5. Nội dung nghiên cứu:
2.4 Các rủi ro thường gặp đối với phương thức tín dụng chứng từ tại VPBank
2.4.2.1 Không thể thực hiện những điều khoản trong thư tín dụng:
Ví dụ 1: VPBank nhận được bộ chứng từ xuất trình theo phương thức tín dụng chứng từ của khách hàng Thu Hoạch trị giá USD25,000. Khi VPBank kiểm tra chứng từ phát hiện bộ chứng từ bất hợp lệ do thư tín dụng có điều khoản khơng thể thực hiện được “Vận đơn đường biển lập theo lệnh của ngân hàng phát hành và
ghi cước phí trả trước (freight prepaid)”. Trong khi đó điều kiện giao hàng là
FOB HoChiMinh city port, Incoterms 2000 nên hãng tàu phát hành vận đơn thể hiện “freight collect”. Do đó, VPBank đãđề nghị Thu Hoạch thơng báo người nhập
khẩusửa đổi thư tín dụng trước khi giao hàng để ngân hàng phát hành khơng thểtừ chối thanh tốn. Tuy nhiên, 2 ngày sau Thu Hoạch thông báo người nhập khẩu từ chốisửa đổi thư tín dụng, yêu cầugởichứng từ gấp nếu không sẽ từ chối nhận hàng và Thu Hoạch phải bồi thườngviệc vi phạmhợp đồng do giao hàng trễ. Vì vậy, Thu Hoạch đã yêu cầu VPBank gởi chứng từ đòi tiền nhưng phải lập văn bản gởi VPBank với điều khoản “bộ chứng từ có bất hợp lệ, đề nghị VPBank gởi chứng từ. Công ty chúng tơi sẽ chịu hồn tồn trách nhiệm nếu bộ chứng xuất trình bị ngân hàng phát hành từ chối thanh toán”.
Nguyên nhân: Khi ký kết hợp đồng, người mua soạn sẵn hợp đồng với điều khoản chứng từ vận tải ghi cước phí trả trước “freight prepaid” cịn điều kiện giao hàng là FOB HoChiMinh city port, Incoterms 2000. Khi Thu Hoạch ký kết hợp đồng đã không kiểm tra điều khoản này bất lợi cho mình vì khơng thể lập được bộ chứng từ hợp lệ để thanh toán theo phương thức thư tín dụng.
Kết quả: Mặc dù người nhập khẩu đồng ý thanh toán nhưng ngân hàng phát hành
Lời bình:
VPBank hồn tồn ở thế bị động khi không thể xuất trình được bộ chứng từ theo đúng yêu cầu của thư tín dụng. Đối với trường hợp như vậy, quyền chủ động thanh
toán nằm trong tay của ngân hàng phát hành chứ không phải VPBank. Nếu ngân hàng phát hành có thiện chí thanh tốn thì VPBank cũng bị khấu trừ phí bất hợp lệ.
Ngược lại khi ngân hàng phát hành từ chối thanh toán, rủi ro phát sinh cho là
VPBank không thu được tiền hàng, khách hàng đánh giá khơng tốt về trình độ
nghiệp vụ của VPBank. Tuy nhiên, rủi ro như vậy có thể loại trừ nếu trước khi thư tín dụng được phát hành, VPBank tư vấn cho khách hàng những điều khoản này gây bất lợi khi xuất trình bộ chứng từ.