1.3. .6 Đối với nhà xuất khẩu
1.5 Luật điều chỉnh của phương thức TDCT
Thanh tốn TDCT được xem là cơng cụ hiệu quả, an toàn nhất trong TQTT, tuy
nhiên, với sự tham gia của nhiều chủ thể, với những điều kiện kinh tế, pháp luật
khác nhau, khiến cho công cụ này chứa đựng khơng ít rủi ro trong quá trình tác
nghiệp. Do vậy, ngoài một số tập quán, quy tắc quốc tế, một số nước đã đưa tín
dụng chứng từ thành nội dung điều chỉnh của luật quốc gia nhằm tạo môi trường
pháp lý, nền tảng để hoạt động tín dụng chứng từ ngày càng hiệu quả và gần gũi với doanh nghiệp.
1.5.1 Hệ thống pháp luật quốc tế
- UCP - Quy tắc và Thực hành thống nhất tín dụng chứng từ (Uniformes Customs and Pratice for Documentary Credits)
UCP được ban hành lần đầu tiên vào năm 1933, bởi Phòng thương mại quốc tế
(ICC), qua nhiều lần sửa đổi và hoàn thiện, phiên bản UCP mới nhất hiện nay là
UCP600 - Quy tắc và thực hành thống nhất về TDCT, số 600, bản sửa đổi năm
2007 của Phòng Thương mại quốc tế, có hiệu lực 01/7/2007.
Điều đáng nói ở đây, UCP là sản phẩm của một tổ chức quốc tế phi chính phủ,
nó khơng phải là luật quốc gia mà cũng không phải là điều ước quốc tế và càng
khơng có giá trị ràng buộc đối với Tòa án. Do vậy, việc áp dụng những ngun tắc này khơng đương nhiên. Khơng mang tính ràng buộc, nhưng được giới thương gia và ngân hàng của hơn 170 nước và khu vực trên thế giới sử dụng khiến đây trở
thành bộ quy tắc quốc tế về thương mại thành công nhất từ trước đến nay.
Tuy nhiên, cần phải nói thêm rằng UCP được soạn thảo bởi các chuyên gia trong ngành ngân hàng, điều đó hàm chứa một thực tế rằng UCP tồn tại nhằm bảo vệ lợi ích của ngân hàng. UCP không đề cập sự can thiệp của tòa án trong trường hợp
ngân hàng hành động thiếu cẩn trọng, gây thiệt hại cho khách hàng. Theo đó, ngân
hàng được miễn trách khi đã tiến hành các thao tác nghiệp vụ với sự cẩn trọng hợp lý. Vậy đâu là chuẩn mực để xác định sự “cẩn trọng hợp lý”?
- ISBP – Tập quán tiêu chuẩn ngân hàng quốc tế trong kiểm tra chứng từ theo L/C (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credit)
ISBP681, phiên bản mới nhất của ISBP là sự cụ thể hóa, sự bổ sung mang tính thực tiễn cho UCP600. ISBP không sửa đổi UCP và không mâu thuẫn với UCP
cũng như với các ý kiến và Quyết định của Ủy ban Ngân hàng ICC, mà giải thích
chi tiết và rõ ràng hơn cách áp dụng các Quy tắc của UCP trong giao dịch hàng ngày. Nhờ vậy, ISBP sẽ làm giảm sự cách biệt không cần thiết giữa những nguyên tắc chung quy định trong các Quy tắc của UCP và công việc hàng ngày của những
- URR - Quy tắc thống nhất về hoàn trả tiền giữa các ngân hàng theo L/C (Uniform Rules for Bank Reimbursement under Documentary Credit)
URR ấn bản 525 do ICC phát hành lần đầu tiên vào năm 1995, được xem như là
sự mở rộng và chi tiết hoá điều khoản 19 (thỏa thuận về hoàn trả liên hàng) của
UCP 500. URR 725 thay thế URR 525 là sự mở rộng và chi tiết hoá điều khoản 13 (thỏa thuận về hoàn trả liên hàng) của UCP 600, URR không mang tính chất bắt buộc các bên mua bán phải áp dụng.
1.5.2 Hệ thống pháp luật quốc gia
Mỹ, Trung Quốc là hai trong số rất ít quốc gia đưa L/C vào nội dung điều chỉnh vào luật quốc gia, các luật này cũng dựa trên nền tảng UCP, nhưng đi sâu hơn một số phạm vi mà UCP không điều chỉnh như xử lý gian lận, lừa đảo,..
Tại Trung Quốc, trước ngày 14-11-2005, Trung Quốc vẫn thuộc nhóm nước khơng có quy định riêng về TDCT. Tuy nhiên, sau khi Bản Quy tắc xét xử ra đời,
thì cùng với UCP, một hành lang pháp lý đầy đủ và rõ ràng về việc giải quyết tranh chấp liên quan đến Thư tín dụng đã được thiết lập tại Trung Quốc. Bản Quy tắc gồm 18 điều hướng dẫn cách thức xét xử các vụ kiện tụng, tranh chấp về Thư tín dụng theo một trình tự rõ ràng.
Tại Mỹ, các quy định về Thư tín dụng lần đầu tiên được giới thiệu trong Bộ luật thương mại thống nhất Hoa Kỳ (UCC) vào năm 1952, sửa đổi lần thứ nhất năm
1995 tại Điều khoản 5 (từ §5-101 đến §5-118). UCC đã đề cập chi tiết về giao dịch TDCT, quy định cụ thể quyền, nghĩa vụ của các bên liên quan. Bên cạnh đó, điều
khoản 5 của UCC đã bổ sung một số vấn đề mà UCP 600 chưa đề cập như định
nghĩa các thuật ngữ; vấn đề gian lận, giả mạo trong thanh tốn L/C... Nhìn chung,
các quy định về Thư tín dụng của Mỹ tuân thủ khá chặt chẽ các nguyên tắc của
UCP.
Ở Việt nam, pháp luật Việt Nam chưa có quy định riêng về việc giải quyết tranh
chấp trong thanh tốn L/C. Do đó, khi có tranh chấp xảy ra, Tòa án, Trọng tài và
các bên thường áp dụng các quy định chung về giải quyết tranh chấp như Luật Dân sự, Luật Thương mại, Luật tố tụng dân sự và các quy định có liên quan khác. Tuy
nhiên, các quy định trên đây còn khá chung chung, và do nằm rải rác ở các văn bản khác nhau nên vẫn chưa đáp ứng nhu cầu giải quyết triệt để các tranh chấp liên quan
đến Thư tín dụng trên thực tế.
1.5.3 Mối quan hệ giữa pháp luật quốc gia và pháp luật quốc tế
Tòa án và Trọng tài thường vận dụng UCP bởi nó là một tuyển tập các thơng lệ và tập quán về TDCT được phổ biến và thông dụng nhất trên tồn thế giới. Nó được hiểu như là một văn bản đạt được sự hoàn hảo gần với một Bộ luật Quốc tế. Tuy
nhiên, một điều mà chúng ta phải thừa nhận là sự áp dụng của UCP vào TDCT
không ngăn việc tòa án áp dụng luật quốc gia.
Thời gian qua, có nhiều cuộc tranh luận pháp lý, đặc biệt là các trường hợp có
sự đối nghịch giữa UCP và luật quốc gia. Quan điểm của ICC là Bản quy tắc sẽ
không nêu ra những vấn đề pháp lý như vậy và UCP không thể thay đổi được luật quốc gia. Những tranh chấp, nếu có, tốt nhất là để cho Tòa án xem xét và phán
quyết. Tòa án quyết định mọi vấn đề trên cơ sở luật quốc gia và UCP. Nếu có sự khác biệt giữa hai hệ thống pháp luật thì quyết định của Tịa án có thể vượt lên tất cả, kể cả UCP.
Như vậy, có thể thấy, pháp luật quốc gia và pháp luật quốc tế về Thư tín dụng luôn cùng song song tồn tại để tạo nên một hành lang pháp lý đầy đủ và rõ ràng điều chỉnh phương thức thanh toán L/C trong quan hệ mua bán hàng hóa quốc tế.