Chỉ số Mục tiêu Giới hạn rủi ro Ngưỡng cảnh báo
nội bộ Các chỉ tiêu chung Xếp hạng TD Ở mức khá trong hệ thống NH Việt Nam. - Kết quả xếp hạng của NHNN nằm ở mức độ khá trở lên.
- Kết quả xếp hạng tín nhiệm độc lập khơng thấp hơn kết quả xếp hạng TD quốc gia.
Mức độ tuân thủ - Tuân thủ các quy định pháp luật, NHNN. - Tuân thủ các quy định nội bộ.
- Không chấp nhận rủi ro tuân thủ. Tất cả các cán bộ đều nắm rõ các giới hạn, quy định cần thực hiện.
-Theo dõi và báo cáo các trường hợp chạm,vượt ngưỡng cảnh báo nội bộ. Danh tiếng Duy trì hình ảnh tích cực trong cơng chứng và cơ quan quản lý.
Không chấp nhận rủi ro danh tiếng Báo cáo ngay bất cứ thơng tin nào gây ra hoặc có khả năng gây ra hoặc có khả năng gây ra hình ảnh tiêu cực của Ngân hàng Agribank trong cơng chúng và cơ quan quản lý.
Chất lượng vốn (Capital Quality) Tỷ lệ an
tồn
- Duy trì tỷ lệ CAR tuân thủ theo quy định của NHNN theo từng thời kỳ. - Đảm bảo tỷ lệ CAR mục tiêu của Ngân hàng Agribank.
CAR theo quy định của NHNN lớn hơn hoặc bằng 9%.
<= 10%
Chất lượng tài sản (Asset Quality) Chất
lượng TD
- Tuân thủ quy định của NHNN, đảm bảo các tỷ lệ an toàn về rủi ro TD theo quy định của NHNN. - Tuân thủ theo bảng giới hạn rủi ro TD.
- Tỷ lệ nợ xấu NPL (nhóm 3-5)/ Tổng dư nợ năm 2012 không vượt quá 8.2%.
- Tỷ lệ nợ xấu NPL (nhóm 3-5)/ Tổng dư nợ các năm tiếp theo giảm dần và ở mức không quá 5.5% vào năm 2017.
- Duy trì tỷ lệ tổn thất dự kiến (Expected Loss) phát sinh từ hoạt động TD không vượt quá quỹ
Chênh lệch NPL mục tiêu và NPL thực tế <= 0.5% trong điều kiện bình thường hoặc trong các kịch bản kiểm tra khả năng
dự phòng của Ngân hàng Agribank. - Tuân thủ các giới hạn rủi ro TD.
chịu đựng rủi ro TD. Mức độ tập trung TD và nhóm KH liên quan, kinh doanh chứng khoán - Tuân thủ quy định về mức độ tập trung TD và nhóm KH liên quan của NHNN.
- Tuân thủ các giới hạn nội bộ về rủi ro tập trung của Ngân hàng Agribank. - Tuân thủ quy định về giới hạn cho vay, bảo lãnh, chiết khấu giấy tờ có giá của NHNN.
- Tổng dư nợ cho vay đối với một KH không đươc vượt quá 15% vốn tự có.
- Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với một KH khơng được vượt q 25% vốn tự có. - Tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm KH có liên quan khơng được vượt q 50% vốn tự có. - Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của TCTD đối với một nhóm KH có liên quan khơng được vượt q 60% vốn tự có.
- Tổng dư nợ cho vay và chiết khấu giấy tờ có giá đối với tất cả KH nhằm đầu tư, kinh doanh chứng khốn khơng vượt quá 20% vốn điều lệ. - Dư nợ vào một ngành bất kỳ không vượt quá 10% tổng dư nợ DN.
- Không cho vay khơng có bảo đảm để đầu tư, kinh doanh chứng khốn trừ một số trường hợp khơng áp dụng theo quy định của NHNN.
- >= 10% - >=20% - >= 45% - >=55% - >=15% - >=7%
- Báo cáo ngay trường hợp vi phạm.
TD cho - Tuân thủ quy định của - Không cấp TD khơng có bảo đảm, cấp TD - Báo cáo ngay
công ty NHNN. với điều kiện ưu đãi. trường hợp vi
con, công - Tuân thủ các giới hạn nội - Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với phạm
ty liên kết bộ. DN là công ty con, công ty liên kết hoặc DN - >=5%
của mà Ngân hàng Agribank nắm quyền kiểm sốt khơng vượt
Ngân hàng Agribank
quả 10% vốn tự có.
hoặc DN - Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với - >=15%
mà tất cả các công ty con, công ty liên kết và các
Ngân hàng Agribank
DN mà Ngân hàng Agribank nắm quyền kiểm sốt khơng
nắm vượt quá 20% vốn tự có của Ngân hàng Agribank.
quyền - Không cấp TD cho DN hoạt động trong lĩnh - Báo cáo nay
kiểm soát vực kinh doanh chứng khoán mà Ngân hàng
Agribank nắm
trường hợp vi
Các trường hợp Không cấp TD
- Tuân thủ quy định của NHNN.
1. Không cấp TD cho các tổ chức, cá nhân sau đây:
a) Thành viên HĐQT, thành viên Ban kiểm sốt, TGĐ, Phó TGĐ và các chức danh tương đương, pháp nhân là cổ đơng có người đại diện phần vốn góp là thành viên HĐQT, thành viên Ban kiểm sốt là cơng ty cổ phần, pháp nhân là thành viên góp vốn, chủ sở hữu của Ngân hàng Agribank là công ty trách nhiệm hữu hạn; b) Cha, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, thành viên Ban kiểm sốt, TGĐ, Phó TGĐ và các chức danh tương đương. 2. Không cấp TD cho KH trên cơ sở bảo đảm của đối tượng quy định tại Điểm (a)&(b) Khoản 1 mục này. Khơng bảo đảm dưới bất kỳ hình thức nào để TCTD khác cấp TD cho đối tượng quy định tại Điểm (a)&(b) Khoản 1 mục này.
3. Không cấp TD trên cơ sở nhận bảo đảm bằng cổ phiếu của chính Ngân hàng Agribank hoặc cơng ty con của Ngân hàng Agribank. 4. Không cho vay để góp vốn vào một TCTD khác trên cơ sở nhận TSBĐ bằng cổ phiếu của chính TCTD nhận vốn góp.
Báo cáo ngay trường hợp vi phạm. Các trường hợp Hạn chế cấp TD
- Tuân thủ quy định của NHNN.
1. Khơng cấp TD khơng có bảo đảm, cấp TD với điều kiện ưu đãi cho những đối tượng sau đây:
a) Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại Ngân hàng Agribank; thanh tra viên đang thanh tra tại Ngân hàng Agribank;
b) Kế toán trưởng của Ngân hàng Agribank; c) Cổ đông lớn, cổ đông sáng lập;
d) DN có một trong những đối tượng quy định tại Khoản 1 mục Khơng cấp TD có sở hữu trên 10% vốn điều lệ của DN đó;
đ) Người thẩm định, xét duyệt cấp TD; e) Các công ty con, công ty liên kết hoặc DN
mà Ngân hàng Agribank nắm quyền kiểm soát. 2. Tổng mức dư nợ cấp TD đối với các đối tượng quy định tại các điểm a,b,c,d và đ Khoản 1 mục này khơng được vượt q 5% vốn tự có.
3. Việc cấp TD đối với những đối tượng quy định tại Khoản 1 mục này phải được HĐQT thông qua và công khai.
Chất lượng quản lý (Management) Chất
lượng hệ thống Quản trị rủi ro
- Duy trì hiệu quả của công tác quản trị rủi ro ở mức độ khá trở lên. - Tổ chức theo các nguyên tắc:
1. Văn hóa quản trị rủi ro phải lan tỏa sâu trong NH. 2. Đảm bảo chức năng quản trị rủi ro độc lập. 3. Nguyên tắc “Bốn mắt”. 4. Thực hiện chức năng dịch vụ của quản trị rủi ro.
- Tuân thủ các quy định của pháp luật;
- Kết quả tự đánh giá của Ban điều hành và báo cáo đánh giá độc lập của Kiểm toán nội bộ ở mức độ khá;
- Đảm bảo phát hiện và duy trì việc quản trị các rủi ro trọng yếu;
- Từng bước thực hiện theo các thông lệ quốc tế và khu vực về quản trị rủi ro, đặc biệt là các quy định của Basel.
Bất cứ tổn thất rủi ro nào phát sinh nhưng hệ thống quản trị rủi ro khơng có khả năng nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát.
Chất lượng thu nhập (Earnings quality) Tỷ lệ
ROE
- Nằm trong nhóm NH hàng đầu Việt Nam. - Đảm bảo Ngân hàng Agribank đạt được mục tiêu lợi nhuận và thu nhập.
ROE tối thiểu đạt mức mục tiêu trong kế hoạch kinh doanh từng năm.
Khi ROE dự báo thấp hơn ROE mục tiêu.
Chất lượng thanh khoản (Liquidity)
Các tỷ lệ - Tuân thủ quy định về - Tỷ lệ Tài sản “Có” thanh tốn này trên Tổng - <=18%
về khả thanh khoản của NHNN. nợ phải trả tối thiểu là 15%.
năng chi - Đảm bảo khả năng chi - Tỷ lệ Tài sản “Có” đến hạn thanh toán và Tài - <1.1
trả trả của Ngân hàng Agribank trong điều
sản “Nợ” đến hạn thanh tốn trong vịng 7 ngày kiện bình thường và trong tiếp theo kể từ ngày hôm sau tối thiểu bằng 1.
điều kiện căng thẳng. - Tỷ lệ cấp TD so với nguồn vốn huy động - >=75% khơng vượt q 80%.
- Duy trì khả năng đáp ứng thanh khoản trong - <5% điều kiện căng thẳng là 5 ngày.