1.2. Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
1.2.1. Một số dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
Ngày nay, rửa tiền qua hệ thống ngân hàng là một trong những phƣơng thức mà bọn tội phạm ƣa thích sử dụng với những thủ đoạn hết sức tinh vi. Chính vì vậy, việc đƣa ra những dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua ngân hàng là hết sức cần thiết. Có thể định dạng, phân loại và nhận biết một số dấu hiệu rửa tiền qua ngân hàng mà bọn tội phạm hay sử dụng nhƣ sau:
Thông qua thông tin về khách hàng:
Trong q trình giao dịch với khách hàng, ngân hàng có thể căn cứ vào thái độ của khách hàng trong việc cung cấp thông tin, chứng từ thông thƣờng theo quy định ngân hàng để đánh giá về mức độ trung thực của khách hàng. Đặc biệt là những trƣờng hợp khách hàng miễn cƣỡng cung cấp thơng tin, đƣa ra những thơng tin rất ít về bản thân, thơng tin khơng chính xác và nếu muốn xác minh đƣợc những thơng tin này thì ngân hàng thƣờng gặp những khó khăn hoặc phải trả chi phí cao.
Thơng qua những tài khoản đang bị điều tra hay khởi kiện
Nhân viên ngân hàng thƣờng chú ý tới chủ tài khoản đang bị điều tra, khởi kiện
hoặc liên quan đến những vụ án đang đƣợc xét xử tại tòa án, hoặc nằm trong danh sách cảnh báo rửa tiền của cơ quan có thẩm quyền.
Thơng qua tính chất, đặc điểm của giao dịch
- Các giao dịch thông qua tài khoản ngân hàng có tính chất bất thường nhƣ: tài
khoản có tốc độ chu chuyển tiền trong ngày rất cao. Điều này thể hiện ở việc thay đổi đột biến doanh số giao dịch trên tài khoản. Doanh số giao dịch lớn trong một thời gian ngắn nhƣng số dƣ tài khoản nhỏ. Hoặc là các giao dịch chuyển tiền có giá
trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản thành một khoản tiền lớn và ngƣợc lại. Trong một khoản thời gian ngắn, tiền đƣợc chuyển lòng vòng qua nhiều tài khoản khác nhau.
- Các giao dịch gồm nhiều khoản tiền mặt có giá trị lớn:
+) Khách hàng mua bán ngoại tệ bằng tiền mặt với số lƣợng lớn cho dù có tài khoản trong ngân hàng.
+) Khách hàng thƣờng rút tiền mặt từ tài khoản với số lƣợng lớn, mà số tiền này dƣờng nhƣ không phục vụ cho hoạt động kinh doanh của khách hàng.
+) Khách hàng rút tiền mặt từ tài khoản với số lƣợng lớn ngay khi nhận đƣợc tiền chuyển khoản.
+) Khách hàng gửi tiền mặt với số lƣợng lớn vào tài khoản bằng cách chia nhỏ số tiền mặt muốn gửi thành nhiều khoản khác nhau. Tuy nhiên, nếu tính tổng tất cả các khoản tiền gửi đã chia nhỏ thì giá trị rất lớn.
+) Khách hàng thƣờng gửi tiền mặt với số lƣợng lớn vào ngân hàng, sau đó rút tiền ra tài khoản bằng séc chi trả cho các cá nhân, cơng ty khơng có quan hệ kinh doanh với khách hàng.
- Các giao dịch chuyển tiền ra nước ngoài
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế, hoạt động chuyển tiền ra nƣớc ngoài thƣờng xuyên diễn ra. Nhân viên ngân hàng có thể nhận ra giao dịch mang dấu hiệu bất thƣờng thơng qua tính chất, mục đích chuyển tiền. Có thể đó là việc một khách hàng vãng lai chuyển tiền ra nƣớc ngoài mà khơng có lý do hợp pháp. Cũng có thể là việc một khách hàng chuyển tiền tới chi nhánh nƣớc ngồi, cơng ty con hoặc ngân hàng có trụ sở tại một quốc gia mà buôn lậu, tham nhũng, sản xuất và buôn bán ma túy thƣờng xuyên diễn ra.
Thơng qua các khoản vay có hoặc khơng có thế chấp
Các khoản vay đƣợc trả bằng tiền mặt, ngoại tệ hoặc các cơng cụ thanh tốn khác mà ngƣời cho vay không đƣợc tiết lộ.
Các khoản cho vay đƣợc đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba mà khơng có mối liên hệ minh bạch với khách hàng.