Bảng 2.10: Bảng tính năng suất lao động bình qn và doanh lợi tổng lao động
Chỉ tiêu ĐVT 2009 2010 2011 2012 2013 Tuyệt 2010/2009 2011/2010 2012/2011 2013/2012
đối(+/-) Tương đối(%) đối(+/-)Tuyệt Tương đối(%) đối(+/-)Tuyệt đối(%)Tương đối(+/-)Tuyệt đối(%)Tương Doanh thu thuần Tr đ 1.538.717 2.755.237 3.993.583 4.297.220 4.074.541 1.216.520 179,06 1.238.346 144,95 303.637 107,6 (222.679) 94,82 Lợi nhuận sau
thuế
Tr đ 26.607 37.081 142.593 27.388 27.730 10.474 139,37 105.512 384,54 (15.205) 19,21 342 101,25
Lao động BQ Người 402 407 409 435 437 5 101,24 2 100,49 26 106,36 2 100,46
Lao động trực
tiếp bình quân Người 300 305 307 328 329 5 101,67 2 100,66 21 106,84 1 100,30
Lao động gián tiếp bình quân
Người 102 102 102 107 108 0 100 0 100, 5 104,90 1 100,93
Năng suất lao động bình quân
Trđ/n
g 3.827,65 6.769,62 9.764,26 9.878,67 9.323,89 2.941,97 176,86 2.994,64 144,24 114,41 101,17 (554,77) 94,38Năng suất lao Năng suất lao
động trực tiếp
Trđ/n
g 5.129,06 9.033,56 13.008,41 13.101,28 12.384,62 3.904,51 176,13 3.974,85 144 92,87 100,71 (716,66) 94,53Năng suất lao Năng suất lao
động gián tiếp Trđ/n g 15.085,46 27.012,13 39.152,77 40.160,93 37.727,23 11.926,67 179,06 12.140,65 144,95 1.008,16 102,57 (2.433,70) 93,94 Doanh lợi tổng lao động Trđ/n g 66,19 91,11 348,64 62,96 63,46 24,92 137,65 257,53 382,66 (285,68) 18,06 0,49 100,79
Doanh lợi lao động trực tiếp
Trđ/n
g 88,69 121,58 464,47 83,50 84,29 32,89 137,08 342,90 382,04 (380,97) 17,98 0,79 100,94
Doanh lợi lao động gián tiếp
Trđ/n
g 260,85 363,54 1.397,97 255,96 256,76 102,69 139,37 1.034,43 384,54 (1.142,01) 18,31 0,80 100,31
(Nguồn: Phịng tài chính-kế tốn)
Hình 2.8: Năng suất lao động bình quân và doanh lợi tổng lao động của công ty năm 2009-2013
(Nguồn: Báo cáo thường niên của PVGasN năm 2009-2013)
Từ dữ liệu tổng hợp trên của cơng ty Cổ phần kinh doanh khí hố lỏng Miền Bắc ta có thể nhận thấy:
Năm 2010 năng suất lao động bình quân tăng 2.941,97 triệu đồng/người tương ứng với tăng 76,86% so với năm 2009.
Năng suất lao động bình qn năm 2011 của Cơng ty tăng 2.994,64 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng với tăng 44,24%, năm 2012 tăng 114,41 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng với tăng 1,17%. Doanh thu tăng với tốc độ khá lớn (năm 2011 tăng 44,95% so với năm 2010, năm 2012 tăng 7,6% so với năm 2011) và tốc độ tăng lao động nhanh (năm 2012 tăng 6,36% so với năm 2011). Tình hình sử dụng lao động là tương đối hợp lý, khơng để lãng phí lao động. Công ty là một đơn vị hoạt động quy mô lớn với bộ máy quản lý cồng kềnh và trong thời kỳ kinh tế suy thối như hiện nay nên cơng ty cần quản lý nguồn nhân lực trong thời gian tới sao cho hợp lý và hiệu quả. Năm 2013 năng suất lao động giảm 554,77 triệu đồng/người tương ứng với giảm 5,62% so với năm 2012. Năng suất lao động bình quân năm 2013 giảm hơn so với năm trước là do trong năm 2013 doanh thu thuần giảm 222.679 triệu đồng tương ứng với giảm 5,18% so với năm 2012 cịn số lao động bình qn lại tăng lên.
Doanh lợi tổng lao động năm 2010 tăng 24,92 triệu đồng/người tương ứng với tăng 37,65% so với năm 2009. Năm 2011 tăng 257,53 triệu đồng/người so với năm 2010 tương ứng với tăng 282,67% còn năm 2012 giảm 285,68 triệu đồng/người tương ứng với giảm 81,94%. Điều này được giải thích là do tỷ suất lợi nhuận ROS năm 2011 tăng so với năm 2010 là 2,22% nhưng năm 2012 giảm 2,93% so với năm 2011 và do tốc độ tăng của lao động (tăng 0,49% năm 2011 và tăng 6,36% năm 2012). Điều này cho thấy việc sử dụng lao động là có hiệu quả và đem lại lợi nhuận cao. Năm 2013 doanh lợi tổng lao động tăng 0,49 triệu đồng tương ứng với tăng 0,94% so với năm 2012. Doanh lợi lao
động tăng cho thấy lợi nhuận của công ty tăng cao(tăng 242 triệu đồng tương ứng với tăng 1,25% so với năm 2012) cùng với việc sử dụng lao động có hiệu quả của cơng ty.