2.3. Thực trạng rủi ro trong hoạt động TTXNK tại NHCTVN
2.3.2. Rủi ro tác nghiệp
Đây là những rủi ro xảy ra trong quá trình thao tác nghiệp vụ do sự chủ quan, trình độ, kỹ năng xử lý nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng, quá trình xử lý và hệ thống nội bộ khơng đầy đủ hoặc khơng hoạt động, hoặc do các sự kiện bên ngồi tác động vào hoạt động ngân hàng dẫn đến:
- Tốc độ chu chuyển thanh tốn cịn chậm, xảy ra khiếu kiện.
- Đối với hàng xuất khẩu, chứng từ do khách hàng lập để thanh tốn theo L/C cịn nhiều sai sĩt, nếu NH khơng kiểm sốt chặt chẽ, cĩ thể xảy ra nguy cơ mất khả năng thanh tốn.
- Đối với hàng nhập khẩu, trong tình hình khan hiếm ngoại tệ của nền kinh tế Việt Nam, NH thiếu ngoại tệ để thanh tốn làm giảm lịng tin đối với các đối tác nước ngồi.
- Một số cán bộ nghiệp vụ chưa chấp hành nghiêm chỉnh các qui trình, thể lệ, nghiệp vụ. Với hoạt động TTXNK khá lớn, việc xử lý chứng từ mỗi ngày khá nhiều, đa dạng và phức tạp, địi hỏi nhân viên xử lý giao dịch phải cĩ kinh nghiệm và chuyên mơn vững, nắm rõ quy trình nghiệp vụ và phối hợp với quy trình về phịng ngừa rủi ro.
- Một bộ phận lãnh đạo khơng nhận thức đầy đủ trách nhiệm của mình khi chưa tuân thủ đầy đủ quy định, quy trình, khơng nắm bắt sát sao hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như kinh nghiệm của khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, khơng đánh giá được mối quan hệ giao thương của khách hàng với đối tác nước ngồi,…
- Khi cấp tín dụng cho khách hàng một số cán bộ NH chưa cĩ sự phân tích, chọn lọc kỹ lưỡng, thẩm định hồ sơ khách hàng cịn lỏng lẻo, chưa lường hết các tình huống TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com
37
rủi ro cĩ thể xảy ra, chấp nhận tỷ lệ ký quỹ thấp, phần giá trị thanh tốn L/C cịn lại khơng cĩ tài sản đảm bảo hoặc cĩ tài sản nhưng tính thanh khoản thấp, gây ra rủi ro khi khách hàng khơng cĩ khả năng thanh tốn cho NH khi đến hạn.
- Rủi ro trong việc kiểm tra BCT hàng nhập khẩu phát sinh khi mà NH cĩ sai sĩt trong việc kiểm tra lỗi của BCT được xuất trình, dẫn đến phía NH nước ngồi khơng chấp nhận, hoặc do kiểm tra khơng hết lỗi làm mất quyền từ chối thanh tốn bởi NH khơng được quyền từ chối lần hai. Mặt khác, khi NH kiểm tra BCT phù hợp trong khi nhà NK phát hiện ra lỗi, họ cĩ quyền từ chối trả NHPH tồn bộ giá trị BCT, thậm chí cĩ thể kiện NH và mức độ rủi ro tùy thuộc vào sự phân định lỗi giữa nhà NK và NH.
Tranh cãi về lỗi trong một BCT là điều dễ gặp phải và gây mất thời gian, chi phí cho các bên liên quan. Chứng từ thanh tốn là điều khoản bắt buộc và vơ cùng quan trọng trong thanh tốn L/C và thực trạng BCT được xuất trình là cơ sở căn bản cho việc từ chối hay chấp nhận thanh tốn. Từng yếu tố tạo nên một BCT hồn hảo giữa các NH tham gia thanh tốn cịn nhiều bất cập, NH này cho là phù hợp, NH khác lại bắt lỗi chứng từ và khơng thực hiện thanh tốn.
- Rủi ro lỗi chứng từ dẫn đến mất quyền lợi địi tiền khi cán bộ ngân hàng kiểm sốt chứng từ hàng xuất khơng cẩn thận, chưa tuân thủ đúng quy trình kỹ thuật, lập thiếu chứng từ, thiếu nội dung, nội dung giữa các chứng từ mâu thuẫn, muộn về thời gian…