CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG NHỮNG NĂM TIẾP THEO
3.1. Nhóm giải pháp từ chính các Ngân hàng thương mại:
3.1.1.2. Chính sách cấp tín dụng
Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng NHTM phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an tồn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững và kiểm sốt được rủi ro cũng như tiến dần đến thông lệ quốc tế, chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng của NHTM cần phải hoàn thiện những nội dung cơ bản sau đây:
- Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của NHTM phải thực sự hướng tới khách hàng trên cơ sở hài hồ lợi ích nhưng phải đảm bảo yêu cầu quản lý rủi ro của tồn hệ thống. Chính sách tín dụng phải gắn bó chặt chẽ với chính sách khách hàng, chính sách bảo đảm tiền vay, chính sách định giá tiền vay và chính sách tiếp thị khách hàng, phù hợp với nền khách hàng và căn cứ trên hệ thống định hạng rủi ro tín dụng với khách hàng.
NHTM phải xây dựng được cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế và xây dựng tiêu chuẩn đánh giá, kiểm sốt rủi ro, chất lượng tín dụng đối với từng ngành nghề, lĩnh vực, hình thức sở hữu, vùng miền và theo từng sản phẩm. Thực hiện quản lý danh mục: xác định giới hạn quy mơ an tồn cũng như mức rủi ro theo ngành kinh tế phù hợp quy mơ hoạt động tín dụng tồn hệ thống. Xác định cơ cấu tín dụng phù hợp trong từng giai đoạn, kết hoạch thực hiện từng năm gắn với kiểm sốt và nâng cao chất lượng tín dụng.
Chính sách khách hàng: Tiếp tục duy trì và mở rộng khách hàng chiến lược là những khách hàng có năng lực tài chính và trình độ quản lý tốt; phát triển khách hàng là những doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình nhằm đa dạng khách hàng, tăng nhanh thị phần bán lẻ và cơ cấu tín dụng; phát triển mở rộng khách hàng sử dụng sản phẩm trọn gói, khép kín; xây dựng các chính sách phù hợp theo từng đối tượng khách hàng: khách hàng là các tập đồn, tổng cơng ty, doanh nghiệp nhỏ và vừa; xây dựng hệ thống quản lý, đánh giá khách hàng nhằm theo dõi, phát triển và phục vụ tốt nhất cho những khách hàng hiện tại và các khách hàng tiềm năng của NHTM.
Chính sách khách hàng cần đưa cụ thể các tiêu chí khách hàng để được NHTM xem xét cấp tín dụng, đưa chính sách về giá căn gắn với chính sách khách hàng. Chính sách khách hàng cần chỉnh sửa theo hướng chọn lọc hướng đến đối tượng khách hàng xếp hạng tốt để qua đó sử dụng chính sách lãi suất ưu đãi như một động lực thu hút các khách hàng tốt.
Chính sách cấp tín dụng của NHTM nên tập trung vào các nội dung:
+ Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo từng lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, trong đó kết hợp tồn bộ các giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C.. trong đó quy trình phải phù hợp với từng lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu của khách hàng, yêu cầu về cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp, tính đặc thù trong kinh doanh của từng ngành nghề. Quy trình cấp tín dụng càng cụ thể đến từng sản phẩm, từng đối tượng khách hàng thì càng hỗ trợ ngân hàng trong việc giảm thiểu rủi ro tín
dụng cũng như kịp thời có biện pháp ứng phó kịp thời nhằm ngăn ngừa, kiểm sốt rủi ro trong trường hợp một ngành nghề cụ thể có những biến động bất lợi, có thể ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng.
+ Tín dụng và dịch vụ là hai hoạt động gắn kết với nhau, để khai thác toàn diện các tiềm năng hợp tác với khách hàng doanh nghiệp, cần xây dựng cơ chế, quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ - tín dụng trọn gói bao gồm cung ứng tín dụng và các dịch vụ bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế... Ứng với mỗi gói sản phẩm khác nhau, ngân hàng có thể đưa ra mức phí, lãi suất ưu đãi và linh hoạt trên cơ sở tổng mức thu của ngân hàng đối với khách hàng nhằm thu hút khách hàng sử dụng toàn diện các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. NHTM cần xây dựng chính sách định giá tiền vay linh hoạt đảm bảo mức lãi suất cho vay cạnh tranh nhất để thu hút khách hàng.
+ Lĩnh vực xuất nhập khẩu được xác định là lĩnh vực ngày càng phát triển khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO). NHTM đã có định hướng ưu tiên phát triển tín dụng đối với khách hàng trong lĩnh vực này. Tuy nhiên, để cụ thể hố định hướng trên thì NHTM nên tiếp tục đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu thơng qua việc xây dựng chính sách cụ thể theo từng nhóm khách hàng và lĩnh vực xuất nhập khẩu, xây dựng cơ chế khuyến khích các chi nhánh đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, đưa ra các cơ chế, sản phẩm dịch vụ cụ thể nhằm khuyến khích các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực như: áp dụng cơ chế cho vay linh hoạt với đối tượng khách hàng: tỷ lệ cho vay, biện pháp bảo đảm tiền vay, chính sách lãi suất, phí dịch vụ phù hợp, phát triển các sản phẩm mới phù hợp với đặc thù hoạt động của đối tượng khách hàng trong từng lĩnh vực hoạt động cụ thể. Ngồi ra, NHTM có thể xây dựng tổ chức hội nghị khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu theo từng khu vực, bao gồm cả khách hàng hiện có và các khách hàng tiềm năng.
- Cơ chế phân cấp uỷ quyền: Việc phân cấp, uỷ quyền trong phê duyệt tín dụng được thực hiện theo nguyên tắc:
+ Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả.
+ Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm sốt.
+ Phù hợp với đặc điểm tổ chức và hoạt động, quy mô, điều kiện, khả năng và đặc điểm từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, uỷ quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
+ Tách biệt giữa các khâu trong quy trình cấp tín dụng, đảm bảo kiểm soát được rủi ro.
3.1.2. Hồn thiện hệ thống định hạng tín dụng nội bộ:
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã trở thành cơng cụ quan trọng của 1 số NHTM (Vietcombank, BIDV…) trong việc quản lý chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu. Để tiếp tục phát huy sức mạnh của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, NHTM cần nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực hiện xếp hạng tín dụng theo định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong q trình xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, quản lý tín dụng. Hệ thống định hạng tín dụng nội bộ của NHTM nên được hoàn thiện hệ thống trên theo hướng sau:
- Việc xây dựng hệ thống nội bộ xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo từng nhóm khách hàng vì mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau nên cần có những tiêu chí đánh giá khác nhau:
+ Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi xây dựng bảng điểm cần chú ý các chỉ tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản lý: Kinh nghiệm kinh doanh và kinh nghiệm trong ngành, tính khả thi của phương án kinh doanh; Quá trình trả nợ
vay tại NHTMvà các ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ...; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp, hình ảnh của doanh nghiệp trên thị trường.
+ Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Về cơ bản các chỉ tiêu đánh giá cũng giống nhóm các doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi nhưng tỷ trọng các chỉ tiêu thì khác nhau: các chỉ tiêu đánh giá chủ doanh nghiệp, tình hình quan hệ với ngân hàng, dịng tiền thanh tốn… có thể có tỷ trọng cao hơn tỷ trọng các chỉ tiêu tài chính.
- Xây dựng bộ chỉ tiêu đánh giá khách hàng mới thành lập làm cơ sở để quản lý rủi ro tín dụng với đối tượng khách hàng này. Với các đối tượng khách hàng mới thành lập, nên chú trọng đánh giá theo các chỉ tiêu phi tài chính của khách hàng.
- Với mỗi chỉ tiêu phân tích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho từng nhóm ngành kinh doanh trong từng thời kỳ. Cập nhật thường xuyên các chỉ số đánh giá ngành nghề phù hợp với biến động của nền kinh tế và do đơn vị đầu mối thuộc Hội sở chính hướng dẫn thực hiện thống nhất trong toàn hệ thống.
- Bổ sung thêm nhóm ngành nghề kinh doanh phù hợp với ngành nghệ kinh doanh theo nền khách hàng doanh nghiệp hiện tại của NHTM.
- Tham khảo hệ thống chỉ tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp của các tổ chức uy tín như Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung các chỉ tiêu đánh giá có ý nghĩa và tiến dần tới chuẩn mực quốc tế.
- Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Thơng tin đầu vào phải là thông tin chuẩn, đáng tin cậy để đạt được kết quả xếp hạng chính xác.
- Sử dụng thêm số liệu tài chính tích luỹ qua các năm để đánh giá chỉ tiêu tài chính với các khách hàng quan hệ nhiều năm tại NHTM thay vì chỉ sử dụng số liệu của báo cáo tài chính hai năm liên tiếp như hiện nay nhằm đạt được kết quả xếp
hạng chuẩn xác hơn.
3.1.3. Hoàn thiện tổ chức quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình chun mơn hóa để hạn chế nợ xấu: mơn hóa để hạn chế nợ xấu:
Hiện tại, một số NHTM đã triển khai vận hành mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng, cơng tác tín dụng đã được tổ chức thành một khối thống nhất từ Hội sở chính tới chi nhánh với việc tách bạch ba chức năng cơ bản của hoạt động tín dụng đó là: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp. Việc phân tách trên về cơ bản đã đưa hoạt động tín dụng của NHTM tiến dần tới thơng lệ quốc tế về quản lý rủi ro tín dụng. Qua thực tế hoạt động, mơ hình tín dụng mới của NHTM đã đạt được những thành công bước đầu là thực hiện chuyển đổi từ mơ hình ngân hàng truyền thống sang mơ hình ngân hàng thương mại hiện đại, tạo được cơ cấu tổ chức hướng dần theo thông lệ quốc tế nhằm đáp ứng được yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, để hồn thiện mơ hình trên theo chuẩn mức quốc tế nhằm đạt yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng, mơ hình cần được hồn thiện theo hướng:
+ Thành lập hội đồng quản lý rủi ro nhằm xây dựng chiến lược và chính sách rủi ro của ngân hàng, giám sát cơng tác quản lý rủi ro tồn và việc thực hiện quản lý rủi ro tồn hệ thống theo mục tiêu chính sách quản lý rủi ro đã đề ra.
+ Hoàn thiện các quy định về chức năng nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan đến cơng tác cấp tín dụng với khách hàng theo mơ hình mới, theo đó, cán bộ quản lý rủi ro tín dụng phải được trao quyền nhất định trong việc phê duyệt tín dụng. Cán bộ quản lý rủi ro phải là cán bộ có kinh nghiệm, có trình độ và đã trải qua vị trí cán bộ quan hệ khách hàng nhằm hiểu rõ cơng việc tín dụng, có đủ nhận thức để phân tích, đánh giá và đề xuất các biện pháp thực hiện phịng ngừa rủi ro tín dụng.
+ Bổ sung chức năng kinh doanh trực tiếp tại Hội sở chính để quản lý những khách hàng, nhóm khách hàng lớn, tăng dần dư nợ do hội sở chính quản lý trực tiếp lên tới 60-70%. Qua đó từng bước giảm dần mức uỷ quyền phán quyết cho giám đốc chi nhánh để chuyển dần chi nhánh với chức năng chủ yếu là điểm bán lẻ, kênh
phân phối và chuyên mơn hố về chức năng bán hàng tại Chi nhánh.
+ Tại chi nhánh tuỳ theo qui mơ có thể thành lập phịng hoặc bộ phận trong đó tách bạch rõ chức năng khởi tạo tín dụng, phê duyệt tín dụng và quản trị tín dụng.
+ Bộ phận quản lý tín dụng Hội sở chính cần thường xun cập nhật các thơng tin cụ thể về từng ngành hàng, từng thời điểm, về các quy định của pháp luật có liên quan đến ngành hàng đó và biện pháp ứng xử tổng thể với khách hàng để là đầu mối thông tin kịp thời hỗ trợ các Chi nhánh, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tồn hệ thống.
+ Để đạt được mục tiêu đề ra, NHTM cần phải tiếp tục nghiên cứu hồn thiện quy trình, điều chỉnh lại việc phân cấp uỷ quyền và các văn bản khác có liên quan để rút ngắn thời gian tác nghiệp, đảm bảo vận hành thông suốt và đảm bảo được yêu cầu hạn chế nợ xấu theo mô hình hoạt động của ngân hàng hiện đại.
3.1.4. Giám sát chặt chẽ sự tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng
Sự tn thủ quy trình, quy chế tín dụng và định hướng tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ là yêu cầu bắt buộc và có ý nghĩa quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng, giúp hạn chế được nợ xấu phát sinh.
3.1.4.1 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ
Hoạt động kiểm tra nội bộ phải thực hiện định kỳ và đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh bảo các dấu hiệu vi phạm. Hàng năm hệ thống kiểm tra nội bộ phải kiểm tra hết toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống để phát hiện và có biện pháp ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý sau, sẽ rất tốn kém về chi phí cho ngân hàng.
Việc giám sát rủi ro tín dụng cần được phân ra thành: Giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng:
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời. Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ như đã đề cập ở trên cũng sẽ được sử dụng để đánh giá hiện
trạng của khách hàng vay, nó là cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần theo dõi được những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc giám sát từng khoản vay cũng được thực hiện thông qua:
+ Rà sốt và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn.
+ Thăm thực địa khách hàng: Để có một bức tranh rõ ràng về tình hình hoạt động của khách hàng thì việc phân tính báo cáo tài chính là chưa đủ mà cán bộ tín dụng cần phải thường xuyên đi thực địa khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo. Hơn nữa việc đi thăm thực địa cịn có thể kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính.
- Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụngnhằm phát hiện tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng. Việc này mặc dù đã được NHTM đề cập đến và giao cho Ban Quản lý tín dụngthực hiện xong hầu như chưa thực hiện. Cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng một cách định kỳ, thường xuyên để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.
3.1.4.2 Xây dựng mơ hình kiểm tra nội bộ độc lập:
NHTM cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội bộ theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội bộ trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với các chi nhánh nhằm đảm