IV Chỉ tiêu thu nhập
2.5. Nghiên cứu một số tình huống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thực tế tại Agribank
Điểm đạt được Xếp hạng Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ
90-100 AAA Nợ đủ tiêu chuẩn
1 80-<90 AA 73-<80 A 70-<73 BBB Nợ cần chú ý 2 63-<70 BB
60-<63 B Nợ dưới tiêu chuẩn
3
56-<60 CCC
53-<56 CC
44-<53 C Nợ nghi ngờ 4
< 44 D Nợ có khả năng mất vốn 5
(Nguồn: tài liệu xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank)
2.5. Nghiên cứu một số tình huống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thực tế tại Agribank Agribank
Mục tiêu của nghiên cứu này nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD DN theo hướng tăng cường khả năng dự báo nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng nên đề tài nghiên cứu chỉ tập trung phân tích những hồ sơ tín dụng đã được xếp hạng cao tức là thuộc các nhóm từ BBB, A, AA đến AAA (các mức xếp hạng được đánh giá là có rủi ro thấp và có thể ưu tiên cấp tín dụng) nhưng trên thực tế đã phát sinh nợ xấu (nợ đã cơ cấu lại trong khoảng thời gian 6 tháng tính đến thời điểm nghiên cứu, hoặc đang có nợ quá hạn) hoặc có xu hướng nợ xấu (tăng cường rút vốn tối đa có thể hoặc được giải quyết cho vay mới vào thời điểm gần đến kỳ hạn trả gốc của những khoản vay cũ). Theo tiêu chí trên, đề tài nghiên cứu sẽ chọn ra những hồ sơ tín dụng thuộc nhóm khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Agribank.
Từ nhóm sáu mươi khách hàng doanh nghiệp, qua phân loại các hồ sơ tín dụng có khả năng tiếp cận, đề tài nghiên cứu chọn ra hai hồ sơ tín dụng đáp ứng các tiêu chí trên, bao gồm: một công ty cổ phần, một công ty TNHH có kết quả xếp
hạng năm 2012 là A và BBB như trình bày trong bảng 2.7. Do yêu cầu đảm bảo bí mật thông tin khách hàng và ngân hàng nên đề tài này không nêu rõ tên gọi của tổ chức được sử dụng trong q trình nghiên cứu, ngồi ra, cũng có một số thơng tin nhạy cảm đã được bỏ qua. Tỷ lệ hồ sơ có nợ xấu cao trong mẫu khơng phản ánh chính xác thực trạng vì thời điểm nghiên cứu nền kinh tế đang chịu nhiều biến động do ảnh hưởng của khủng hoảng và suy thoái kinh tế, hơn nữa, đề tài nghiên cứu chỉ chọn ra một mẫu khơng q ngẫu nhiên (đã có những tiêu chí chọn lựa cụ thể từ ban đầu như: đã được XHTD năm 2012, ưu tiên những hồ sơ có dư nợ tín dụng tương đối cao và có dư nợ tại nhiều tổ chức tín dụng).
Bảng 2.7: Tình hình xếp loại và nợ xấu của nhóm đối tượng nghiên cứu tại Agribank
STT Nhóm khách hàng Số lượng Nợ xấu Có xu hướng nợ xấu
I Doanh nghiệp 1 Xếp loại AAA 5 2 Xếp loại AA 11 3 Xếp loại A 16 1 4 Xếp loại BBB 12 1 5 Xếp loại BB 9 6 Xếp loại B 3 7 Xếp loại CCC 2 2 8 Xếp loại CC 1 1 9 Xếp loại C 1 1
(Nguồn: tổng hợp từ dữ liệu tiếp cận của Agribank)