2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊC H1 VÀ
2.1.2. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Sở
2.1.2.1. Ch ính sách cấp tín dụng
BIDV đã xây dựng hệ thống các công cụ đo lường và định lượng RRTD: Hệ thống XHTDNB được xây dựng một các khoa học, chi tiết, chính xác để phân loại khách hàng nhằm đánh giá mức độ rủi ro của một khách hàng khi quan hệ tín dụng với ngân hàng, khả năng khách hàng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Hệ thống XHTDNB cho doanh nghiệp của BIDV sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của từng khách hàng, kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng. Trong mỗi nhóm chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính sẽ bao gồm nhiều chỉ tiêu nhỏ. Số lượng các chỉ tiêu nhỏ; thang điểm và trọng số sẽ là khác nhau đối với mỗi loại khách hàng hay ngành kinh tế.
Kết quả chấm điểm khách hàng doanh nghiệp dùng để thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro và áp dụng chính sách khách hàng.
KHDN được chấm điểm ngay tại thời điểm khách hàng đề xuất cấp tín dụng vào kỳ dữ liệu gần nhất, sau đó định kỳ được chấm lại như sau:
- Thông tin định kỳ: được nhập một năm hai lần vào 31/5 và 31/10 hàng năm;
- Thông tin thường xuyên: chậm nhất 05 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo, thông tin thường xuyên được nhập cho tất cả các khách hàng có phát sinh hoặc thay đổi trong tháng trước.
Các bước thực hiện: Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng là doanh nghiệp được thực hiện như sau:
Bước 1: Xác định ngành kinh tế
Bước 2: Nhập thơng tin tài chính bao gồm Bảng cân đối kế tốn, Báo cáo
kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (trường hợp khách hàng chưa cung cấp báo cáo lưu chuyển tiền tệ, hệ thống sẽ tự tính tốn và đưa ra báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp). Các chỉ tiêu tài chính
1 Khách hàng xếp hạng: AAA, AA+ và được phân loại nợ nhóm 1yêu cầu cung cấp đã đuợc chuẩn hóa theo mẫu báo cáo tài chính của Bộ Tài chính (Thơng tu 200/2014/TT-BTC và 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014).
Nguyên tắc sử dụng BCTC: Sử dụng báo cáo tài chính kiểm tốn hoặc báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế. Đối với BCTC kiểm toán phải chọn loại ý kiến kiểm tốn.
Bước 3: Nhập thơng tin phi tài chính, bao gồm:
> Nhóm chỉ tiêu nhập định kỳ:
(i) Đối với khách hàng đủ BCTC: Các chỉ tiêu cập nhật định kỳ đuợc chia thành 5 nhóm chỉ tiêu:
- Khả năng trả nợ từ luu chuyển tiền tệ - Trình độ quản lý và mơi truờng nội bộ - Quan hệ với ngân hàng
- Các nhân tố bên ngoài
- Các đặc điểm hoạt động khác.
(ii) Đối với khách hàng không đủ BCTC: Các chỉ tiêu cập nhật định kỳ đuợc chia thành 4 nhóm chỉ tiêu:
- Trình độ quản lý và năng lực của chủ doanh nghiệp - Đánh giá tình hình kinh doanh
- Đánh giá rủi ro từ môi truờng hoạt động - Đánh giá rủi ro từ các yếu tố tài chính.
> Nhóm chỉ tiêu nhập thuờng xuyên:
Các chỉ tiêu này đuợc các chi nhánh khách hàng có phát sinh quan hệ nhập dữ liệu. Việc nhập dữ liệu thuờng xuyên khi chỉ tiêu yêu cầu nhập thông tin có phát sinh dữ liệu và/hoặc chỉ tiêu này khơng cịn thơng tin khi khách hàng trả hết nợ quá hạn, trả nợ đầy đủ theo thời gian cơ cấu...
Nhóm chỉ tiêu thuờng xuyên gồm 31 chỉ tiêu phản ánh các biến động thuờng xuyên trong quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh của doanh
nghiệp... như: tình hình nợ quá hạn, nợ cơ cấu, phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu, khách hàng vi phạm các điều khoản theo hợp đồng tín dụng, khách hàng phá sản, giải thể, gặp bất lợi trong hoạt động kinh doanh.
Bước 4: tổng hợp điểm và xếp hạng
xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Sau khi q trình chấm
điểm hồn tất, Khách hàng được xếp vào một trong 10 đối tượng như sau:
■4 Khách hàng xếp hạng: A-, BBB và được phân loại nợ nhóm 1
^^5 Khách hàng xếp hạng: BB+ và được phân loại nợ nhóm 1 ^6 Khách hàng xếp hạng: BB và được phân loại nợ nhóm 1
7
- Khách hàng xếp hạng: BB-; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ BB đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 2
1 Khách hàng xếp hạng: B
9
- Khách hàng xếp hạng: D1; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ B đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 3 hoặc bị âm vốn chủ sở hữu
10
- Khách hàng xếp hạng: D2, D3; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ D1 đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 4, 5
Tiêu chí Đốitư ng 1 Đ itư ng 2 Đ itượng 3 Đ itượng 4 Đ itượng 5 Đ itượng 6 Đ itượng 7 Đ itượng 8 Đ i tư ng9 Đ i tư ng 10
❖ Chính sách cấp tín dụng
BIDV đã ban hành Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, nhằm mục đích thống nhất cách ứng xử, đảm bảo tính minh bạch, công khai và công bằng của BIDV trong mối quan hệ đối với khách hàng là doanh nghiệp, đồng thời duy trì và phát triển một cơ cấu khách hàng bền vững, quản lý rủi ro tín dụng.
Theo đó, sau khi thực hiện xếp hạng khách hàng theo hệ thống XHTDNB, khách hàng sẽ được BIDV xếp thành 10 đối tượng như trên và mỗi đối tượng sẽ được áp dụng chính sách tín dụng cụ thể như sau:
Bảng 7: Chính sách khách hàng theo từng nhóm đố i tượng XHTDNB
1. Tiêu chí về phân nhóm đố i tượng Hạng AAA, AA+ và PLN nhóm 1 Hạng AA, AA- và PLN nhóm 1 Hạng A+, A và nợ nhóm 1 Hạng A-, BBB và PLN nhóm 1 Hạng BB+ và PLN nhóm 1 Hạng BB và PLN nhóm 1 Hạng BB-; Hoặc có hạng từ BB đến AAA nhưng PLN nợ nhóm 2 Hạng B Hạng D1; Hoặc có hạng từ B đến AAA nhưng PLN nhóm 3 hoặc bị âm vốn chủ sở hữu Hoặc có hạng từ D1 đến AAA nhưng PLN nhóm 4, 5 2. Chính sách cấp tín dụng theo nhóm
2.2. Định hướng cấp tín dụng Ưu tiên cấp tín dụng (1) Cấp tín dụng có chọn lọc (3) cấp tín dụng (4) cấp tín dụng
2.3. Tỷ lệ vố n chủ sở hữu tham gia tố i thiểu 2.3.1. Đối với cấp tín dụng đầu tư dự án (5) 20% 25% 25% 30% 30% 35% 40% 50% Khơng cấptín dụng Khơng cấp tín dụng
2.3.2. Đối với cho vay vố n lưu động 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6) 20% phương án SXKD (6)
2.4. Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tố i thiểu 2.4.1. Cho vay vốn lưu động, cấp bảo 20% hoặc 0% 20% hoặc 0% 30% 40% 50% 60% 80% 100% (9) 100% (9) Không cấp tín
2,5 2.4.2. Cấp tín dụng đầu tư dự án a) Tài sản hình thành từ vố n vay Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm khác tố i thiểu (ngồi tài sản hình thành từ v n vay) 0% 0% 0% 0% 0% 20% hoặc 0% nếu tỷ lệ VCSH tham gia từ 50% 40% hoặc 0% nếu tỷ lệ VCSH tham gia từ 70% 50% 51
1) : “ưu tiên cấp tín dụng”: BIDV tập trung đáp ứng tối đa nhu cầu tín
dụng của khách hàng (bao gồm cả việc xem xét cấp tín dụng đối với các ngành, lĩnh vực BIDV hạn chế cấp tín dụng trong từng thời kỳ) trên cơ sở phải đảm bảo giới hạn cấp tín dụng theo quy định của pháp luật.
(2) : “Cấp tín dụng bình thuờng”: BIDV đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng trên cơ sở phải bảo đảm định huớng tăng truởng, phát triển tín dụng của BIDV trong cùng thời kỳ, xem xét cấp tín dụng có bảo đảm một phần
bằng tài sản, bảo lãnh của TCTD.
(3) : “Cấp tín dụng có chọn lọc”: BIDV thực hiện chọn lọc các khách hàng mới, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, bảo đảm khả năng trả nợ, có tiềm năng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh trong tuơng lai để tài
trợ vốn. Thực hiện duy trì quan hệ tín dụng ở mức cần thiết để hỗ trợ khách hàng đang quan hệ tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ
đối với du nợ hiện tại, thực hiện từng bước giảm dần dư nợ đối với khách hàng được đánh giá có khả năng tiếp tục suy giảm. Hạn chế cho vay trung dài hạn đầu tư dự án.
(4) : “Kiểm sốt cấp tín dụng”: BIDV xem xét cấp tín dụng ở mức tối thiểu đối với khách hàng đang có quan hệ tín dụng để hỗ trợ khách hàng hoạt động tạo nguồn thu trả nợ đối với dư nợ hiện tại. BIDV chỉ xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán theo phương thức cấp tín dụng theo món căn cứ trên phương án kinh doanh hiệu quả, với nguyên tắc giảm dần dư nợ.
(5) : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu đối với cấp tín dụng đầu tư dự án:
thay thế tối đa 10% tỷ lệ vốn chủ sở hữu quy định bằng tài sản của khách hàng,
bên thứ 3 và/hoặc bảo đảm bằng bảo lãnh nhưng phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ sở
hữu tham gia tối thiểu 15%. Tỷ lệ chuyển đổi là 5% giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi/giá trị khoản vay thì được giảm trừ 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia theo quy định.
Tài sản bảo đảm của khách hàng, bên thứ 3 và/hoặc bảo đảm bằng bảo lãnh bổ sung thay thế tại quy định trên khơng bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay và phải có Hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay hiện hành của BIDV.
Trường hợp trước khi giải ngân khoản vay đầu tư dự án, khách hàng chưa đủ tài sản bảo đảm bổ sung thay thế theo quy định, khách hàng phải cam kết lộ trình thực hiện bổ sung tài sản bảo đảm nhưng tối thiểu phải thực hiện bổ
sung tương ứng theo dư nợ của dự án và được cấp có thẩm quyền phán quyết tín dụng theo quy định hiện hành của BIDV phê duyệt.
(6) : Trong trường hợp cho vay theo hạn mức, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD được tính trên phương án kinh doanh năm kế hoạch của doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) của doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp trong kỳ kế hoạch) hoặc thực hiện kiểm soát theo từng lần giải ngân.
(7) : Trường hợp khách hàng khơng có nợ gốc q hạn tại BIDV, khơng có nợ nhóm 2 tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất và cung cấp báo cáo tài chính được kiểm tốn lập (hoặc báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế, có xác nhận của cơ quan thuế (trường hợp báo cáo tài chính khơng được kiểm tốn)) tại thời điểm gần nhất theo quy định của pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động, cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng
(1)
(8) : Trường hợp khách hàng có hệ số nợ dưới 2,5, khơng có nợ gốc quá hạn tại BIDV, khơng có nợ nhóm 2 tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất và cung cấp báo cáo tài chính được kiểm tốn lập tại thời điểm gần nhất theo quy định của pháp luật kế toán, BIDV xem xét cho vay vốn lưu động,
cấp bảo lãnh, phát hành cam kết bảo lãnh khơng có tài sản bảo đảm.
(9) : Tài sản bảo đảm, bảo đảm bằng bảo lãnh có hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0,6 trở lên theo Quy định giao dịch bảo đảm của BIDV.
Lưu ý: Trường hợp khách hàng chưa có quan hệ tín dụng tại bất cứ tổ
chức tín dụng nào, khách hàng được xác định là phân loại nợ nhóm 1 (nếu chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ) và khơng có nợ q hạn.
2.1.2.2. Quy trình cấp tín dụng
BIDV đã ban hành Quy định về trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV và được triển khai đồng bộ trên toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống. Về nguyên tắc, việc triển khai cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Sở Giao dịch 1 được thực hiện qua các bước sau:
Bảng 8: Quy trình cho vay KHDN t ại chi nhánh Sở Giao dịch 1Bộ phận Quản Bộ phận Quản lý khách hàng (QLKH) Bộ phận Quản lý rủi ro (QLRR) Ban lãnh đạo (Giám đốc/Hội đồng tín dụng/Hội sở
của hồ sơ (2)
Thu thập thơng tin/lập Báo cáo
TĐRR (4) Phê duyệt cấp tín dụng (5) chính) Bộ QLKH QTTD phận và Ký kết hợp đồng/hồn thiện hồ sơ/ nhập thơng tin/lưu trữ
(6) Bộ phận QLKH, QTTD, Giao dịch khách hàng DN Bộ phận QLKH phối hợp với QLRR, QTTD Bộ phận QLKH, QTTD Đề xuất và quyết định giải ngân (7)
Kiểm tra giám sát khách hàng/khoản
vay (8)
Thanh lý HĐTD/ lưu hồ sơ (9)
> (1) Tiếp thị Khách hàng/tiếp nhận đề xuất của khách hàng và hướng dẫn Khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vố n
Cán bộ QLKH/bộ phận QLKH tại các phòng Giao dịch (sau đây gọi là cán bộ tín dụng) là đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của BIDV từ Khách hàng. Cán bộ tín dụng tiến hành phỏng vấn khách hàng để nắm bắt sơ bộ thơng tin về tình hình hoạt động của khách hàng, nhu cầu tín dụng, điều kiện của khách hàng. Trên cơ sở đó xác định và tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ phù hợp nhất, sau đó hướng dẫn Khách hàng hồn thiện hồ sơ vay vốn theo quy định.
> (2) Tiếp nhận hồ sơ và kiểm tra sự phù hợp của hồ sơ
Sau khi nhận hồ sơ, cán bộ tín dụng kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ theo yêu cầu; tính phù hợp của thông tin trên bề mặt hồ sơ; đối với hồ sơ bản sao có đối chiếu với các hồ sơ gốc (nếu có); đảm bảo sự phù hợp về thơng tin giữa các hồ sơ.. .và yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ cịn thiếu.
> (3) Đánh giá, phân tích hồ sơ, lập và phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng
Trên cơ sở Bộ hồ sơ vay vốn đầy đủ của khách hàng, cán bộ tín dụng nghiên cứu, thu thập thơng tin, lập Báo cáo đề xuất cấp tín dụng trong đó đánh giá phân tích thơng tin khách hàng và khoản vay.
Sau khi hoàn thiện, cán bộ lập Báo cáo đề xuất tín dụng trình lãnh đạo phịng xem xét, rồi trình Phó Giám đốc phụ trách/Giám đốc phê duyệt. Trường hợp khoản vay không phải qua TĐRR, cán bộ tín dụng thơng báo cho khách hàng và thực hiện tiếp bước (5). Trường hợp khoản vay phải qua TĐRR, báo cáo đề xuất tín dụng sau khi đã được Phó giám đốc QLKH phê duyệt đồng ý sẽ được chuyển cùng với tồn bộ hồ sơ tín dụng của khách hàng cho Bộ phận QLRR để thẩm định rủi ro.
> (4) Thu thập thông tin, lập báo cáo thẩm định rủi ro
Trên cơ sở thông tin trên Báo cáo đề xuất và hồ sơ do khách hàng cung cấp, cán bộ phòng QLRR1 tiến hành thẩm định lại tất cả các nội dung liên quan đến tình hình khách hàng và khoản vay từ đó đua ra các rủi ro tiềm ẩn trong quan hệ với khách hàng và các biện pháp phòng ngừa, bổ sung các phuơng thức quản lý tín dụng đi kèm.
> (5) Phê duyệt cấp tín dụng
Trên cơ sở ý kiến của các cấp có thẩm quyền, phịng QLRR tổng hợp, soạn thảo Quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, trình Giám đốc phê duyệt. Quyết định cấp tín dụng bao gồm đầy đủ các thơng tin: Tên khách hàng, số tiền cho vay, thời hạn, chính sách lãi suất phí, tài sản bảo đảm, các biện pháp quản lý tín dụng.
Truờng hợp khoản vay vuợt thẩm quyền phê duyệt của chi nhánh, cán bộ tín dụng chuyển tồn bộ hồ sơ phê duyệt tại chi nhánh trình Hội sở chính