CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
2.2. Nguyên tắc chấm điểm tín dụng của hệ thống XHTD DN tại Agribank
Hệ thống XHTD là công cụ quan trọng để tăng cường tính khách quan, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng. Mơ hình tính điểm tín dụng là phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro thông qua đánh giá thang điểm, sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của từng khách hàng trên cơ sở bộ giá trị chuẩn đối với mỗi loại khách hàng hay ngành kinh tế khác nhau.
Do tính chất khác nhau giữa các khách hàng, Agribank sử dụng mơ hình chấm điểm tín dụng khác nhau áp dụng riêng đối với nhóm khách hàng là Định chế tài chính, nhóm khách hàng là Tổ chức kinh tế, nhóm khách hàng là hộ gia đình/cá
nhân (ở nghiên cứu này khơng đề cập đến nhóm khách hàng là Định chế tài chính, hộ gia đình/cá nhân).
Ngun tắc trong chấm điểm XHTD của Agribank là tính điểm ban đầu của mỗi tiêu chí đánh giá theo điểm ứng với mức thực tế khách hàng đạt được nằm trong khoảng giá trị chuẩn nào. Thông thường một chỉ tiêu tài chính hoặc phi tài chính sẽ có 5 khoảng giá trị chuẩn tương ứng với 5 mức điểm là 20, 40, 60, 80, 100. Như vậy đối với mỗi chỉ tiêu, điểm ban đầu của khách hàng là một trong 5 mức kể trên, tùy thuộc vào mức thực tế khách hàng đạt được nằm trong khoảng giá trị chuẩn nào trong 5 khoảng giá trị chuẩn đã được xác định. Điểm dùng để tổng hợp XHTD là tích số giữa điểm ban đầu và trọng số của từng chỉ tiêu, đồng thời có tính đến các nhân tố ảnh hưởng là: loại hình sở hữu và báo cáo tài chính (q, năm) của khách hàng có được kiểm tốn hay khơng kiểm tốn.