(đvt:1000đ) Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 226.283.458 214.978.504 199.869.697 Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0 0
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
226.283.458 214.978.504 199.869.697
Giá vốn hàng bán 218.496.615 206.764.798 192.177.902
Lợi nhuận gộp 7.786.842 8.213.705 7.691.795
Doanh thu từ hoạt động tài chính 18.550 11.934 8.181 Chi phí tài chính 2.005.989 1.803.939 1.378.250 Lãi vay 0 0 0 Chi phí bán hàng 4.651.938 4.594.538 4.970.341 Chi phí quản lý doanh nghiệp 2.690.513 2.918.608 2.703.568
Lợi nhuận thuần (1.543.049) (1.091.445) (1.352.184)
Thu nhập khác 1.815.244 1.396.782 1.609.669
Chi phí khác
Lợi nhuận khác 1.815.244 1.396.782 1.609.669
Lợi nhuận trước thuế
272.195 305.336 257.485
Thuế TNDN 0 0 0
Lợi nhuận sau thuế 272.195 305.336 257.485
(Nguồn: Phịng kế tốn)
2.2.4.1 Về thị phần
a . Thị phần của Trung tâm so với các đối thủ trên thị trường Đà Nẵng
Qua quá trình kinh doanh của mình, nhận thấy hiện nay trên thị trường Đà Nẵng có hai đối thủ cạnh tranh mạnh với Trung tâm (Caloric) đó là Trường An và An long ngồi ra cũng còn một số đối thủ khác như: Dầu ăn Voca, Dầu ăn Marvella, … Qua quá trình khảo sát mức độ nhận biết của khách hàng, mức độ thâm nhập thị trường của các nhãn hiệu dầu ăn tới các nhà bán lẻ, lượng bán cũng như số lượng
các nhãn hiệu tại các nhà bán lẻ tại chợ, tại cửa hàng,… Trung tâm đã tiến hành đánh giá thị phần của mình trên thị trường Đà Nẵng, kết quả được thể hiện qua biểu đồ sau:
10.00%
60.00% 20.00%
10.00%
An Long Trung tâm Trường An Khác
Biểu đồ 2.1. Thị phần của Trung Tâm so với các đối thủ trên thị trường
Nhận xét:
Qua qua trình kinh doanh của mình nhận thấy được với các chính sách hiện nay Trung tâm đang áp dụng thì thị phần của mình trên thị trường Đà Nẵng là 60%. Điều này cho thấy mức độ thâm nhập cũng như hình ảnh của các sản phẩm, thương hiệu dầu ăn tại Trung tâm có hình ảnh rất tốt với khách hàng và được khách hàng rất tin dùng. Tuy nhiên, căn cứ vào kết quả kinh doanh trong 3 năm gần đây. Cũng như nhận thấy ngành dầu ăn thực vật đang là một ngành có xu hướng phát triển tới mức bão hịa, có rất nhiều đối thủ cạnh tranh cũ cũng như mới thâm nhập vào thị trường Đà Nẵng. Vì vậy, để duy trì cũng như ngày càng nâng cao thị phần của mình thì Trung tâm cần xây dựng những chính sách tốt hơn, hiệu quả hơn và ngày càng nâng cao uy tín của mình.
37.00% 27.00% 1.00% 26.00% 9.00% NĂM 2018
Neptune Cái Lân Dầu Xá Meizan Simply Kiddy
27.00% 30.00% 1.00% 33.00% 8.95% 0.05% NĂM 2019
Neptune Cái Lân Dầu Xá Meizan Simply Kiddy
Biểu đồ 2.2: Thị phần của các nhãn hiệu dầu ăn tại Trung Tâm năm 2018-2019
Nhận xét:
Hiện nay, tại Trung tâm đang có rất nhiều loại sảm phẩm nhưng có thể phân tích thị phần theo 6 nhóm hàng chính đó là: Neptune (Neptune G2 1 lít, Neptune G2 2 lít, Neptune G2 0,4 lít,…); Cái Lân (Cái Lân 0,4 lít, 5 lít, 2 lít,…); Dầu xá, bình, can (Dầu Cái Lân 18kg túi PE, 25kg, dầu đậu nành Satelite 18kg,…); Meizan (16 lít, 0,25 lít, 2 lít,…); Simply (Dầu mè Meizan 0,25lít, dầu Olive 250ml, 750ml),… Dầu Kiddy Olive 250ml.
Căn cứ vào biểu đồ 2.2 và kết quả bán hàng trong 3 năm gần đây, ta thấy thị phần của các nhóm hàng thay đổi như sau:
- Nhóm dầu ăn Neptun năm 2017 là 0% (Năm 2017 chưa có bán nhóm hàng này tại Trung tâm), đến năm 2018 tăng rất mạnh là 37,07% trở thành nhóm hàng được bán nhiều nhất trong năm 2018 của Trung tâm. Đến năm 2019 giảm cịn 27,38%. Có dấu hiệu giảm.
- Nhóm dầu ăn Cái lân năm 2017 có tỷ lệ là 40,88% đây là một trong hai nhóm hàng được bán nhiều và chạy nhất tại Trung tâm trong năm này. Năm 2018 nhóm dầu này có xu hướng giảm cịn 26,46%, trong năm này nhóm hàng này khơng cịn chiếm tỷ trọng lớn tại Trung tâm như năm 2017. Đến năm 2019 tăng lên thành 31,81 % được bán nhiều nhất trong năm 2019 tại Trung tâm.
- Nhóm dầu ăn dầu xá, bình, can năm 2017 chiếm tỷ trọng là 1,43%, đây là nhóm được bán thấp nhất tại trung tâm. Đến năm 2018 giảm còn 0,49% và đến năm 2019 là 1,09 %. Có thể thấy đây là nhóm hàng có số lượng bán và tỷ lệ nhỏ nhất hiện nay tại Trung tâm, nhóm hàng này ít được khách hàng tin dùng. Nhóm hàng này chủ yếu bán cho các doanh nghiệp có nhu cầu chế biến thức ăn chiên.
- Nhóm dầu ăn MEIZAN năm 2017 có tỷ trọng là 49,69% đây là nhóm hàng được bàn chạy nhất tại Trung tâm trong năm 2017, nhưng đến năm 2018 giảm mạnh chỉ còn tỷ trọng là 26,87%, đến năm 2019 tăng lên 30,25% là một trong 3 nhóm hàng được bán nhiều tại Trung tâm trong năm 2019.
- Nhóm hàng dầu ăn SIMPLY năm 2017 có tỷ trọng là 8%, đến năm 2018 tăng nhẹ thành 8,65% và năm 2019 là 9,42%. Có thể nhận thấy đây là nhóm hàng có tỷ ổn định nhất hiện nay tại Trung tâm nhưng tỷ trọng vẫn cịn thấp.
- Nhóm hàng dầu ăn Kiddy chưa có mặt tại Trung tâm trong năm 2017 và năm 2018, đến năm 2019 nó mới chính thức được Trung tâm bán trên thị trường Đà Nẵng với tỷ trọng rất thấp là 0,05%. Có thể thấy đây là nhóm hàng mới, chỉ nhắm vào nhóm khách hàng từ 1 đến 10 tuổi.
Như vậy, tại Trung tâm có 6 nhóm hàng dầu ăn được Trung tâm cung cấp trên thị trường Đà Nẵng và các vùng lân cận. Nhưng nhìn chung vì nhu cầu của khách hàng thay đổi qua các năm và có xu hướng thay đổi từ loại này sang loại khác để tìm loại dầu ăn phù hợp với mình, cũng như sự xuất hiện của ngày càng nhiều loại dầu ăn mới nên tỷ lệ của các nhóm dầu ăn có sự thay đổi mạnh qua các năm. Hiện nay tại Trung tâm vẫn còn chênh lệch lớn về tỷ trọng của các nhóm dầu ăn với nhau chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là: Neptune, Cái lân và MEIZAN. Chiếm tỷ trọng thấp và cần được quan tâm nhiều hơn là: Dầu xá, SIMPLY và Kiddy.
2.2.4.2. Về doanh thu
Căn cứ vào kết quả hoạt động kinh doanh ta có kết quả về doanh thu của Trung tâm trong 3 năm từ 2017-2019: