5. Nội dung nghiên cứu:
2.4 Các rủi ro thường gặp đối với phương thức tín dụng chứng từ tại VPBank
2.4.1.2 Khách hàng khiếu kiện tình trạng bộ chứng từ:
Ví dụ 2: Cơng ty Mơi trường xanh u cầu VPBankphát hànhthư tín dụngtrả ngay trị giá EUR40,000 mặt hàng máy móc thiết bị, điều kiện giao hàng CIF HoChiMinh city port, Incoterms 2000. Khi nhận bộ chứng từ, VPBank kiểm tra và xác định
chứng từ hợp lệ nên thông báo công ty Môi trường xanh nộp tiền để nhận chứng từ.
Tuy nhiên, khi công ty Môi trường xanh làm thủ tục nhận hàng thì Hải Quan từ chối cho cơng ty Môi trường xanh nhận hàng và phạt 10 triệu đồng vì lý do giấy chứng
nhận xuất xứ viết tay chứ không in sẵn hay đánh máy. Côngty Môi trường xanh đã đề nghị VPBank giải thích “VPBank thông báo chứng từ hợp lệ nhưng công ty không được nhận hàng?”. VPBank cũng giải thích trong UCP600 và ISBP681
khơng có điều khoản quy định giấy chứng nhận xuất xứ không được viết tay nên
ty Mơi trường xanh có thể nhận hàng, VPBank đã gởi điện cho ngân hàng người
bán ở Ý đề nghị gởi lạibộ giấy chứng nhận xuất xứ khác và VPBank sẽ gởi trả lại bộgiấy chứng nhận xuất xứcũvì khơng thể làm thủ tục Hải Quan. Mười ngày sau VPBank mới nhận được bộ giấy chứng nhận xuất xứ khác để công ty Môi trường
xanhđi nhận hàng.
Nguyên nhân: UCP vẫn chỉ là tập quán quốc tế và không thể vượt lên trên luật
quốc gia. Bởi vì theo cơng văn 1690 hướng dẫncủa Tổng cục Hải Quan không chấp nhận giấy chứng nhận xuất xứ viết tay. VPBank khơng có thơng tin Tổng cục Hải
Quan có cơng văn quy định giấy chứng nhận xuất xứ không được viết tay.
Kết quả: Công ty Môi trường xanh nhận hàng chậm 15 ngày so với kế hoạch sản
xuất. VPBank tốn chi phí gởi trả lại giấy chứng nhận xuất xứ cho ngân hàng xuất trình và có thêm bài học kinh nghiệm bộ chứng từ được lập phù hợp với thư tín dụng nhưng chưa chắn đã phù hợp với luật trong nước.
Lời bình:
Khi phát hành thư tín dụng, VPBank chỉ căn cứ vào hợp đồng của khách hàng ở
phần chứng từ xuất trình quy định “Giấy chứng nhận xuất xứ 3 bản”. Kế đó, khi nhận được bộ chứng từ xuất trình, VPBankđã xác nhận tình trạng chứng từ hợp lệ căn cứ theo quy định của UCP600 và ISBP681. Hơn nữa, đối với việc Hải Quan
không chấp nhận giấy chứng nhận xuất xứ viết tay, VPBank hoàn toàn ở thế bị động vì VPBank khơng thể nào biết đượcTổng cục Hải Quan ban hành văn bản như vậy. Vì vậy, khi rủi ro xảy ra, khách hàng đánh giá khơng tốt về trìnhđộ nghiệp vụ
của VPBank. Do đó, nếu ngay từ khi phát hành thư tín dụng VPBank thểhiện điều khoản “giấy chứng nhận xuất xứ xuất trình 3 bản được đánh máy và do cơ quan xxx
phát hành” thì rủi ro này đã không xảy ra. Tuy nhiên, sau khi rủi ro này xảy ra, VPBank có thêm được bài học kinh nghiệm làm thanh tốn quốc tế khơng chỉ nắm
bắt cáctập quán quốc tế và trong nước liên quan đến thanh tốn mà cịn phải biết và nắm rõ các quyđịnh của Hải Quan.