2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNDỤNG TRONG HOẠT
2.2.4. Các biện pháp xử lý rủi ro tíndụng
Để thực hiện xử lý nợ xấu đã phát sinh một cách hiệu quả, thống nhất, Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã thực hiện các biện pháp xử lý nhu sau:
- Cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng: Đối với các khoản vay có dấu hiệu rủi ro, hoặc đã quá hạn nhung do những khó khăn phát sinh từ điều kiện khách quan, trên cơ sở đánh giá khách hàng có khả năng hồi phục hoạt động sản xuất kinh doanh và có thể trả nợ đúng hạn nếu đuợc hỗ trợ, gia hạn nợ, BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 thuờng áp dụng biện pháp hỗ trợ khách hàng nhu: điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ hoặc hỗ trợ thêm vốn cho khách hàng. Đây là những biện pháp cần thiết và phù hợp đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi đuợc nợ cũ, đồng thời hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn tạm thời, khôi phục đuợc hoạt động kinh doanh. Trong giai đoạn từ năm 2014 - 2016, Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã thực hiện cơ cấu nợ cho 15 khách hàng, trong đó 12/15 khách hàng đã trả nợ đúng hạn sau khi đuợc cơ cấu lại, cụ thể:
Bảng 15: Tình hình cơ cấu lại thời hạ n trả nợ đố i với KHDNtại CN SGDl tại CN SGDl
Số lượng KHDN được giảm miễn lãi
0 1 0
Số tiền giảm, miễn “0 T3 7
Dư nợ thu được “0 71 7
(Nguồn: Báo cáo tình hình cơ cấu nợ tại Chi nhánh Sở giao dịch 1)
- Miễn giảm lãi, phí: Trong trường hợp khách hàng khó khăn, khơng có đủ nguồn trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng, Chi nhánh Sở giao dịch 1 sẽ có những đánh giá, xem xét giảm một phần lãi, phí để hỗ trợ giảm áp lực tài chính cho khách hàng, động viên khách hàng thực hiện trả nợ cho ngân hàng, hạn chế rủi ro mất vốn của ngân hàng. Biện pháp này thường được áp dụng nhiều đối với khách hàng cá nhân, đối với khách hàng doanh nghiệp trong giai đoạn 2014 - 2016 Chi nhánh Sở giao dịch 1 chỉ thực hiện miễn lãi đối với 01 khách hàng và đã thu được toàn bộ dư nợ gốc của khách hàng, cụ thể:
Bảng 16: Tình hình miễn, giảm lãi, phí đố i với KHDN tại CN SGDl
Số lượng KHDN xử lý TSBĐ trong năm
2 2 2
Số tiền thu được 18 121 ■46
Năm
Chỉ tiêu ' 2014 2015 2016
Số lượng KHDN Chi nhánh khởi kiện 1
Số tiền thu được 1 6.2 1
(Nguồn: Báo cáo tình hình miên, giảm lãi, phí đơi với khách hàng tại Chi nhánh Sở giao dịch 1)
- Phát mại tài sản bảo đảm: Đối với các khoản nợ đã quá hạn, khó thu hồi và có tài sản bảo đảm, Chi nhánh Sở giao dịch 1 thực hiện phát mại tài sản bảo đảm của khách hàng để thu hồi nợ. Chi nhánh đã thực hiện biện pháp bán đấu giá tài sản công khai trên thị trường để đảm bảo tính minh bạch trong q trình xử lý tài sản. Trong giai đoạn 2014 - 2016, Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã phát mại TSBĐ của 06 KHDN và thu được kết quả như sau:
Bảng 17: Tình hình phát m ạ i TSBĐ của KHDN tạ i CN SGDl
Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Sở giao dịch 1)
- Khởi kiện ra tòa: Chi nhánh xác định đây là biện pháp cuối cùng chỉ áp dụng đối với những khoản nợ xấu, quá hạn, khó thu hồi mà khách hàng vay vốn, những người có liên quan khơng có thiện chí trả nợ hoặc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay và các khách hàng có dấu hiệu lừa đảo. Việc thực hiện khởi kiện tại tòa do Chi nhánh Sở giao dịch 1 trực tiếp làm việc với tòa án để cung cấp hồ sơ và tham gia xét xử cũng như theo dõi sát cơ quan thi hành án để tận thu hồi nợ. Chi nhánh Sở giao dịch 1 có riêng Tổ pháp chế để hỗ trợ tư vấn pháp lý cho chi nhánh, hoặc có thể tham khảo Ban pháp chế của BIDV trong những vụ án phức tạp, khó giải quyết để được hỗ trợ kịp thời. Trong giai đoạn 2014 - 2016, Chi nhánh Sở giao dịch 1 chỉ thực hiện khởi kiện 01 KHDN và đã thu hồi được toàn bộ dư nợ gốc của khách hàng này, cụ thể:
Bảng 18: Tình hình khởi kiện KHDN tạ i CN SGDl
Chỉ tiêu
Giá trị nợ chuyển hạch toán ngoại bảng
9.8 11.6 0
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Sở giao dịch 1) - Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro:
Chi nhánh Sở giao dịch 1 sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong các trường hợp:
+ Khoản nợ của khách hàng là tổ chức bị giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật;
+ Các khoản nợ Nhóm 5 được quy định theo chính sách phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro của BIDV mà ngân hàng đã tích cực đơn đốc khách hàng trả nợ và đã nỗ lực, sử dụng các biện pháp thu nợ nhưng vẫn chưa thu hồi được nợ
Trên thực tế, Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng để chuyển sang hạch toán ngoại bảng các khoản nợ không thu hồi được trên bảng cân đối kế toán trong những năm qua. Sau khi chuyển hạch toán ngoại bảng, Chi nhánh Sở giao dịch 1 vẫn tiếp tục theo dõi và tìm cách thu hồi nợ để hồn nhập dự phịng đã sử dụng.
Bảng 19: Giá trị n ợ chuyển hạch toán ngo ại bảng đố i với KHDNtại Chi nhánh SGDl tại Chi nhánh SGDl
Giá trị nợ bán VAMC 109 178 1
(Nguồn: Báo cáo nợ hạch toán ngoại bảng của Chi nhánh SGDl)
- Bán nợ cho VAMC: VAMC là Công ty mua bán nợ xấu do NHNN
thành lập và chỉ đạo hoạt động để thực hiện mua lại các khoản nợ xấu của NHTM với thời hạn tối đa 5 năm để hỗ trợ các NHTM cơ cấu lại tình hình tài chính, giảm tỷ lệ nợ xấu của các NHTM. Trong thời gian bán nợ cho VAMC, các NHTM vẫn phải tiếp tục trích DPRR cho khoản vay này tới 100% dư nợ cho vay, đồng thời tích cực thực hiện các biện pháp để thu hồi công nợ.
Bảng 20: Giá trị n ợ bán VAMC đ ố i với KHDN tạ i Chi nhánh SGDl
TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 1