- Tỷ lệ xử lý rủi ro thực tế so với quỹ trích lập dự phòng rủi roTỷ lệ dự phòng tổn
3.2.3Thực trạng nợ quá hạn trong giai đoạn 2006 – 2010 i.) Nợ quá hạn trong thời gian qua
(i) Quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động
3.2.3Thực trạng nợ quá hạn trong giai đoạn 2006 – 2010 i.) Nợ quá hạn trong thời gian qua
i.) Nợ quá hạn trong thời gian qua
Nơ quá hạn là chỉ tiêu tất yếu trong hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng. Nó luôn tồn tại với hoạt động cho vay. Nếu coi thành công trong việc mở rộng quy mô tín dụng, bảo đảm mức tăng trưởng dư nợ tín dụng theo kế hoạch trong đó chú trọng vào những khoản cho vay có lãi suất cao nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng là hoạt động tích cực thì nợ quá hạn được xem như mặt trái để các nhà quản lý, đầu tư, đối tác và các nhà hoạch định chiến lược có được cái nhìn toàn diện về kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Với nguyên tắc phòng chống hơn xử lý và theo quyết định của ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên nợ qua hạn không phải là tiêu
chuẩn cứng nhắc và duy nhất mà chúng ta phải phụ thuộc quá nhiều vào nó để đánh giá chất lượng tín dụng, so sánh hoạtt động của các ngân hàng với nhau. Bởi vì tuy nó cùng một số dư nợ quá hạn nhưng với ngân hàng này thì đựoc coi là hoạt động tín dụng có hiệu quả, đối với ngân hàng khác thì bị đánh giá là kém hiệu quả.
Một vấn đề nữa được nhà quản trị LDB chi nhánh Luông Năm Tha đặc biệt lưu tâm là tình hình nợ quá hạn. Chúng luôn tồn tại, ngân hàng chỉ có thể hạn chế hậu quả chứ không loại bỏ được hoàn toàn. Việc đánh giá và phân tích rủi ro do nợ quá hạn phát sinh chính là việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh tín dụng. Nợ quá hạn biến động tuỳ thuộc vào môi trường kinh doanh của ngân hàng và khách hàng.
Bảng 3.9: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh Luông Năm Tha 2006-2010 Đơn vị: Triệu kíp Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Tổng Dư nợ 8.937 13.071 18.951 37.801 40.492 Nợ quá hạn 381 337 225 281 157 Tổng lệ nợ quá hạn 4,26% 2,57% 1,18% 0,74% 0,38% (Nguồn: Báo cáo tái chính LDB của chi nhánh Luông Năm Tha)
Từ bảng số liệu trên, chúng ta thấy nợ quá hạn năm 2006 là 8.937 triệu Kíp chiếm tỷ lệ/ tổng dư nợ là 5,38%, năm 2007 là 257 triệu Kíp chiếm 2,73%, năm 2008 là 225 triệu Kíp chiếm 1,18%, năm 2009 là 281 triệu Kíp chiếm 0,74%, năm 2010 là 117 triệu Kíp chiếm 0,28%.
Biểu đồ 3.7: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh LDB Luông Năm Tha 2006-2010 (Nguồn: Báo cáo tổng kết của LDB chi nhánh Luông Nam Tha qua các năm)
Xét về tỷ lệ nợ quá hạn trong 5 năm qua, ta thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh LDB Luông Năm Tha là tương đối tốt. Nợ quá hạn càng ngày càng giảm xuống qua các năm. Đây là một phần do chất lượng tín dụng của ngân hàng được nâng cao, mặt khác là do cách tính nợ quá hạn theo quy định mới của ngân hàng Nhà nược. Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn là nhỏ nhưng bên cạnh đó chi nhánh cần nâng cao hơn nữa chất lượng quản trị RRTD để xử lý hành động kịp thời, giảm khoản nợ quá hạn để nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.