2.1 .Tổng quan về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
2.2.1 .Quy định của NHNN Việt Nam
2.3. Thực trạng quản lý thanh khoản tại NHTM Cổ phần Xuất
2.3.2.5. Cơng tác phân tích, dự báo thanh khoản
Hiện nay, phòng quản lý rủi ro thị trường (trực thuộc Khối giám sát hoạt động tại Eximbank) chịu trách nhiệm phân tích, dự báo thanh khoản dựa trên các báo cáo dòng tiền vào, ra của tài sản và nợ phải trả; ước lượng thanh khoản cho thời gian trong
tương lai, từ đó thơng tin đến ủy ban ALCO và các bộ phận nghiệp vụ liên quan để chủ động lên kế hoạch huy động vốn và sử dụng nguồn vốn cho các hoạt động tín dụng, kinh doanh, đầu tư…
Bảng 2.12. Báo dòng tiền các khoản mục tài sản, nợ phải trả tại Eximbank ngày 30/06/2013.
Đơn vị tính: tỷ đồng
Tháng 7/2013 Tháng 8/2013 Tháng 9/2013
I. Dịng tiền ra -51,292 -11,113 -18,751 -81,157
1 Thị trường liên ngân hàng -4,148 -3,625 -792 -8,565
Phải trả từ nhận gửi liên ngân hàng -2,227 -2,230 -440 -4,897
Tái tục gửi liên ngân hàng -1,921 -1,395 -352 -3,668
2 Hoạt động thị trường tiền tệ -166 0 0 -166
Swap -166 0 0 -166
3 Hoạt động huy động, cho vay -46,978 -7,488 -17,959 -72,426
Đáo hạn huy động
(gồm tiền gửi, tiết kiệm, phát hành GTCG) -41,819 -5,391 -12,171 -59,381
Khả năng cho vay mới, tái tục -5,159 -2,097 -5,788 -13,044
II. Dòng tiền vào 53,885 12,521 24,864 91,270
1 Số dư đầu ngày 1,010 1,010
2 Thị trường liên ngân hàng 6,522 2,965 657 10,144
Phải thu từ tiền gửi liên ngân hàng 4,772 1,395 352 6,519
Tái tục nhận liên ngân hàng 1,750 1,570 305 3,625
3 Hoạt động huy động, cho vay 46,353 9,556 24,207 80,116
Khả năng tái tục và huy động mới 33,455 4,313 9,737 47,505
Đáo hạn cho vay 12,897 5,243 14,471 32,611
III = II - I Chênh lệch dòng tiền vào ra 2,592 1,407 6,113 10,113
IV Dịng tiền tích lũy 2,592 4,000 10,113
Dịng tiền theo tháng trong 3 tháng tới
STT Khoản mục Tổng
(Nguồn: Báo cáo phân tài chính của Eximbank Quý 2/2013 đã được kiểm toán, số liệu nội bộ của Eximbank và tính tốn của người viết luận văn)
Căn cứ theo số liệu tại bảng 3.11, Eximbank đo lường trạng thái thanh khoản trong 3 tháng tới kể từ ngày 30/06/2013, cụ thể dòng tiền trong 3 tháng 7, tháng 8, tháng 9 đều đạt trạng thái dương với ước tính khả năng cho vay mới, tái tục bằng 40% dư nợ đến hạn; khả năng tái tục và huy động mới bằng 80% huy động đến hạn. Do đó, Eximbank cần phải có kế hoạch sử dụng nguồn vốn huy động vào các hoạt động cho vay, đầu tư để đảm bảo sử dụng vốn hiệu quả.
Tuy nhiên, vấn đề phải đề cập ở đây là Eximbank xác định khả năng cho vay mới, tái tục và khả năng tái tục, huy động mới dựa trên ước lượng các tỷ lệ theo tính chủ quan, mà khơng tính đến các dữ liệu lịch sử và xu hướng biến động trong tương lai, và chưa có hệ thống dữ liệu tập trung dùng cho phân tích dự báo nên độ tin cậy của hai chỉ tiêu này là khơng chính xác. Do đó, Eximbank cũng cần phải có những giải pháp về huy động, cho vay để đảm bảo thực tế sát với khả năng ước lượng được.