1.3 Chất lượng tín dụng đối với DNNVV
1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
1.3.4.1 Nhân tố chủ quan
v Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng phản ánh định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng, nó có ý nghĩa quyết định đến sựthành công hay thất bại của ngân hàng. Để đảm bảo và nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phải có chính sách tín dụng phù hợp với đường lối phát triển kinh tế, tình hình cụthểcủa mỗi thời kỳ, đồng thời kết hợp được lợi ích của người gửi tiền, của ngân hàng và người vay tiền. Điều đó có nghĩa là chất lượng tín dụng phụ thuộc vào chính sách tín dụng. Bất kỳ ngân hàng nào muốn hoạt động tín dụng có chất lượng đều phải có chính sách tín dụng phù hợp cho mình.
v Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là tổng hợp tồn bộ q trình tác nghiệp thực hiện cấp tín dụng được thực hiện trên cơ sở tuân thủpháp luật, là quá trình tổchức thực hiện cấp tín dụng một cách khoa học, thống nhất và hợp lý phù hợp với năng lực, trình độ và khả năng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ và lãi đúng hạn. Quy trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần kiểm sốt chất
lượng tín dụng, đồng thời đáp ứng nhu cầu về vốn tín dụng cũng như các lợi ích khách cho khách hàng.
v Kiểm tra, giám sát sau khoảnvay
Đây là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng. Công tác kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của cán bộ tín dụng nhằm phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích hay khách hàng cố tình chiếm đoạt vốn của ngân hàng, điều này giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng.
v Tổchức nhân sự
Con người luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong mọi hoạt động kinh doanh nói chung và tất nhiên nó cũng khơng loại trừ khỏi hoạt động của một ngân hàng. Muốn nâng cao được hiệu quả trong kinh doanh, chất lượng trong hoạt động tín dụng, ngân hàng cần phải có một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, được đào tạo có hệthống, am hiểu và có kiến thức phong phú vềthị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng. Trong bốtrí sửdụng, người cán bộtín dụng cần phải được sàng lọc kỹcàng và phải có kếhoạch thường xuyên bồi dưỡng những kiến thức cần thiết để bắt kịp với nhịp độ phát triển và biến đổi của nền kinh tế thị trường. Ngoài ra, họ cịn phải có tiêu chuẩn về đạo đức và sựliêm khiết, bởi lẽnếu người cán bộtín dụng thiếu trách nhiệm hay cốtình vi phạm có thểsẽgây tổn thất rất lớn cho ngân hàng.
v Thơng tin tín dụng
Hoạt động tín dụng muốn đạt được hiệu quả cao, an toàn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cho cơng tác này. Vai trị và yêu cầu thông tin phục vụ cơng tác tín dụng và kinh doanh ngân hàng là hết sức quan trọng. Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần xây dựng được hệthống thơng tin đầy đủ và linh hoạt, nhờ đó cung cấp các thơng tin chính xác, kịp thời, tăng cường khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng.
1.3.4.2 Nhân tố khách quan
ÿ Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
v Uy tín, đạo đức của người vay
Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của quy trình thẩm định, tính cách của người vay khơng chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai. Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay được thực hiện. Khách hàng có thể lừa đảo ngân hàng thơng qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sởhữu tài sản, sửdụng vốn vay khơng đúng mục đích, khơng đúng đối tượng kinh doanh, phương án kinh doanh,…Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng.
Cuối cùng, uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng. Uy tín của khách hàng được thểhiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng, giá cảhàng hoá, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, các quan hệkinh tếtài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng. Uy tín được khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài càng chính xác. Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khác nhau mới có kết luận chính xác.
v Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng
Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người vay. Đây chính là tiền đềtạo ra khả năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ ngân hàng cả gốc lẫn lãi. Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế,…thì DN rất dễ bị thua lỗ, dẫn đến khả năng trảnợkém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
ÿ Nhóm nhân tố thuộc mơi trường
v Mơi trường kinh tế
Tính ổn định hay bất ổn định về kinh tếvà chính sách kinh tế của mỗi quốc gia ln có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh và hiệu quả kinh doanh của DN trên thị trường. Tính ổn định về kinh tế mà trước hết và chủ yếu là ổn định về tài chính quốc gia, ổn định tiền tệ, lạm phát được kiềm chế là những điều mà các DN kinh doanh rất quan tâm vì nó liên quan trực tiếp đến kết quả kinh doanh của DN. Nền kinh tế ổn định sẽ là điều kiện, môi trường thuận lợi để các DN hoạt động sản xuất kinh doanh và thu được lợi nhuận cao, từ đó góp phần tạo nên sự thành cơng trong kinh doanh của ngân hàng. Trong trường hợp ngược lại, sự bất ổn tất nhiên cũng ảnh hưởng đến các hoạt động của ngân hàng, làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, gây tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy đểnâng cao chất lượng tín dụng thì cơng tác dựbáo và khả năng nắm bắt thơng tin thị trường, khả năng ứng phó kịp thời trước những biến động bất thường của nền kinh tế là vô cùng quan trọng đối với mỗi NHTM.
v Mơi trường chính trị- xã hội
Mơi trường chính trị - xã hội đang và sẽ tiếp tục đóng vai trị quan trọng trong kinh doanh, đặc biệt đối với các hoạt động kinh doanh ngân hàng. Tính ổn định về chính trị - xã hội trong nước sẽ là một trong những nhân tố thuận lợi cho các DN hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Nếu xảy ra các diễn biến gây bất ổn chính trị - xã hội như: chiến tranh, xung đột đảng phái, cấm vận, bạo động, biểu tình, bãi cơng,…có thểdẫn đến những thiệt hại cho DN và cảnền kinh tếnói chung (làm tê liệt sản xuất, lưu thơng hàng hố đình trệ,…). Và như vậy, những món tiền DN vay ngân hàng sẽ khó được hồn trả đầy đủ và đúng hạn, làm ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng.
v Mơi trường pháp lý
Với một mơi trường pháp lý chưa hồn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, thống nhất giữa các luật, văn bản dưới luật, khơng phù hợp với tình hình phát triển kinh tế sẽ khiến cho DN gặp phải những khó khăn, thiếu đi tính linh hoạt cần thiết, vốn đưa
vào kinh doanh dễ bị rủi ro. Do đó, xây dựng mơi trường pháp lý thuận lợi và lành mạnh sẽtạo thuận lợi trong việc nâng cao hiệu quảkinh doanh của các DNtrong đó có các NHTM. Chất lượng tín dụng sẽ được nâng lên nhờ các phương án kinh doanh có hiệu quảgiữa ngân hàng và DN.
v Mơi trường cạnh tranh
Có thể nói đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung của NHTM. Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hướng: thứ nhất, để chiếm ưu thếtrong cạnh tranh ngân hàng luôn phải quan tâm tới đầu tư trang thiết bị tốt, tăng cường đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố, nâng cao uy tín và thế mạnh của ngân hàng. Hướng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, ở hướng thứ hai, dưới áp lực của cạnh tranh gay gắt các ngân hàng có thểbỏqua những điều kiện tín dụng cần thiết khiến cho độrủi ro tăng lên, làm giảm chất lượng tín dụng.
v Mơi trường tựnhiên
Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ra như lũ lụt, hoả hoạn, động đất, dịch bệnh,… có thểgây ra những thiệt hại không lường trước được cho cả người vay và ngân hàng. Mặc dù những rủi ro này là khó dự đốn nhưng bù lại nó chiếm tỷ lệ khơng lớn, mặt khác ngân hàng thường được chia sẻthiệt hại với các Công ty Bảo hiểm hoặc được Nhà nước hỗtrợ.
1.4 Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại một số 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại một số ngân hàngtrên thế giới
Hệ thống tài chính ngân hàng ở một số nước trong khu vực Châu Á đã phát triển rất lâu đời và tồn tại hàng trăm năm, nhưng đi đôi với sự phát triển là một quá trình đối mặt với những biến động rủi ro có thể xảy ra trong đặc thù của ngành ngân hàng. Chính vì vậy, nó đã để lại những kinh nghiệm về nguyên nhân gây ra rủi ro và những biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ở một số ngân hàng trên thế giới.
1.4.1.1Kinh nghiệm tại các ngân hàng Thái Lan
Đứng trước tình hình khủng hoảng kinh tế, các ngân hàng Thái Lan đã xem xét lại tồn bộ chính sách, cách thức, quy trình hoạt động ngân hàng, trong đó đặc biệt là lĩnh vực tín dụng đối với các DN, nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng. Sau đây là một số nét cơ bản của q trình thay đổi đó.
v Ngân hàng Bangkok Bank và Siam comercial Bank
Trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV ở hai ngân hàng trên đã có sự tách bạch, phân công rõ ràng chức năng cho các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản nợ vay từ khi tiếp xúc DN, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, thủ tục giấy tờ, đánh giá chất lượng khoản vay.
Khi khách hàng đến vay vốn các bộ phận có liên quan trong ngân hàng phải kiểm tra các vấn đề sau đây, trước khi quyết định cho vay: Tư cách của khách hàng vay có tin tưởng được họ hay không; hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng như thế nào; nguồn trả nợ là gì; khả năng kiểm sốt đối với những khoản vay của khách hàng, khách hàng có sử dụng tiền đúng mục đích hay khơng; phải nắm rõ các thơng tin về khách hàng như năng lực quản trị điều hành, thực trạng tài chính…
v Ngân hàng Siam City Bank hay Kasikorn Bank
Áp dụng việc cho điểm khách hàng để quyết định cho vay đối với tín dụng DNNVV. Các hạng uy tín tín dụng được xếp loại theo các dạng từ AAA (chất lượng cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất) đến D (nguy cơ vỡ nợ). Trong đó các hạng có thể xét duyệt cho vay là AAA+, AAA, AAA-; A+, A, A-; BBB+, BBB, BBB-; các hạng còn lại là BB+, BB, BB-, C, D. Các hạng tín dụng này, áp dụng theo chuẩn của Standard and Poor.
Tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng, quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần: mức phán quyết của 1 người, một nhóm người hay hội đồng quản trị.
v Đa số các ngân hàng Thái Lan rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản vay bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thường xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro.
1.4.1.2Kinh nghiệm tại một số ngân hàng khác
v Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC)
Ngần hàng HSBC luôn đảm bảo nguyên tắc tách bạch, phân công rõ ràng chức năng giữa các bộ phận trong quá trình giải quyết và giám sát các khoản tín dụng nhằm quản lý độc lập các rủi ro riêng biệt như sau:
Thiết lập các chính sách tín dụng và các quy định, đưa vào cẩm nang chi tiết áp dụng chung cho tập đoàn.
Xác lập và kiểm sốt chính sách đối với các dư nợ tín dụng lớn. Xác định các mức cấp tín dụng cao nhất đối với từng loại khách hàng, nhóm khách hàng và các loại tập trung tín dụng khác.
Xác định khẩu vị rủi ro đối với các mảng thị trường, các ngành nghề và các sản phẩm cụ thể.
Tái thẩm định độc lập các khoản vay vượt quá thẩm quyền phán quyết của các chi nhánh.
Quản lý rủi ro đối với một số ngành đặc biệt như vận chuyển hàng hải, hàng không, viễn thông, sản xuất xe hơi, bảo hiểm, kinh doanh bất động sản bằng cách đưa ra nhiều hạn chế để giảm thiểu rủi ro.
Quản lý và phát triển hệ thống đánh giá tín dụng thơng qua việc sắp xếp các khoản tín dụng vào từng nhóm để có thể xác định rủi ro đặc thù từ đó có biện pháp quản trị rủi ro hiệu quả.
Các báo cáo về chất lượng danh mục tín dụng được xem xét liên tục thơng qua đó đưa ra các yêu cầu điều chỉnh thích hợp để nâng cao hiệu quả và mức độ an toàn của danh mục.
v Ngân hàng United Overseas Bank (UOB)
Các thành viên UOB ln có tính tn thủ rất cao đối với các quy định, chính sách tín dụng của ngân hàng và ngân hàng trung ương.
Hệ thống thông tin khách hàng được tập trung hóa tối đa và được chia sẽ cho tồn hệ thống, đây cũng là nguồn thông tin cho việc định hướng mức độ rủi ro của danhh mục tín dụng.
Việc phân chia cán bộ quản lý theo nhóm khách hàng, nhóm ngành nghề có tính chun mơn hóa cao, giảm thiểu tối đa rủi ro do hạn chế về kiến thức ngành nghề của các cán bộ tín dụng.
Việc phân quyền phán quyết được xem xét rất kỹ lưỡng và thủ tục ủy quyền đều mang tính pháp lý rất cao để đảm bảo người ủy quyền nhận thức được quyền hạn và trách nhiệm của mình.
Hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ với phương thức kiểm tra bất ngờ được duy trì một cách hiệu quả đảm bảo tính tuân thủ tuyệt đối trong hệ thống.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam và Ngân hàng Đông Á
Các DNNVV trước tiên phải tự hồn thiện, phát triển dựa trên chính mình, tranh thủ sự trợ giúp từ chính phủ.
Chính phủ thiết lập những cơ chế chính sách hỗ trợ cho DNNVV như dành một tỷ lệ vốn nhất định để cho vay DNNVV, thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, các trung tâm trợ giúp, tư vấn cho DNNVV.
Các NHTM cần tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho đối tượng DNNVV và có chính sách lãi suất, phí, tín dụng phù hợp với điều kiện tín dụng của DNNVV.
Chú trọng đầu tư tín dụng cho các DNNVV để đầu tư máy móc thiết bị, cải