2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK
2.2.2. Cơ cấu thu từ hoạt ñộng kinh doanh của AGRIBANK
Hơn 20 năm hình thành và phát triển, AGRIBANK khơng ngừng ñổi mới, cải tiến trên tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh, kiên trì mục tiêu và ñịnh hướng phát triển AGRIBANK trở thành Tập đồn tài chính-ngân hàng hiện ñại và vững
mạnh, theo đó cơ cấu thu nhập của AGRIBANK cũng ñã chuyển ñổi dần theo
hướng ngân hàng hiện ñại và lợi nhuận mang lại từ nhiều nguồn thu nhập hơn ngoài thu nhập của hoạt động tín dụng.
Theo kết quả từ Bảng 2.5: Bảng kết quả kinh doanh của AGRIBANK giai ñoạn
năm 2008-2010, lợi nhuận của năm 2009 giảm so với năm 2008 và tăng lại trong
năm 2010. Về hoạt ñộng tín dụng thu nhập trong năm 2008 là 14.423,4 tỷ ñồng,
16.859,3 tỷ ñồng tỷ lệ tăng 46,73%. Sự sụt giảm trong thu nhập từ hoạt ñộng tín
dụng là do AGRIBANK ñã thực hiện chủ trương giảm lãi suất cho vay nhằm tháo
gỡ khó khăn cho hộ sản xuất và doanh nghiệp nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế của Chính phủ. Do đó, trong năm 2009 với 2 đợt giảm lãi suất AGRIBANK ñã chia sẽ thu nhập với khách hàng số tiền gần 4.000 tỷ ñồng.
BẢNG 2.5: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK GIAI ĐOẠN NĂM 2008-2010
Đơn vị: Tỷ ñồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 45.021,4 43.246,8 55.139,9 Chi phí lãi và các chi phí tương tự (30.598,0) (31.757,0) (38.280,6)
Thu nhập lãi thuần 14.423,4 11.489,8 16.859,3
Thu nhập từ hoạt ñộng dịch vụ 1.412,8 1.855,6 2.141,5
Chi phí hoạt động dịch vụ (560,2) (1.147,6) 677,7
Lãi/Lỗ thuần từ hoạt ñộng dịch vụ 852,6 708,0 1.463,8 Lãi/Lỗ thuần từ hoạt ñộng kinh doanh ngoại hối 238,8 (68,6) 253,0 Lãi/Lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh (58,1) 9,3 (11,5) Lãi/Lỗ thuần từ mua bán chứng khốn đầu tư 36,2 149,4 (14,8)
Thu nhập từ hoạt ñộng khác 4.063,1 4.796,0 3.582,7
Chi phí hoạt động khác (54,9) (23,1) (80,5)
Lãi/lỗ thuần từ hoạt ñộng khác 4.008,2 4.772,9 3.502,2 Thu nhập từ góp vốn mua cổ phần 21,7 67,4 52,2 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 19.540,8 17.128,4 22.104,2
Chi phí tiền lương (5.111,5) (4.907,9) (6.753,0)
Chi phí khấu hao và khấu trừ (635,3) (834,7) (908,7)
Chi phí hoạt động khác (3.594,5) (3.700,3) (4.677,0)
TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG (9.341,3) (9.442,9) (12.338,7) Lợi nhuận thuần từ hoạt ñộng kinh doanh trước chi
phí dự phịng rủi ro tín dụng 10.199,5 7.685,5 9.765,5
Chi phí dự phòng rủi ro cho các khoản cho vay khách
hàng (7.461,8) (4.862,2) (7.208,4)
Chi phí dự phịng rủi ro cho các khoản cho vay các TCTD (14,9)
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng cho các hợp đồng mua và
(Chi phí)/hồn nhập dự phịng cho cơng nợ tiềm ẩn và
cam kết ngoại bảng 51,1 (29,4)
(62,1)
TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 2.788,8 2.793,9 2.217,7
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (666,8) (1.011,4) (951,7) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hồn lại 6,5 47,2 34,3
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (660,3) (964,2) (917,4) LỢI NHUẬN SAU THUẾ 2.128,5 1.829,7 1.300,3
Lợi ích của cổ đơng thiểu số (4,4) (53,4) (79,0)
LỢI NHUẬN THUẦN TRONG NĂM 2.124,1 1.776,3 1.221,3
Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2009, năm 2010 của AGRIBANK.
Đối với thu từ các hoạt ñộng dịch vụ phi tín dụng nhìn chung đều có biến động tăng, giảm qua các năm. Tuy nhiên xem xét về tỷ lệ thu thì có sự chuyển biến
tích cực, giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng thay vào đó là sự gia tăng về thu từ
các hoạt ñộng dịch vụ phi tín dụng trong năm 2009 so với năm 2008, trong đó tỷ lệ thu từ hoạt tín dụng là 73,81% giảm còn 67,08%, tỷ lệ thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng là 26,19% tăng lên 32,92%. Nhưng trong 2010 cơ cấu thu này khơng
được duy trì, thu hoạt động tín dụng tăng lại vào năm 2010 với tỷ lệ là 76,27% và tỷ
lệ thu dịch vụ phi tín dụng giảm cịn 23,73% trong năm 2010.
Đối với hoạt động dịch vụ phi tín dụng trong năm 2008 thu nhập là 852,6 tỷ ñồng chiếm 4,36% so với tổng thu hoạt ñộng, năm 2009 là 708 tỷ ñồng chiếm
4,13% so với tổng thu nhập hoạt ñộng, năm 2010 là 1.463,8 tỷ ñồng chiếm 6,62%
so với tổng thu hoạt ñộng. Xét về tỷ lệ thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK thì năm 2008 đạt 5.117,4 chiếm 26,19% so với tổng thu hoạt ñộng,
năm 2009 ñạt 5.838,6 tỷ ñồng chiếm 32,92% so với tổng thu hoạt ñộng, năm 2010 ñạt 5.244,9 tỷ ñồng chiếm 23,73% so với tổng thu hoạt động. Phân tích cụ thể cơ
cấu thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng thì trong năm 2010 hoạt ñộng dịch vụ và kinh doanh ngoại hối vẫn tăng trưởng tốt so với 2 năm trước, nguyên nhân giảm thu từ dịch vụ phi tín dụng chủ yếu là từ hoạt ñộng thu khác giảm hơn 700 tỷ ñồng và chi phí từ hoạt ñộng này tăng hơn 3 lần, tiếp theo là thu chứng khoán kinh doanh, chứng khốn đầu tư lỗ 26,3 tỷ ñồng. Như vậy, trong cơ cấu thu của AGRIBANK
cho thấy rằng có sự chuyển biến tích cực của hoạt ñộng dịch vụ và kinh doanh
ngoại hối, với những kết quả trên thì hoạt động dịch vụ và hoạt ñộng kinh doanh
ngoại hối là hoạt động có nhiều tiềm năng của AGRIBANK, do đó AGRIBANK
cần đầu tư và khai thác tốt hơn nữa.
Tổng quan về cơ cấu thu của AGRIBANK cho thấy rằng mặc dù ñịnh hướng là ngân hàng hiện ñại, ñi ñầu trong cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại, có chất lượng cao đã góp phần tăng thu nhập dịch vụ phi tín dụng nhưng tỷ lệ này vẫn cịn thấp so với các ngân hàng nước ngồi. Như đã nói ở phần 1.4 của Chương 1, so với Sacombank và HSBC tỷ lệ thu từ hoạt ñộng dịch vụ và thu từ các hoạt ñộng
dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK là thấp hơn, tính bình qn 3 năm từ năm 2008 ñến 2010 thu từ hoạt ñộng dịch vụ và thu từ các hoạt ñộng dịch vụ phi tín
dụng của AGRIBANK lần lượt là là 5,04% và 27,61%, trong khi ñó Sacombank là 23,61% và 35,62%, HSBC là 18,35% và 46,99%. Với kết quả này cho thấy tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK cần phải cải tiến hơn, ñồng thời học hỏi thêm các ngân hàng bạn về các dịch vụ chăm sóc khách hàng cũng như những tiện ích của sản phẩm dịch vụ phi tín dụng.