Bước 1: Mở tài khoản
Để có thể mua bán chứng khốn, khách hàng cần phải có một tài khoản tại CTCK. Mỗi khách hàng chỉ được phép mở một tài khoản tại một CTCK. Mỗi tài khoản có một mã số riêng, ghi lại các thông tin cần thiết của khách hàng và các giao dịch của khách hàng.
Có thể khái quát quy trình mở tài khoản của khách hàng bao gồm các bước sau:
-Nhân viên môi giới gặp gỡ khách hàng mở tài khoản
-Nhân viên môi giới giúp khách hàng điền vào giấy yêu cầu mở tài khoảnvà ký hợp đồng giao dịch, sao chụp giấy chứng minh thư nhân dân hoặc hộ chiếu, giấy đăng ký kinh doanh đối với khách hàng là tổ chức, kiểm tra sự khớp đúng và tính hợp lý.
-Nhân viên môi giới cấp số hợp đồng, số tài khoản (theo dúng quy định mà không trùng với số đã cấp) và viết, ký thẻ giao dịch
-Tập hợp hồ sơ khách hàng (hợp đồng, giấy yêu cầu mở tài khoản, bản sao Giấy CMND, thẻ giao dịch)
- Phó trưởng phịng mơi giới kiểm sốt và ký
-Trưởng phịng mơi giới kiểm tra, ký duyệt giấy yêu cầu mở tài khoản và hợp đồng
-Nhân viên môi giới chuyển thẻ tài khoản, hợp đồng cho khách hàng -Nhân viên môi giới lưu hồ sơ của khách hàng và khai báo trên hệ thống máy nội bộ
Sau khi giúp khách hàng mở hợp đồng giao dịch chứng khốn, nhân viên mơi giới hướng dẫn nhà đầu tư nộp tiền ký quỹ và giải đáp các thắc mắc cũng như những yêu cầu của khách hàng.
Bước 2: Nhận lệnh
Lệnh giao dịch là chỉ thị của khách hàng cho cơng ty chứng khốn. Nhân viên mơi giới có nhiệm vụ nhận lệnh từ khách hàng. Khi nhận lệnh nhân viên môi giới phải kiểm tra chính tính xác của các thơng số bao gồm: tên khách hàng, số tài khoản, đối chiếu chữ kí (hay mật mã đối với đặt lệnh từ xa), giá, số lượng, số tiền ký quỹ (đối với lệnh mua) và số chứng khoán trong tài khoản (đối với lệnh bán).
Bước 3: Thực hiện lệnh
Lệnh của khách hàng sau khi đã kiểm tra tính hợp lệ, đầy đủ sẽ được nhân viên môi giới chuyển vào hệ thống giao dịch của Sở giao dịch chứng khoán.
Các lệnh của nhà đầu tư sau khi được nhập vào hệ thống giao dịch của Sở sẽ được so khớp một cách tự động theo các nguyên tắc ưu tiên khi khớp lệnh. Hệ thống giao dịch của Sở sẽ thông báo tức thời kết quả khớp lệnh đến CTCK khi lệnh được thực hiện. CTCK sẽ xác nhận lại kết quả với khách hàng.
Đối với các giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ lô lớn hoặc lô lẻ và tất cả các giao dịch trái phiếu, CTCK không áp dụng phương thức giao dịch khớp lệnh mà thực hiện phương thức giao dịch thỏa thuận.
Bước 4: Xác nhận giao dịch
Khi giao dịch thành công, CTCK sẽ báo lại cho khách hàng bằng cách xác nhận lệnh giao dịch. Với thị trường phát triển, việc xác nhận lệnh giao dịch được thực hiện qua hệ thống công nghệ thông tin hiện đại và được bù trừ liên tục trên tài khoản nhà đầu tư. Ở Việt Nam, q trình giao dịch được hồn tất theo cơ chế T+3 nên nhà đầu tư có thể biết được sau khi mua chứng khốn mình sẽ về trong bao nhiêu ngày và khi bán chứng khốn thì tiền bán sẽ về tài khoản chứng khốn của mình trong bao lâu.
Bước 5: Thanh tốn bù trừ
Việc thanh toán bù trừ trong giao dịch chứng khoán sẽ thực hiện thông qua hệ thống tài khoản của CTCK tại ngân hàng thương mại. Đối với việc đối chiếu bù trừ về chứng khoán do Trung tâm lưu ký chứng khoán thực hiện thông qua hệ thống tài khoản lưu ký chứng khốn.
Phí = giá trị lệnh đặt x tỷ lệ phí (%)
- Phí mơi giới lập giá: do Sở giao dịch quy định, CTCK phải trả cho Sở và tái thu từ khách hàng.
- Thuế giao dịch chứng khốn: có thể tính theo hai cách + tính trên 0,1% tổng giá trị chứng khốn từng lần giao dịch + hoặc nộp 20% khoản thu nhập (lãi) khi đầu tư chứng khoán.
Việc bù trừ các kết quả giao dịch sẽ kết thúc bằng việc in ra các chứng từ thanh toán. Các chứng từ được gửi cho các cơng ty chứng khốn và là cơ sở để thực hiện thanh tốn và giao nhận giữa các cơng ty chứng khoán.
Bước 6: Thanh toán và giao nhận chứng khoán
Bước này được thực hiện bởi hệ thống máy nội bộ của cơng ty, nó tự đối chiếu và thực hiện ghi nợ hay ghi có đối với tài khoản chứng khốn và thực hiện ghi có hay ghi nợ đối với tài khoản tiền mặt.
Đến ngày thanh toán, cơng ty chứng khốn sẽ thực hiện giao tiền thơng qua ngân hàng chỉ định thanh tốn và giao chứng khốn thơng qua hình thức chuyển khoản tại VSD. Sau khi hoàn tất các thủ tục tại Sở giao dịch chứng khốn, cơng ty sẽ thanh tốn tiền và chứng khốn cho khách hàng thơng qua hệ thống tài khoản khách hàng mở tại cơng ty chứng khốn.
Cơng ty chứng khoán thanh quyết toán với khách hàng (T+3) dựa trên giá trị giao dịch chứng khốn, lệ phí, phí giao dịch, và phụ phí.Giá trị giao dịch chứng khốn là giá mua bán chứng khoán được xác định theo giá giao dịch chính thức khi khớp lệnh.