Gía trị tài sản và nợ của Vietinbank sắp đáo hạn hoặc là đối tượng được định giá lại trong từng khoảng thời gian (triệu VND)
Danh mục tài sản - nguồn
vốn Đến 1 tháng
Từ 1-3 tháng
Từ 3 - 12
tháng Trên 1 năm Trên 5 năm Tổng cộng Tài sản
Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 1.980.016 1.980.016
Tiền gửi tại Ngân hàng
NHNN 6.010.724 6.010.724
Tiền, vàng gửi tại và cho vay
các TCTD khác 14.447.749 3.306.500 519.600 18.273.849
Chứng khoán kinh doanh 109.400 687.527 796.927
Các công cụ TC phái sinh và
các tài sản TC khác 86.810 86.810
Cho vay khách hàng 6.910.859 38.131.995 71.439.746 4.269.473 120.752.073
Chứng khoán đầu tư 6.508.858 6.262.750 8.371.860 17.026.983 2.788.628 40.959.079
Góp vốn, đầu tư dài hạn 907.724 907.724
Tài sản cố định và bất động sản đầu tư 1.995.515 1.995.515 Tài sản Có khác 4.019.707 4.019.707 Tổng tài sản 35.945.016 51.830.352 81.018.733 23.291.971 3.696.352 195.782.424 Nợ phải trả và vốn chủ sở hữu
Tiền gửi của và vay từ
NHNN và các TCTD khác 665.686 98.337 5.654 769.677
Tiền gửi và cho vay các
TCTD khác 1.968.678 2.056.725 4.799.307 8.824.710
Tiền gửi của khách hàng 62.186.555 32.177.095 27.270.816 121.634.466
Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư,
cho vay TCTD chịu rủi ro 2.917.253 10.478.410 12.775.428 14.046.615 40.217.706
Phát hành giấy tờ có giá 1.513.409 985.116 960.596 3.459.121
Nợ khác 3.038.576 2.888.144 87.402 334.396 6.348.518
Tổng nợ phải trả 69.251.581 48.735.922 48.792.628 14.139.671 334.396 181.254.198
Khe hở kỳ hạn lãi suất -33.306.565 3.094.430 32.226.105 9.152.300 3.361.956 14.528.226
Nguồn: Báo cáo tài chính Vietinbank 2008
Bước 3: Cộng các trạng thái gia quyền, bù trừ các trạng thái dương và âm, kết quả ta được trạng thái dương hoặc âm có trọng số của một loại đồng tiền trong sổ sách:
Trên thực tế, hầu hết các Ngân hàng thực hiện kinh doanh trên nhiều loại đồng tiền do đó cần phải tính tốn trạng thái gia quyền của tồn bộ hoạt động ngân hàng bằng cách cộng dồn trạng thái của từng loại đồng tiền .
71
Trong bước này, tác giả sử dụng mơ hình mơ phỏng ở hình thức đơn giản nhất nhằm xác định tác động của rủi ro lãi suất lên thu nhập lãi rịng. Độ chính xác của mơ hình càng cao sẽ tỷ lệ thuận với các số lượng các tham số đưa vào mơ hình.
Việc tính tốn và giả định được dựa trên số liệu lãi suất thực tế đang áp dụng tại Vietinbank trong các tháng đầu năm 2009, chi tiết theo bảng sau: