- Tỷ lệ xử lý rủi ro thực tế so với quỹ trích lập dự phòng rủi roTỷ lệ dự phòng tổn
3.2.2.1Tìm hiểu, phân tích và nhận định về khách hàng
(i) Quy mô và tốc độ tăng trưởng của vốn huy động
3.2.2.1Tìm hiểu, phân tích và nhận định về khách hàng
Trong thủ tục vay vốn, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải xuất trình các giấy tờ cần thiết có liên quan đến năng lực pháp lý như giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền, quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng. Ngoài ra, hàng tháng, hàng quý, khách hàng phải gửi tới ngân hàng báo cáo tài chính, kế hoạch vay trả vốn, khối lượng hàng hoá đã tiêu thụ, khối lượng sản phẩm đã hoàn thành (xây dựng cơ bản).
Căn cứ vào các tài liệu trên và bằng nghiệp vụ chuyên môn của mình để ra hạn mức tín dụng hợp lý. Trong quá trình sử dụng vốn vay, cán bộ tín dụng phải giám sát chặt chẽ mục đích sử dụng vốn vay, hiệu quả của một vốn đầu tư song song với việc thế chấp, cầm cố tài sản của khách hàng. Tuy nhiên, công việc này chỉ dừng lại ở mức làm căn cứ để ngân hàng quyết định có nên cấp tín dụng hay không, mức độ đáp ứng vốn cho khách hàng tới đâu, chứ chưa tính đến việc khi gặp khó khăn bất thường làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng bị ngưng trệ, dự án không phát huy được hiệu quả, khi đó tình hình tài chính của doanh nghiệp có khả năng đến đâu trong việc thanh toán nợ với ngân hàng. Đây là một khe hở để RRTD có thể xuất hiện. Trước thực tế đó, LDB đã thực hiện việc chấn chỉnh hoạt động tín dụng, trong đó yêu cầu cán bộ tín dụng nhất thiết không cho phép thẩm định các trường hợp các món vay và người vay ở ngoài địa bàn của chi nhánh mình, tất cả các doanh nghiệp đều phải thẩm định lần đầu về các nguyên tắc trong điều kiện vay vốn. Từng món vay hoặc từng dự án đều phải được thẩm định đầy đủ về quy chế, cơ chế pháp luật có liên quan, tính pháp lý của hồ sơ vay vốn, tính khả thi của phương án, khả năng thu hồi vốn vay, nếu có rủi ro xảy ra thì ngân
hàng có thể thu hồi bằng những nguồn nào… 3.2.2.2 Sử dụng các đảm bảo
Chi nhánh LDB Luông năm Tha coi việc đảm bảo tín dụng là một yêu cầu cần thiết khách quan. Trong thời gian qua, chi nhánh đã áp dụng một cách linh hoạt cả hai hình thức là đảm bảo tín chấp và đảm bảo bằng tài sản của khách hàng đến vay. Đối với cho vay khối kinh tế ngoài quốc doanh thì hầu hết các món vay đều được đảm bảo bằng tài sản dưới dạng cầm cố hoặc thế chấp tài sản thuộc quyền sở hữu của người đi vay. Trường hợp sử dụng đảm bảo tín dụng, mức vốn cho vay không quá 70% giá trị tài sản thế chấp. Do việc sử dụng đa dạng các hình thức đảm bảo nên chi nhánh LDB Luông Năm Tha ngày càng mở rộng được khối lượng tín dụng, góp phần phục vụ nhu cầu về vốn cho khách hàng, hơn nữa cũng giúp ngân hàng yên tâm hơn khi cấp vốn cho khách hàng và tăng ý thức, trách nhiệm của người đi vay trong quá trình sử dụng vốn vay.
Trước đây, khi xem xét tài sản làm đảm bảo tín dụng, ngân hàng thường chỉ quan tâm tới các yếu tố vật tư của khách hàng trước lúc cho vay và sau khi cho vay. Số tài sản này chỉ giúp ngân hàng đánh giá một phần khả năng tài chính của người đi vay nhưng ngân hàng không có quyền hạn gì đối với số tài sản đó vì chỉ thể hiện trên giấy. Hiện nay, vấn đề cho vay có tài sản đảm bảo được thoả thuận một cách nghiêm túc giữa ngân hàng và khách hàng. Tuy từng món vay mà hai bên có thể thoả thuận hình thức đảm bảo sao cho cùng có lợi, đồng thời giúp ngân hàng có điều kiện thu nợ tốt hơn. Để giảm hoặc tránh rủi ro, hiện nay quá trình thẩm định vay vốn là công việc tiến hành của nhân viên tín dụng, chi nhánhNgâng hàng đầu tư phát triển Lao Luông Năm Tha còn cử ra nhân viên định giá tài sản, nhân viên này có nhiệm vụ kiểm tra và chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản đảm bảo, thẩm định giá trị tài sản đó và chịu trách nhiệm về phương pháp tính toán, tính trung thực, khách quan của kết quả đánh giá và số liệu dẫn chiếu, ý kiến đề xuất của mình trong Tờ trình định giá tài sản, tiến hành công chứng tài sản.