằm bảo vệ uy tín của Ngân hàng trên trường quốc tế. Ngân hàng khơng sợ mất uy tín khi họ khơng thanh tốn thư tín dụng chỉ vì thi hành lệnh của tồ.
Việt Nam hiện nay cũng đã có quy chế về chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu, tín phiếu... nhưng lại khơng có quyết định về chiết khấu hối phiếu lập theo thư tín dụng. Hối phiếu trong thanh tốn xuất nhập khẩu là hối phiếu kèm chứng từ có đặc
thù của giao dịch TDCT liên quan đến luật lệ quốc tế nên cần có quy chế riêng, phân định rõ nghĩa vụ và quyền hạn của Ngân hàng chiết khấu và của người hưởng. Điều này là rất cần thiết nhằm tránh những tranh chấp giữa Ngân hàng chiết khấu và doanh nghiệp xuất khẩu. Đây cũng là cơ sở để tồ phán quyết.
Giao dịch tín dụng chứng từ là dịch vụ của Ngân hàng theo yêu cầu của khách hàng. Mối quan hệ này cũng cần được pháp lý hoá trên cơ sở luật pháp quốc gia. Để tạo hành lang pháp lý của giao dịch này, giữa Ngân hàng và khách hàng (là người mở/người hưởng lợi L/C) cần ký kết thoả thuận bằng văn bản, xác định mối quan hệ, hành động cũng như nghĩa vụ, quyền lợi của hai bên trong giao dịch TDCT. Cho đến nay, hầu hết các Ngân hàng thương mại Việt Nam và khách hàng khơng có văn bản pháp lý nào có tính chất hợp đồng như vậy trong giao dịch TDCT ngoài các chứng từ như "Giấy yêu cầu mở thư tín dụng", "Thơng báo thư tín dụng"... của từng lần giao dịch. Chính sự thiếu hụt quy chế của cấp quản lý vĩ mơ đối với giao dịch thanh tốn xuất nhập khẩu đã tạo nên sự "khập khiễng" của vấn đề pháp lý trong xét xử các tranh chấp phát sinh.
Như vậy, vấn đề pháp lý trong giao dịch TDCT không đơn giản chỉ là việc vận dụng thông lệ và tập quán quốc tế mà còn là sự chi phối, điều chỉnh của luật pháp quốc gia. Đây chính là điều Việt Nam cịn thiếu. Chúng ta cần phải có quy chế, văn bản hướng dẫn giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu phù hợp với các bộ luật của Việt Nam, với các đặc thù về kinh tế - xã hội, tập quán, môi trường đầu tư và đối nghịch