2.1 Giới thiệu sơ lƣợc về Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.2 Thành tích và sự ghi nhận
Với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn, chính xác trong đầu tư cơng nghệ và nguồn nhân lực, nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ, ACB đã có những bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn và hiệu quả. Vốn điều lệ của ACB ban đầu là 20 tỷ đồng, đến năm 2011 đã đạt trên 9.377 tỷ đồng, tăng hơn 468.85 lần
Trang 29
so với ngày thành lập. Tổng tài sản năm 1994 là 312 tỷ đồng, năm 2011 đã đạt 281.019 tỷ đồng, tăng 900 lần, dư nợ cho vay cuối năm 1994 là 164 tỷ đồng, năm 2011 đạt 102.809 tỷ, tăng 628.88 lần. Lợi nhuận trước thuế cuối năm 1994 là 7,4 tỷ đồng, năm 2008 là 4.202 tỷ, tăng hơn 567.8 lần.
ACB với hơn 200 sản phẩm dịch vụ được khách hàng đánh giá là một trong những ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú nhất. ACB vừa tăng trưởng nhanh vừa thực hiện quản lý rủi ro hiệu quả. Trong môi trường kinh doanh nhiều khó khăn thử thách, ACB ln giữ vững vị thế của một ngân hàng bán lẻ hàng đầu. ACB hướng tới là nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính hồn hảo cho khách hàng, danh mục đầu tư hồn hảo cho cổ đơng, nơi tạo dựng nghề nghiệp hoàn hảo cho nhân viên, là một thành viên hoàn hảo của cộng đồng xã hội. “Sự hoàn hảo” là ước muốn mà mọi hoạt động của ACB muốn hướng đến.
Xem thêm về các thành tích và sự ghi nhận ở phần phụ lục
2.1.3 T nh h nh hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á châu trong thời gian qua
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB qua các năm từ 2008 – 2011
Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Tổng tài sản 105.306.130 167.881.047 205.102.950 281.019.319 Vốn huy động 97.539.662 157.774.760 193.726.193 269.060.227 Dư nợ cho vay 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156 Lợi nhuận trước
thuế 2.560.580 2.838.164 3.102.248 4.202.693
Trang 30
Tổng tài sản
Biểu đồ 2.1: Tăng trƣởng về tổng tài sản của ACB qua các năm 2008-2011 ( tỷ đồng) 105,306 167,881 205,102 281,019 0 50 100 150 200 250 300 2008 2009 2010 2011
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên của ACB
Tổng tài sản của ACB năm 2009 là 167.881 tỷ đồng (tăng 62.575 tỷ đồng - tương đương 59.42 so với năm 2008); năm 2010 là 205.102 tỷ (tăng 37.221,9 tỷ - 22.17% so với năm 2009), năm 2011 là 281.019 tỷ ( tăng 75.916 tỷ- tương đương 37% so với năm 2010).Trong vòng 4 năm (từ năm 2008- 2011) tổng tài sản của ACB đã tăng tổng cộng 175.713 tỷ đồng tương đương 166.85%.Như vậy tổng tài sản của ACB đến 31/12/2011 đã tương đương 9.64 tổng phương tiện thanh toán, vị thế tăng 1.4 so với đầu năm. Trong toàn bộ mức tăng tổng tài sản này, có đến 63% xuất phát từ nguồn vốn bền vững là tiền gửi khách hàng.
Trang 31
Biểu đồ 2.2: Tăng trƣởng về nguồn vốn huy động của ACB qua các năm 2008-2011 (tỷ đồng)
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên của ACB
Tổng vốn huy động của ACB tăng đều qua các năm, năm 2009 là 157.774 tỷ đồng (tăng 60.235 tỷ - tương đương 61.75 ) so với năm 2008, năm 2010 là 193.726 tỷ ( tăng 35.951 tỷ đồng – tương đương 22.7 so với năm 2009), năm 2011 là 269.060 tỷ đồng (tăng 75.334 tỷ đồng – tương đương 38.89 so với năm 2010).
Trang 32
Biểu đồ 2.3: Tăng trƣởng về dƣ nợ cho vay của ACB từ 2008-2011 (tỷ đồng)
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên của ACB
Về dư nợ cho vay năm 2011 là 102.809 tỷ đồng ( tăng 15.614 tỷ đồng – tương đương 17.9 so với năm 2010) và đưa thị phần tín dụng của ACB tăng thêm 0.2 lên 4 . Trong 4 năm ( từ năm 2008-2011) dư nợ cho vay của ACB đã tăng tổng cộng 67.976 tỷ đồng tương đương 195%.Hoạt động tín dụng tiếp tục là hoạt động cốt lõi tạo nên thu nhập của ACB trong năm 2011.
Trang 33
Biểu đồ 2.4: Tăng trƣởng về lợi nhuận trƣớc thuế của ACB qua các năm 2008-2011 (tỷ đồng) 2.561 2.838 3.102 4.203 0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 2008 2009 2010 2011
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên của ACB
Trong thời gian qua, ACB vẫn đảm bảo duy trì mức tăng trưởng về mặt lợi nhuận qua các năm: Năm 2009 lợi nhuận trước thuế đạt 2.838 tỷ đồng (tăng 277 tỷ đồng tương đương 10.84 ) so với năm 2008; năm 2010 lợi nhuận trước thuế đạt 3.102 tỷ đồng (tăng 9.3 so với năm 2009), năm 2011 là 4.203 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, tăng 35.46% so với năm 2010.
Trang 34
Bảng 2.2: Tăng trƣởng về vốn của ACB từ 2008 - 2011
Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Tổng vốn chủ sở hữu (triệu VND) 7.766.468 10.106.287 11.376.757 11.959.092 Tăng (triệu VND) 2.339.819 1.270.470 582.335 Tăng ( ) 30.13 12.57 5.12 Vốn điều lệ (triệu VND) 6.355.813 7.814.138 9.376.965 9.376.965 Tăng (triệu VND) 1.458.325 1.562.827 0 Tăng ( ) 22.94 20.00 -
Nguồn: Tổng hợp BCTC của ACB qua các năm từ 2008-2011
Qua bảng trên ta thấy từ năm 2008 đến 2011 vốn điều lệ của ACB tăng hơn 3000 tỷ đồng tương đương 47.53 . Trong tương lai ACB dự kiến tăng vốn điều lệ lên trên 12.000 tỷ đồng.
Như vậy, việc tăng vốn điều lệ là cần thiết để ACB nâng cao năng lực tài chính, đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn khi tăng trưởng tài sản có, và cải thiện định mức tín nhiệm. Việc tăng vốn sẽ được thực hiện bằng phương thức phát hành cổ phiếu hoặc từ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ.
Vốn chủ sở hữu của ACB gồm vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và lợi nhuận chưa phân phối. Vốn chủ sở hữu của ACB năm 2009 là 10.106 tỷ đồng, tăng 2.340 tỷ đồng – tương đương 30.13 so với năm 2008. Năm 2010 vốn chủ sở hữu là 11.377 tỷ đồng, tăng 1.270 tỷ đồng – tương đương 12.57 so với năm 2009. Năm 2011 vốn chủ sở hữu của ACB tăng nhẹ, đạt 11.959 tỷ đồng, hơn 5.12% so với năm 2010.
Về hiệu quả kinh doanh
Đến 31/12/2011, tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) của ACB đạt 36% trong khi tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản bình quân (ROA) giữ nguyên ở mức 1.7 . Đạt được kết quả này có thể kể đến một nguyên nhân là hiệu quả hoạt động của các chi nhánh và phòng giao dịch
Trang 35
(CN&PGD) của ACB ngày càng cao. Số dư huy động và dư nợ cho vay bình quân trên mỗi nhân viên CN&PGD tăng lần lượt 11 và 28 so với cùng kỳ 2010. Năm 2011, thời gian trung bình để các CN&PGD mới thành lập trong vịng 24 tháng có lợi nhuận dương ổn định là khoảng 11 tháng, rút ngắn 3 tháng so với cùng kỳ năm trước.
Bảng 2.3: Khả năng sinh lời của ACB qua các năm 2008-2011
Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 LN trước thuế/vốn CSH bình quân (ROE) 36.7% 31.8% 28.9% 36% LN trước thuế/TTS bình quân (ROA) 2.6% 2.1% 1.7% 1.7%
Nguồn Báo cáo thường niên năm 2011 của ACB
2.2 Thực trạng phát triển dịch vụ NHBL tại Ngân hàng TMCP Á Châu 2.2.1 T nh h nh hoạt động NHBL tại NHTMCP Á Châu 2.2.1 T nh h nh hoạt động NHBL tại NHTMCP Á Châu
2.2.1.1 Về huy động vốn
Nguồn vốn huy động của ACB các năm qua tăng cao, tính đến cuối năm 2008 là 97.539 tỷ đồng, đến 31/12/2009 là 157.774 tỷ đồng, cuối năm 2010 là 193.726 tỷ đồng và đến thời điểm 31/12/2011 là 269.060 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng huy động vốn duy trì ở mức cao, đạt 161.75 trong năm 2009 so với năm 2008 và đạt 138.9 trong năm 2011 so với năm 2010.
Trang 36
Bảng 2.4: T nh h nh huy động vốn của ACB.
Đ T: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Đến 31/12/2011 Giá trị Tỷ trọng % Tiền vay từ NHNN 0 10.256.943 9.451.677 6.530.305 2,43 Tiền gửi và tiền vay từ
các TCTD khác 9.901.891 10.449.828 28.129.963 34.714.041 12,9 Tiền gửi khách hàng 64.216.949 86.919.196 106.936.611 142.218.091 52.86 Các công cụ TC phát sinh và các khoản nợ TC 0 23.351 0 Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tổ chức chịu rủi ro 298.865 270.304 379.768 332.318 0.12 Trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi 16.755.827 26.582.588 38.234.151 50.708.499 18.85 Nợ khác 6.366.132 23.272.550 9.594.032 34.556.973 12.86 Tổng vốn huy động 97.539.662 157.774.760 193.726.193 269.060.227 100
Nguồn : Tổng hợp từ báo cáo tài chính hợp nhất qua các năm 2008 đến 2011.
Trong đó
Tiền gửi và tiền vay từ các TCTD trong nước: tiền gửi và tiền vay trong nước đến ngày 31/12/2011 đạt 34.714 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 12.9 trong tổng nguồn vốn huy động của ACB. Tiền gửi và tiền vay từ các TCTD khác trong năm 2011 tăng so với năm 1,23 lần so với năm 2010.
Vốn vay từ NHNN : các khoản vốn ACB vay từ NHNN đến ngày 31/12/2011 đạt 6.530 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 2.43% trong tổng nguồn vốn huy động nhưng chỉ chiếm 69.09% so với năm 2010. Khoản vốn này chiếm tỷ trọng
Trang 37
nhỏ, chỉ 2.43 trong tổng vốn huy động của ACB và phần chênh lệch tăng/ giảm không đáng kể qua các năm.
Các khoản vốn huy động từ trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi năm 2011 là 50.708 tỷ đồng, chiếm 18.85% trong tổng nguồn vốn huy động. Các khoản nợ khác đến cuối năm 2011 là 34.556 tỷ đồng, chiếm 12.86% so với vốn huy động.
Tiền gửi khách hàng: tiền gửi khách hàng trong nước trong năm 2009 là 86.919 tỷ đồng, tăng 22.702 tỷ đồng – tương đương 35.25 so với năm 2008. Năm 2010 là 106.936 tỷ đồng, tăng 20.017 tỷ đồng – tương đương 23% so với năm 2009. Tiền gửi khách hàng đến ngày 31/12/2011 là 142.218 tỷ đồng, tăng 33 so với năm 2010, chiếm tỷ trọng 52,86 trong nguồn vốn huy động năm 2011 của ACB và là nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong huy động vốn của ACB cũng như các NHTM khác.
Bảng 2.5 Tiền g i khách hàng phân theo loại h nh khách hàng của ACB qua các năm 2008-2011 Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 DNNN 581.007 1.406.288 849.487 473.463 Công ty CP, Công ty TNHH, DNTN 6.671.218 12.776.923 14.537.693 37.377.372 Công ty liên doanh 216.632 494.270 568.057 403.773 Doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài 251.636 575.429 474.329 415.870 Hợp tác xã 11.563 36.319 20.512 23.191 Cá nhân 55.930.901 71.196.762 89.885.177 102.498.322 Khác 553.992 433.205 601.356 1.026.100 Tổng tiền gửi KH 64.216.949 86.919.196 106.936.611 142.218.091
Trang 38
Trong cơ cấu tiền gửi khách hàng thì lượng tiền gửi của khách hàng cá nhân trong giai đoạn 2008-2011 luôn chiếm ưu thế hơn lượng tiền gửi từ các nguồn khác. Trong năm 2008 lượng tiền gửi của cá nhân đạt 55.931 tỷ đồng, đến năm 2009 con số này là 71.196 tỷ đồng, tăng 27.29 so với năm 2008 và chiếm 81.91% trong tổng tiền gửi khách hàng. Năm 2010, tiền gửi cá nhân là 89.885 tỷ đồng, tăng 18.688 tỷ đồng – tương đương 26.25 so với năm 2009. Năm 2011, lượng tiền gửi từ khách hàng cá nhân là 102.498 tỷ đồng, tăng 12.613 tỷ đồng – tương đương 14 so với năm 2010, và chiếm 72% trong tổng tiền gửi khách hàng. Như vậy trong 4 năm (2008-2011), lượng tiền gửi từ khách hàng các nhân ln có sự gia tăng đáng kể trong tổng tiền gửi khách hàng, năm 2011 tăng 46.567 tỷ đồng – tương đương 83.26% so với năm 2008.
Bảng 2.6: Tiền g i khách hàng tại ACB phân theo kỳ hạn từ năm 2008-2011 Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2011 Tiền gửi không kỳ
hạn
7.157.171 10.355.473 10.390.818 14.687.633 Tiền gửi có kỳ hạn 3.598.162 7.778.809 8.549.756 23.305.228 Tiền gửi tiết kiệm 49.118.727 66.054.390 85.490.588 97.580.356 Tiền ký quỹ 4.296.933 2.561.075 2.419.692 6.527.699 Tiền gửi vốn chuyên
dùng
45.956 169.449 85.757 117.175 Tổng tiền gửi KH 64.216.949 86.919.196 106.936.611 142.218.091
Nguồn: tổng hợp BCTC của ACB qua các năm 2008-2011
Qua bảng trên ta thấy tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm ưu thế hơn trong cơ cấu tiền gửi khách hàng phân theo kỳ hạn. Năm 2008, tiền gửi tiết kiệm chiếm 76.49%
Trang 39
trong tổng tiền gửi khách hàng, năm 2009 chiếm 76% trong tổng tiền gửi, năm 2010 chiếm 80 , và năm 2011 chiếm 68.61% trong tổng tiền gửi khách hàng.
2.2.1.2 Dịch vụ tín dụng bán lẻ
ACB thực hiện chính sách tín dụng thận trọng và phân tán rủi ro. Tổng dư nợ cho vay đến 31/8/2011 là 102.809.156 triệu đồng chiếm tỷ lệ 38,21 tổng nguồn vốn huy động. Qua các năm hoạt động tín dụng của ACB ln đạt mức tăng trưởng tốt. Năm 2009, dư nợ cho vay đạt 62.357.978 triệu đồng, tăng 84,76 so với năm 2008. Tốc độ tăng trưởng trong năm 2010 và 2011 tuy chậm hơn nhưng vẫn giữ vững được tốc độ với mức tăng qua các năm đều đạt 17,9 . Các sản phẩm của ACB đáp ứng nhu cầu của mọi hình thức thành phẩn kinh tế, cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng như cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ và đồng tài trợ các dự án đầu tư, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay sửa chữa nhà, cho vay du học, cho vay cán bộ cơng nhân viên, tài trợ xuất khẩu, bao thanh tốn…
Trang 40
Bảng 2.7: Dƣ nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế tại ACB qua các
năm 2008-2011 Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 DNNN 2.821.889 4.378.113 5.017.568 3.316.785 Công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân
12.674.836 34.252.753 48.978.636 62.315.955
Công ty liên doanh 387.159 497.924 388.615 501.340 Công ty 100 vốn
nước ngoài
180.304 195.295 204.820 807.489 Hợp tác xã 5.164 28.698 21.412 20.611 Cá nhân, khác 18.763.348 23.005.195 32.584.054 35.846.976 Tổng dư nợ cho vay 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: tổng hợp BCTC của ACB qua các năm 2008-2011
Qua bảng trên ta thấy dư nợ vay của cá nhân chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dư nợ cho vay. Năm 2008 dư nợ vay cá nhân là 18.763 tỷ đồng, chiếm 53.87% tổng dư nợ vay. Năm 2009 dư nợ vay cá nhân là 23.358 tỷ đồng, chiếm 36.89% tổng dư nợ vay và tăng 4.242 tỷ đồng – tương đương 22.6 so với năm 2008, năm 2010 là 32.584 tỷ đồng chiếm 37.37% tổng dư nợ vay và tăng 9.579 tỷ đồng – tương đương 41.63% so với năm 2009. Năm 2011 dư nợ vay cá nhân là 35.847 tỷ đồng, chỉ tăng 3.263 tỷ đồng – tương đương 10 so với năm 2010, và chiếm 34.87% tổng dư nợ vay.
Trang 41
Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn cho vay
Bảng 2.8: Dƣ nợ tín dụng cho vay tại ACB phân theo kỳ hạn cho vay từ 2008-2011
Năm Kỳ hạn
2008 2009 2010 2011 Cho vay ngắn hạn 15.944.006 35.618.575 43.889.956 53.361.314 Cho vay trung hạn 7.267.278 10.537.709 19.870.669 27.484.058 Cho vay dài hạn 11.621.416 16.201.694 23.434.480 21.963.784 Tổng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: tổng hợp BCTC của ACB qua các năm 2008-2011
Xét cơ cấu khoản vay theo kỳ hạn có thể thấy cho vay ngắn hạn và trung, dài hạn chiếm tỷ trọng gần bằng nhau trong tổng dư nợ vay. Đối với vay ngắn hạn, năm 2008 chiếm 45.77 , năm 2009 chiếm 57.11 , năm 2010 chiếm 50.33 và năm 2011 chiếm 51.9% trong tổng dư nợ vay. Đối với trung, dài hạn, năm 2008 là 18.889 tỷ đồng chiếm 54.23 , năm 2009 là 26.739 tỷ đồng chiếm 42.89 , năm 2010 là 43.305 tỷ đồng chiếm 49.67%, năm 2011 là 49.448 tỷ đồng chiếm 48.1% tổng dư nợ vay.
2.2.1.3 Hoạt động thanh toán và dịch vụ thẻ Hoạt động thanh toán Hoạt động thanh toán
Bảng 2.9: Thu nhập từ dịch vụ thanh toán của ACB qua các năm 2008- 2011 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Giá trị 225.004 498.555 661.804 796.819 Tăng (triệu VND) 273.551 163.249 135.015 Tăng ( ) 121.57 32.74 20.4
Trang 42
Qua bảng trên ta thấy thu nhập về hoạt động dịch vụ thanh toán của ACB tăng đáng kể trong thời gian vừa qua. Đặc biệt năm 2009 tăng 121.57 so với năm 2008. Năm 2010 thu nhập từ dịch vụ thanh toán là 662 tỷ đồng, tăng 163 tỷ đồng – tương đương 32.74 so với năm 2009. Năm 2011 thu nhập từ dịch vụ thanh toán là 797 tỷ đồng, tăng 135 tỷ đồng – tương đương 20.4 so với năm 2010.
Hoạt động thanh toán trong nƣớc: với mạng lưới chi nhánh và phòng giao