CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BTT TẠI VIỆT NAM
2.1.2 Cơ sở pháp lý hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam
Hiện nay, các đơn vị thực hiện BTT trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng đều là các hệ thống ngân hàng thương mại hay các cơng ty tài chính (các tổ chức tín dụng). Các tổ chức này hoạt động tuân thủ theo luật các tổ chức tín dụng và những văn bản dưới luật chi phối đối với từng nghiệp vụ cụ thể. Đây là những hệ thống luật, văn bản cơ bản nhất chi phối toàn bộ hoạt động của các hệ thống NHTM và các cơng ty tài chính chun nghiệp.
Đối với Việt Nam, hệ thống các NHTM và cơng ty tài chính thực hiện sản phẩm bao thanh chịu sự chi phối chủ yếu của các hệ thống văn bản sau:
1. Luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997; Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004.
2. Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 của Ngân hàng nhà nước ban hành quy chế hoạt động BTT của các tổ chức tín dụng.
3. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Ngân hàng nhà nước về việc ban hành qui chế cho vay của các tổ chức tín dụng; Quyết định sửa đổi bổ sung quy chế cho vay số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005.
4. Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Ngân hàng nhà nước ban hành Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
5. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng nhà nước về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
6. Cơng văn số 676/NHNN-CSTT ngày 28/06/2005 của Ngân hàng nhà nước về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn đối với hoạt động BTT của tổ chức tín dụng….
Ngoài quy chế hoạt động BTT, các hệ thống văn bản khác chỉ quy định phạm vi, đối tượng, cách thức hoạt động chung cho các tổ.
Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 của Ngân hàng nhà nước ban hành quy chế hoạt động BTT của các tổ chức tín dụng là cơ sở pháp lý rõ ràng và riêng biệt cho hoạt động BTT hiện nay. Tất cả các đơn vị BTT trong và ngoài nước đều phải dựa vào quy định này để thực hiện.