CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
2.3. Sử dụng kết quả tính điểm xếp hạng tín dụng tại Agribank
Căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được phân vào một trong các mức xếp hạng sau:
Bảng 2.1:Bảng ý nghĩa mức xếp hạng trong hệ thống XHTD của Agribank. STT Mức
xếp hạng
Ý nghĩa
1 AAA Đây là mức xếp hạng khách hàng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng này là đặc biệt tốt. 2 AA Khách hàng được xếp hạng này có năng lực trả nợ không kém
nhiều so với khách hàng được xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạng này là rất tốt.
3 A Khách hàng được xếp hạng này có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt.
4 BBB Khách hàng được xếp hạng này có các chỉ số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả năng hồn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi các yếu tố bên ngồi có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
5 BB Khách hàng được xếp hạng này ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm khách hàng từ B đến D. Tuy nhiên, các khách hàng
Bảng 2.1:Bảng ý nghĩa mức xếp hạng trong hệ thống XHTD của Agribank. STT Mức
xếp hạng
Ý nghĩa
từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
6 B Khách hàng được xếp hạng này có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hồn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.
7 CCC Khách hàng được xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả năng không trả được nợ.
8 CC Khách hàng được xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ.
9 C Khách hàng được xếp hạng này trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tương tự nhưng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang được duy trì.
10 D Khách hàng được xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dự kiến.
(Nguồn: tài liệu xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank)
Hệ thống XHTD được Agribank xây dựng nhằm mục đích:
- Phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: hệ thống XHTDNB là công cụ để Agribank thực hiện phân loại nợ (tài sản tín dụng) theo thơng lệ quốc tế; là căn cứ để phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro theo quy định tại Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; trợ giúp cho Agribank tính tốn trích lập dự phịng rủi ro, phục vụ cho việc lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế.
- Phục vụ quản lý tín dụng tồn hệ thống: hệ thống sẽ trợ giúp Agribank đánh giá chất lượng của tồn bộ danh mục tín dụng, xác định một cách hợp lý và chính xác tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế, phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm, đây là điều kiện quan trọng để phát triển chiến lược marketing nhằm hướng các khách hàng có ít rủi ro
hơn để có thể xây dựng danh mục tín dụng có chất lượng cao; các mức xép hạng là cơ sở để Agribank xây dựng các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng đồng bộ, rõ ràng, hiệu quả và nhất quán trên toàn hệ thống Agribank.
- Phục vụ quản lý tín dụng tại chi nhánh: kết quả xếp hạng khách hàng được sử dụng làm một trong các căn cứ quan trọng để đưa ra quyết định tín dụng, đây là giai đoạn xem xét đánh giá rủi ro tín dụng từ các đơn xin vay để từ đó xác định hạn mức tín dụng, thời han, lãi suất, biện pháp đảm bảo tiền vay, phê duyệt hay không phê duyệt; đánh giá hiện trạng khách hàng trong quá trình theo dõi vốn vay.
Mục tiêu của Agribank là xây dựng một hệ thống XHTD linh hoạt, có khả năng điều chỉnh và bổ sung nhằm đảm bảo tính thực tế cao. Do đó, việc đánh giá và hiệu chỉnh hệ thống sẽ được tiến hành định kỳ để đảm bảo tính khách quan và chính xác của hệ thống.