2.3 Đánh giá về hiệu quả hoạt động của ACB theo mô hình CAMEL
2.3.2.1 Hạn chế trong hoạt động quản trị, điều hành và kiểm soát
- Tỷ lệ thu nhập chiếm đa số từ hoạt động cho vay, thu nhập ròng từ dịch vụ còn thấp. ROE và ROA cao và ổn định qua các năm nhưng vẫn còn thấp so với một số NHTM khác và còn khoảng cách rất lớn với các NHTM trong khu vực. Đặc biệt, trong năm 2010, các chỉ tiêu quan trọng như lợi nhuận trước thuế, tổng tài sản, dư nợ cho vay, huy động tiền gửi khách hàng đều chưa đạt kế hoạch đề ra.
- Hoạt động quản trị và điều hành chậm đổi mới, không theo kịp những thay đổi về môi trường kinh doanh cạnh tranh càng gay gắt, đặc biệt là lạc hậu ngày càng xa so với quy mô ngân hàng tăng lên nhanh chóng; nhiều vấn đề về cơ cấu tổ chức, cơ chế vận hành, năng lực quản trị của đội ngũ cán bộ chủ chốt của ACB đã tỏ ra bất cập so với hiện tại càng không đáp ứng được yêu cầu phát triển nhanh và bền vững.
- Các văn bản quy định về nghiệp vụ do nhiều đơn vị tại Hội sở ban hành đôi khi không rõ ràng, chồng chéo nhau, đặc biệt là nghiệp vụ tín dụng, gây khó khăn cho nhân viên nghiệp vụ trong việc nắm bắt và thực hiện đúng quy trình, quy định của ACB.
- Hoạt động kiểm toán nội bộ chỉ mới dừng lại ở việc kiểm tra tính tuân thủ các chính sách, thủ tục quy trình về nghiệp vụ và quản lý rủi ro do ACB ban hành hơn là kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực và hiệu quả của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ được thiêt lập tại ngân hàng, chưa đưa ra được những kiến nghị, tư vấn có tính sâu về chun mơn, chưa chú trọng đến kiểm tra báo cáo tài chính và các thơng số tài chính cũng như đưa ra các biện pháp có tính chất thiết thực giúp ACB hoạt động ngày càng bền vững. Nhân sự còn non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm trong công việc cũng như chưa hoàn toàn độc lập trong quá trình kiểm tra, đánh giá.
- Về nguồn nhân lực: nhân viên có kinh nghiệm và làm việc lâu năm nghỉ liên tục, số nhân viên mới tăng nhanh nên kinh nghiệm còn thiếu và ý thức trách nhiệm về tính tn thủ chưa cao, chưa có sự phối hợp tốt trong xử lý công việc. Công tác tuyển dụng đối với một số vị trí vẫn cịn mang tính gia đình, cơ chế đãi ngộ và lương thưởng còn thấp so với mặt bằng chung nên không thực sự thu hút được nhân tài giỏi.
2.3.2.2 Vốn chủ sở hữu của ACB vẫn còn thấp so với các NHTM Nhà nước và các NHTM trong khu vực
Trong thời gian qua, ACB đã và đang có những sự gia tăng đáng kể về vốn chủ sở hữu, cụ thể như: vốn chủ sở hữu năm 2006 là 1.654 tỷ đồng nhưng đến năm 2010 là 11.377 tỷ đồng. Song nhìn chung nguồn vốn chủ sở hữu – sức mạnh tài chính của ACB vẫn còn khá thấp so với các NHTM Nhà nước cũng như các NHTM khác trong khu vực. Hầu hết những NHTM Nhà nước Việt Nam cổ phần hóa có mức vốn chủ sở hữu gấp đôi vốn chủ sở hữu của ACB vào năm 2010. Ngay cả ngân hàng Sacombank, Eximbank đã có mức vốn chủ sở hữu trên 13.000 tỷ đồng. Điều này dẫn đến hạn chế rất lớn trong khả năng hoạt động kinh doanh của ACB bởi giới hạn cho vay và bảo lãnh, giới hạn huy động vốn, giới hạn đầu tư… từ đó dẫn tới hạn chế trong việc mở rộng mạng lưới, địa bàn hoạt động và đổi mới thiết bị cơng nghệ. Một khi có những thay đổi chính sách hoặc có biến động bất lợi về kinh tế dễ dẫn đến khả năng suy yếu, nếu nghiêm trọng thì có thể dẫn đến nguy cơ mất khả năng chi trả, khả năng thanh toán, gây thiệt hại cho khách hàng, cho hệ thống ngân hàng và cho nền kinh tế.
Điều đáng chú ý là vốn chủ sở hữu được ACB tăng lên trong thời gian vừa qua là từ việc phát hành trái phiếu và cổ phiếu cho đối tác chiến lược Standard Charter, chứ không phải do nguồn dự trữ tăng vốn. Bước chiến lược này cho thấy ACB đã gắn một phần với tổ chức nước ngồi - một nhánh cổ đơng mới và thoạt nhìn có vẻ là tốt vì sẽ tận dụng được kinh nghiệm và phong cách quản trị hiện đại… Nhưng nó sẽ đem lại nhiều vấn đề khác mà trong đó khơng thể khơng đề phịng việc mua lại và sáp nhập của các ngân hàng nước ngoài đối với các ngân hàng nội địa.