3.2 Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt
3.2.1.1 Định kỳ xem xét lại các chiến lược và chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng Agribank đang trong quá trình đổi mới và chuyển đổi mơ hình để tiến tới một mơ hình tồn diện và hiệu quả hơn. Hệ thống quản trị rủi ro của Ngân hàng Agribank hiện tại cũng đang ở một trạng thái còn non trẻ, địi hỏi có những cải tiến mạnh mẽ trong thời gian tới. Đặc biệt là trong hoạt động TD, hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất cho NH nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó việc xây dựng các giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro TD là một yêu cầu bức thiết nhằm đảm bảo NH phát triển an toàn và bền vững.
3.2.1 Xây dựng và hồn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng
Để quản trị rủi ro TD, cần phải xây dựng môi trường rủi ro TD phù hợp với quy trình cấp TD lành mạnh; hệ thống quản lý, đo lường và theo dõi TD phù hợp; và phải kiểm soát được rủi ro TD. Muốn thực hiện điều này trước tiên cần phải duy trì tính chính trực, giá trị đạo đức và năng lực của HĐQT và Ban TGĐ trong việc xây dựng và điều hành các chính sách TD, chính sách quản trị rủi ro. Đồng thời thể hiện cam kết mạnh mẽ từ HĐQT, Ban điều hành và cán bộ các cấp trong việc xây dựng môi trường quản trị rủi ro TD. Bên cạnh đó, việc nâng cao ý thức, trách nhiệm của toàn bộ cán bộ nhân viên NH trong việc tuân thủ đúng chính sách quản trị rủi ro TD là việc làm rất cần thiết.
3.2.1.1 Định kỳ xem xét lại các chiến lược và chính sách quản trị rủi ro tín dụng dụng
HĐQT và Ban TGĐ có trách nhiệm xem xét các chiến lược quản trị rủi ro trong từng thời kỳ. Xác định mức độ rủi ro mà NH chấp nhận và mức lợi nhuận mà NH kỳ vọng đạt được tại mức độ rủi ro đó. Các chiến lược được triển khai thành các chính sách, quy định, quy chế để nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi và kiểm sốt rủi ro đối với từng khoản TD và tồn bộ danh mục TD. Các chính sách và thủ tục được triển khai và thực hiện một cách đúng đắn, phù hợp với chiến lược kinh doanh trong từng thời kỳ.
Nội dung chính của chính sách TD gồm định hướng phát triển TD và mức độ chấp nhận rủi ro; các nguyên tắc hành vi ứng xử đối với mối quan hệ nội bộ và tương tác với đối tác bên ngoài trong hoạt động TD để củng cố mơi trường quản trị rủi ro TD. Chính sách TD phải dựa trên cơ sở phân tích thị trường, quy mô, năng lực của NH. Chính sách TD phải gắn liền với các chiến lược kinh doanh và chiến lược quản trị rủi ro TD của NH. Chính sách TD phải được truyền đạt đến từng cấp quản trị của bộ máy hoạt động TD NH. Chính sách TD cần được xem xét lại định kỳ và được điều chỉnh lại sau khi phân tích, đánh giá tình hình thực tế hoặc khi có sự biến động lớn của mơi trường kinh doanh có thể ảnh hưởng đến rủi ro TD.
Các chính sách TD, quy chế cho vay, quy trình cấp TD, quy trình định giá TSBĐ, các văn bản hạn chế cho vay phải thường xuyên được rà soát, cập nhật sửa đổi bổ sung so với các quy định của NHNN, tránh tình trạng chậm sửa đổi, gây khó khăn trong hoạt động kinh doanh của NH.
3.2.1.2 Tăng cường công tác đánh giá rủi ro thông qua việc nhận dạng rủi ro, phân tích và đánh giá rủi ro
Nhận dạng, phân tích và đánh giá rủi ro là một nội dung quan trọng trong quy trình quản trị rủi ro. Tăng cường công tác đánh giá rủi ro sẽ giúp NH kiểm soát được rủi ro và đề ra các biện pháp phịng chống rủi ro thích hợp.
Trước hết, cần xác định rủi ro có thể tác động đến NH ở mức độ toàn đơn vị hay chỉ ảnh hưởng đến từng hoạt động cụ thể. Xác định loại rủi ro xảy ra là rủi ro hệ thống hay rủi ro phi hệ thống; phân tích nguyên nhân phát sinh rủi ro, có thể từ trong bản chất hoạt động của đơn vị, của sản phẩm hay từ sự yếu kém của chính hệ thống kiểm sốt nội bộ. Từ đó đề ra các biện pháp giảm thiểu rủi ro như thay thế hay sửa đổi các chính sách, quy trình hiện tại cho phù hợp, thiết lập các hoạt động kiểm sốt, tần suất theo dõi rủi ro…Bên cạnh đó cần phân tích và đánh giá các rủi ro trọng yếu phát sinh từ việc triển khai sản phẩm mới hoặc hoạt động trên thị trường mới; tác động của việc triển khai sản phẩm mới vào khả năng chịu đựng rủi ro của NH. Trong quá trình xây dựng sản phẩm để đảm bảo có thể nhận dạng được tất cả các rủi ro khác nhau, bắt buộc phải có sự tham gia và đóng góp của các đơn vị có liên quan trong hệ thống như
Khối Kế tốn tài chính; phịng Pháp chế và kiểm soát tuân thủ; Trung tâm tin học và ứng dụng công nghệ; Khối Quản trị rủi ro; Khối Marketing; Khối Quản lý chất lượng. Kết thúc giai đoạn thử nghiệm sản phẩm mới, trước khi chính thức đưa sản phẩm mới vào hoạt động, cần ban hành đầy đủ các quy trình nghiệp vụ có liên quan đến sản phẩm mới, các quy trình nhận dạng, đo lường, đánh giá, theo dõi và kiểm soát các rủi ro trọng yếu phát sinh.
3.2.1.3 Chú trọng chất lượng và tính chun nghiệp của cán bộ làm cơng tác tín dụng
Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, kiểm tra và giám sát các khoản cho vay, hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, NH cần chú trọng đến chất lượng và tính chun nghiệp của cán bộ làm cơng tác TD thể hiện qua các nội dung sau:
- Đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, từng đối tượng
KH có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể. Tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các bài học kinh nghiệm liên quan đến TD. Cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới. Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy là các chuyên gia bên ngoài, các cán bộ chuyên viên TD có kinh nghiệm của NH, biên soạn và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng, đề bạt.
- Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết của các CBTD về các đặc thù ngành nghề
kinh doanh của KH. Đối với các khoản vay lớn, phức tạp hoặc tài trợ dự án đầu tư, nên xem xét sự cần thiết phải có sự tăng cường của các chuyên gia am tường về lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định đúng được nhu cầu vốn, phân tích được đầy đủ các loại rủi ro.
- Rèn luyện và nâng cao khả năng ngoại ngữ để phục vụ nhóm KH có vốn đầu
tư nước ngoài. Gửi cán bộ đi đào tạo tại nước ngoài để học hỏi kinh nghiệm. Chọn những cán bộ có năng lực làm cán bộ nguồn, tập trung đào tạo và có chính sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân sự được ổn định bên cạnh các nhân sự mới.
3.2.1.4 Xây dựng chính sách quản lý lao động và cơ chế đãi ngộ lao động hợp lý hợp lý
Một chính sách KH đúng đắn, một cơ chế kinh doanh phù hợp chỉ có thể mang lại hiệu quả khi được một đội ngũ cán bộ có năng lực và trách nhiệm thực thi. Con người là yếu tố quyết định hiệu quả trong mọi hoạt động kinh doanh. Vì vậy việc xây dựng chính sách quản lý lao động từ việc tuyển chọn, đào tạo và bố trí một đội ngũ cán bộ TD có trình độ nghiệp vụ, có đạo đức và tinh thần trách nhiệm cao là một trong những giải pháp quan trọng, góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro TD, được thực hiện qua các nội dung sau:
- Phải đảm bảo bố trí đầy đủ nguồn cán bộ có năng lực, trình độ và kinh nghiệm
đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro và các hoạt động kinh doanh của NH;
- Xây dựng các tiêu chuẩn định tính và định lượng cho các vị trí cơng việc và có
các biện pháp đánh giá cán bộ thích hợp. Tuyển dụng cán bộ cần phải qua thi tuyển và phải đáp ứng các yêu cầu như: được đào tạo chính quy về tài chính, ngân hàng tại các trường đại học; có khả năng nhất định về ngoại ngữ và tin học; có sức khỏe và phẩm chất đạo đức tốt; có khả năng giao tiếp tốt. Mỗi vị trí cơng việc, cần có bảng mơ tả chi tiết nhiệm vụ, nội dung công việc để cán bộ hiểu rõ phạm vi công việc và trách nhiệm, làm cơ sở đánh giá mức độ hoàn thành của cán bộ;
- Kế hoạch nhân sự hàng năm nên được xây dựng dựa trên kế hoạch phát triển
kinh doanh của NH, đảm bảo không xảy ra sự suy giảm lâu dài trong hoạt động khi có cản bộ nghỉ việc hoặc thôi việc;
- Cơ chế đãi ngộ của NH đảm bảo không mâu thuẫn với chiến lược quản trị rủi ro
và khơng khuyến khích các cán bộ tham gia vào các hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn hoặc có nhiều rủi ro trong khi chưa đủ kiến thức và khả năng cần thiết để kiểm soát rủi ro.
3.2.2 Tăng cường hiệu quả thực thi quy trình nghiệp vụ tín dụng
3.2.2.1 Tiếp tục xây dựng bảng giới hạn rủi ro, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng, và hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng
hướng về những đối tượng cấp TD không ưu tiên cấp TD trong từng thời kỳ, từ đó các đơn vị có thể sàng lọc KH, lựa chọn những đối tượng KH phù hợp nhất cho hoạt động TD. Bảng phân loại rủi ro và thứ tự ưu tiên cấp TD cũng phải được cập nhật thay đổi phù hợp với các quy định của NHNN và chính sách TD của NH trong từng thời kỳ.
Hiện tại Ngân hàng Agribank đã thiết kế mơ hình đánh giá rủi ro TD định tính (QCA) áp dụng cho các KHDN vừa và nhỏ và mơ hình chấm điểm TD (RSM) áp dụng cho các KHCN theo quy trình phê duyệt TD tập trung. Việc sử dụng các công cụ đánh giá rủi ro TD này sẽ đảm bảo một cách thức thẩm định rủi ro TD thống nhất trên toàn hệ thống Ngân hàng Agribank. Tuy nhiên bảng câu hỏi QCA và RSM cần được giám sát và chuẩn hóa cho từng sản phẩm TD, từng đối tượng KH trong từng thời kỳ, hỗ trợ cho việc ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay, đảm bảo an toàn trong hoạt động TD.
3.2.2.2 Thiết lập và quản lý các hạn mức tín dụng, chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
Thiết lập và quản lý các HMTD. Một yếu tố quan trọng của quản trị rủi ro TD là thiết lập HMTD cho KH riêng lẻ hay nhóm KH. Những hạn mức này được dựa trên tỷ suất rủi ro nội bộ được phân bổ cho khách vay riêng lẻ, nhóm khách vay liên kết hay các đối tác, nhóm đối tác. Các hạn mức được thành lập theo ngành công nghiệp, các phân khúc thị trường, vùng địa lý, các sản phẩm khác nhau. Những hạn mức như vậy là cần thiết trong tất cả các hoạt động của NH liên quan đến rủi ro TD. Những hạn mức này nhằm đảm bảo rằng hoạt động cấp phát TD của NH là đủ tính đa dạng, đa danh mục. Tuy nhiên việc quản lý hạn mức cho vay đối với ngành và đối với từng KH vay của các Chi nhánh Ngân hàng Agribank trên cả nước cịn rất nhiều sai phạm. Tình trạng cho vay vượt hạn mức vẫn xảy ra do nhu cầu kinh doanh của KH vượt hạn mức được cấp. Yêu cầu quản lý được các HMTD đã thiết lập trên phạm vi toàn hệ thống là địi hỏi cấp thiết nhằm duy trì sự an tồn chung của NH.
Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro TD. Trong nền kinh tế thị trường rủi ro trong hoạt động TD là một phần tất yếu. Bởi lẽ, rủi ro trong hoạt động TD bắt nguồn từ rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của KH vay vốn, mà trong thương trường thì rủi ro đối với hoạt động kinh tế là thường xuyên xảy ra. Ngoài
những nguyên nhân chủ quan tạo nên rủi ro cịn có những ngun nhân khách quan gây nên, thậm chí để lại hậu quả hết sức nặng nề. Do vậy hoạt động TD cũng phải luôn luôn xác định và chấp nhận những rủi ro có thể xảy ra. Tuy nhiên ở mức độ rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh TD của NH như thế nào lại phụ thuộc vào chính khả năng ngăn ngừa và biện pháp khắc phục cho mỗi NH trong đó phân tán rủi ro là một giải pháp có tính chủ động và ngăn ngừa tích cực những hậu quả có thể xảy ra đối với NH. Việc phân tán rủi ro được thực hiện thông qua phân tán dư nợ cho vay. Theo kinh nghiệm của các nước đi trước, NH không nên tập trung những khoản tiền lớn để cho vay hoặc đầu tư vào một DN hoặc một số chứng khốn, nhưng có nghĩa là vẫn tập trung nhưng ở mức an toàn. Điều này cũng được thể hiện rõ trong Luật các TCTD với tổng dư nợ cho vay đối với một KH không vượt quá 15% vốn tự có của các TCTD. Ý nghĩa của quy định này là muốn chia nhỏ các khoản tiền cho vay cho nhiều KH khác nhau, đồng thời cũng phân tán rủi ro trên bình diện rộng, bởi tại thời điểm nhất định, có khả năng một DN bị rủi ro nhưng nhiều DN cùng bị rủi ro thì ít có khả năng xảy ra. Đối với dự án cho vay lớn, NH cần thực hiện việc phân tán rủi ro thông qua đồng tài trợ, đây là nghiệp vụ chia sẻ và phân tán rủi ro có hiệu quả.
3.2.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng và hạn mức phán quyết tín dụng cho từng cấp một cách hợp lý từng cấp một cách hợp lý
Việc phân cấp xét duyệt TD và hạn mức phán quyết TD cho từng cấp một cách hợp lý sẽ đảm bảo cho việc cấp TD được chặt chẽ, phân định được quyền hạn và trách nhiệm của từng cấp đối với mỗi khoản vay được phê duyệt, giảm thiểu được rủi ro trong việc ra quyết định cho vay đối với những khoản vay không đủ tiêu chuẩn cấp TD theo quy định.
Mức phán quyết TD đối với các đơn vị trong hệ thống không được cào bằng, đối với các đơn vị cùng cấp nhất thiết phải căn cứ vào quy mô và kinh nghiệm của người đứng đầu, bên cạnh đó là thời gian hoạt động, địa bàn đặt trụ sở, kết quả hoạt động và chất lượng TD trong thời gian qua.
Cần tách biệt chức năng quyết định cho vay với thẩm định TD, tách biệt chức năng thẩm định TD và định giá TSBĐ. Không để lãnh đạo các phòng, ban trực tiếp thẩm định TD nằm trong thành phần biểu quyết cho vay tại các Hội đồng TD. Việc bổ nhiệm cán bộ vào các vị trí lãnh đạo các phịng, ban tại Hội sở; Sở giao dịch; các chi nhánh; PGD phải đặc biệt thận trọng, bên cạnh năng lực thành tích cơng tác cần phải chú trọng đến kinh nghiệm và phẩm chất đạo đức.
3.2.3 Phát huy năng lực giám sát rủi ro tín dụng, nhận biết sớm rủi ro tín dụng và quản lý các khoản nợ có vấn đề và quản lý các khoản nợ có vấn đề
3.2.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay
Quy định chặt chẽ trách nhiệm của CBTD về việc giám sát sau khi cho vay, bao