Kế hoạch vốn khẩn cấp CFP (Contingency Funding Plan) hay cịn có thể gọi là những kịch bản stress test. CFP là tổng số tiền gửi khách hàng rút đột ngột, số tiền tối đa mà ngân hàng có thể đáp ứng được.
Mặc dù kế hoạch thanh khoản và quản trị đã được xây dựng và vận hành hằng ngày theo các tiêu chuẩn đã đặt ra, tuy nhiên các kịch bản về kế hoạch vốn khẩn cấp (CFP) hay stress test vẫn phải được xây dựng và được khởi động ngay khi có các
dấu hiệu khủng hoảng thanh khoản xảy ra. Việc xây dựng stress test này là rất quan trọng để nhận ra một sự kiện không mong đợi của kinh tế hay thị trường mà có thể sẽ dẫn đến một cuộc khủng hoảng thanh khoản.
Kế hoạch vốn khẩn cấp (CFP) là một phần của chương trình “hoạt động liên
tục” của ngân hàng đặt ra với các mục tiêu:
Xác định và nhận ra khủng hoảng thanh khoản.
Xác định cách vận hành phù hợp và phản ứng trong suốt giai đoạn khủng
hoảng.
Sửa chữa những lĩnh vực cần quan tâm xem xét lại.
Đảm bảo tính chắc chắn về thời gian của các dịng tiền và khơng bị gián đoạn
để làm cơ sở đưa ra quyết định nhanh chóng và hiệu quả.
Hai kịch bản thanh khoản để chuẩn bị kế hoạch vốn khẩn cấp được xác
định (định nghĩa) như sau:
Thứ nhất: Kịch bản khủng hoảng về phía ngân hàng trong biến động dịng tiền mà có thể nhận thấy được những vấn đề của ngân hàng như các vấn đề về hoạt
động, nghi ngờ về khả năng thanh toán, hay sự thay đổi (giảm) trong xếp hạng
tín nhiệm. Kịch bản này được áp dụng cho kế hoạch dòng tiền khi có sự rút tiền của khách hàng (non-bank) cao hơn mức dự báo (dự đoán) trước.
khủng hoảng thanh khoản xảy ra cho một thị trường (trong nước) hay nhiều thị trường. Kế hoạch này trong tình huống xấu nhất của kế hoạch dòng tiền khi mà sự rút tiền từ khách hàng cao hơn mức kịch bản trên. Khi này sự “miễn cưỡng cho vay” gia tăng trên thị trường liên ngân hàng giữa các ngân hàng với nhau.
Kế hoạch vốn khẩn cấp cấp 1 xác định như sau:
Tổng số tiền khách hàng rút: DwK*σμ
- Trong đó K=3 (tương đương 99,70% tổng thể của phần diện tích phân phối chuẩn).
- σlà độ lệch chuẫn của số dư tiền gửi theo 1 ngày hay trong vòng 1
tuần theo trục thời gian.
- μlà số dư trung bình lịch sử tiền gửi của khách hàng theo 1 ngày hay 1 tuần theo trục thời gian