Trong trường hợp chiết khấu miễn truy địi thì NHCK khơng có quyền truy địi người thụ hưởng khi không nhận đuợc tiền thanh toán từ NHPH do chứng từ bất
hợp lệ hoặc NHPH mất khả năng thanh toán. Tuy nhiên, trong trường hợp chiết khấu có truy địi, NHCK có thể truy địi số tiền đã cấp cho người thụ hưởng nếu
NHPH từ chối thanh toán.
- Rủi ro phát sinh từ NHPH/ ngân hàng hồn trả : nếu NHPH cố tình tìm các
điểm bất hợp lệ của bộ chứng từ để từ chối thanh tốn thì gây rủi ro cho NHCK vì
không thu hồi lại được số tiền đã cấp cho người thụ hưởng dựa trên hối phiếu / bộ chứng từ nếu L/C quy định chiết khấu miễn truy đòi.
Hoặc có thể do tình hình kinh tế, chính trị- xã hội tại nước của NHPH: Theo ICC (2007, trang 43) “Ngân hàng không chịu trách nhiệm đối với các hậu quả phát sinh
từ gián đoạn kinh doanh của mình do thiên tai, bạo động, dân biến, nổi dậy, chiến tranh, khủng bố, đình cơng hoặc bế xưởng hoặc bất cứ nguyên nhân nào khác vượt ngoài sự kiểm soát. Khi bắt đầu kinh doanh trở lại, ngân hàng khơng phải thanh
tốn hoặc thương lượng thanh tốn cho các tín dụng đã hết hạn trong thời gian
gián đoạn kinh doanh của ngân hàng”. Do đó, NHCK sẽ khơng thu hồi đuợc tiền từ
NHPH khi gửi bộ chứng từ trong thời gian này.
- Rủi ro phát sinh từ người thụ hưởng: trong trường hợp L/C chiết khấu có truy
địi và NHCK đã thanh tốn cho người thụ hưởng nhưng khơng thể địi tiền NHPH/
ngân hàng hồn trả thì việc NHCK có địi lại được tiền từ người thụ hưởng hay
khơng phụ thuộc hồn tồn vào thiện chí, uy tín của người thụ hưởng.
- Rủi ro phát sinh từ việc thực hiện nghiệp vụ:
Khi kiểm tra bộ chứng từ: đây là khâu quan trọng đối với NHCK vì nếu việc
kiểm tra khơng cẩn trọng sẽ gây rủi ro cho ngân hàng vì có thể bị từ chối thanh tốn. Do đó, NHCK cần nắm vững và tuân thủ các quy định của UCP, ISBP và L/C để