hiện vật giảm 7,12% so với năm 2012.
Nhỡn chung, qua phõn tớch cỏc chỉ tiờu kinh tế - kỹ thuật chủ yếu của Cụng ty năm 2013 cho thấy, năm 2013 là một năm tương đối thành cụng. Mặc dự sản lượng sản xuất giảm so với năm trước nhưng doanh thu của Cụng ty vẫn tăng một cỏch đỏng kể, đẩy lợi nhuận tăng cao. Những thành cụng đạt được sẽ là nền tảng vững chắc, tạo đà cho sự phỏt triển của Cụng ty trong giai đoạn tiếp theo.
2.2. Phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty Cổ phần Xi măng Quỏn Triềunăm 2013. năm 2013.
Phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty là tổng hợp đỏnh giỏ cỏc hoạt động kinh doanh của Cụng ty thụng qua cỏc chỉ tiờu giỏ trị trờn cơ sở cỏc bỏo cỏo tài chớnh của Cụng ty. Phõn tớch tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty nhằm mục đớch đỏnh giỏ tiền lực, sức mạnh tài chớnh của Cụng ty, khả năng sinh lời và triển vọng phỏt triển của Cụng ty
Trường đại học Mỏ- Địa chất Luận văn tốt nghiệp
PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIấU KINH TẾ CHỦ YẾU
Bảng 2-1 STT Chỉ tiờu ĐVT Năm 2012 Năm 2013 TH2013/TH2012 TH2013/KH2012
Kế hoạch Thực hiện ± % ± % I Chỉ tiờu hiện vật 1 Sản lượng sản xuất Tấn a Clinker sản xuất Tấn 1 340 000 1.300.000 1.260.200 -79.800 94.04 -39.800 96.94 b Xi măng sản xuất Tấn 1 882 000 1.650.000 1.310.000 -572.000 69.61 -340.000 79.39 2 Sản lượng tiờu thụ Tấn a Tổng sản phẩm Tấn 1.875.000 1.650.000 1.453.000 -422.000 77.49 -197.000 88.06 Xi măng Tấn 1.750.000 1.650.000 1.317.000 -433.000 75.26 -333.000 79.82 Clinker Tấn 137.000 136.000 -1.000 99.27 136.000 b Sản phẩm khỏc Đỏ xõy dựng M3 220.000 250.000 178.000 -42.000 80.91 -72.000 71.20 Gạch Block M3 6.251.000 15.000.000 4.494.000 -1.757.000 71.89 - 10.506.000 29.96 Bờ tong M3 2.000 40.000 1.880 -120 94.00 -38.120 4.70 II Chỉ tiờu giỏ trị
1 Tổng doanh thu Triệu
Đồng 1.270.433 1.258.614 1.476.531 206.097 116.22 217.917 117.31 2 Lợi nhuận trước thuế Triệu
Đồng 107.305 132.563 151.522 44.216 141.21 18.958 114.30 3 Lợi nhuận sau thuế Triệu
Đồng 102.167 116.589 129.576 27.408 126.83 12.987 111.14 4 Chi phớ tài chớnh Triệu
lương
1 Tổng số lao động Người 635 640 623 -12 98.11 -17 97.34
2 Tổng quỹ lương Trđ 57.898 56.290 57.975 77 100.13 1.685 102.99
3 Tiền lương bỡnh quõn Đồng 7.598.000 7.669.000 7.707.000 109.000 101.43 38.000 100.50
IV Vốn kinh doanh
1 Tài sản ngắn hạn cuối năm
Triệu
Đồng 528.722 575.321 599.411 70.689 113.37 24.090 104.19 2 Tài sản dài hạn cuối năm Triệu
Đồng 1.611.476 1.424.365 1.522.088 -89.388 94.45 97.722 106.86
V NSLĐ bỡnh quõn
1 NSLĐ tớnh bằng hiện vật T/ng-n 3.307.96 3.654.05 3.140.84 -167.12 94.95 -513 85.96 2 NSLĐ tớnh bằng giỏ trị Trđ/ng-n 3.159.46 3.492.06 3.170.76 11.29 100.36 -321.31 90.80
Trường đại học Mỏ- Địa chất Luận văn tốt nghiệp
2.2.1. Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty Cổ phần Xi măng Quỏn Triều năm 2013
Đỏnh giỏ khỏi quỏt tỡnh hỡnh tài chớnh là việc xtỏc giả xột, nhận định sơ bộ bước đầu về tớnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty, nhằm đỏnh giỏ được thực trạng tài chớnh cũng như sức mạnh tài chớnh của cụng ty cú khả quan hay khụng. Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty năm 2013 được thể hiện qua bảng 2-2.
BẢNG TỈ TRỌNG NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN NĂM 2013
Bảng 2-2
TT Diễngiải
Đầu năm 2013 Cuối năm 2013 Cuối năm so với đầu
năm 2013 Giỏ trị ( triệu đồng ) Tỉ trọng % Giỏ trị (triệu đồng ) Tỉ trọng % ± % I Tài sản 2.140.198 100 2.121.499 100 -18.698 99.13 A Tài sản ngắn hạn 528.722 24.70 599.411 28.3 70.689 113.37 B Tài sản dài hạn 1.611.476 75.30 1.522.088 71.7 -89.388 94.45 II Nguồn vốn 2.140.198 100 2.121.499 100 -18.698 99.13 A Nợ phải trả 1.282.341 59.9 1.209.224 57.0 -73.116 94.30 B Nguồn vốn chủ sở hữu 857.249 40.1 912.275 43.0 55.025 106.42
Thụng qua bảng phõn tớch tỉ trọng tài sản và nguồn vốn năm 2013 cú thể thấy giỏ trị tài sản ngắn hạn cuối năm 2013 là 599.411 triệu đồng chiếm tỉ trọng 28.3% trong tổng tài sản, tăng so với đầu năm là 70.689 triệu đồng hay tăng 13.37%. Giỏ trị tài sản dài hạn cuối năm là 1.522.088 triệu đồng chiếm tỉ trọng 71.7% trong tổng tài sản. giảm so với đầu năm là 89.388 triệu đồng hay giảm 5.55%.
Xột nguồn vốn, nợ phải trả số cuối năm 2013 là 1.209.224 triệu đồng chiếm tỉ trọng là 57% trong tổng nguồn vốn, giảm so với đầu năm là 73.116 triệu đồng hay giảm 5.7%. Nguồn vốn chủ sở hữu số cuối năm là 912.275 triệu đồng chiếm tỉ trọng 43%, tăng so với đầu năm là 55.025 triệu đồng hay giảm 6.42%.
Như vậy, tài sản và nguồn vốn của Cụng ty cuối năm 2013 giảm so với đầu năm 2013.