7. Kết cấu luận văn:
3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG LỢI NHUẬN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN
3.2.9. Về quan hệ đối ngoại:
Trên nền tảng các mối quan hệ lâu năm với các tổ chức tài chính, chính trị trong và ngồi nƣớc, Agribank cần củng cố và mở rộng hợp tác hơn nữa với các đối tác để tạo mối liên hệ gắn kết bền vững.
Agribank tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ với cấp uỷ, chính quyền, các đồn đại biểu Quốc hội, Hội đồng nhân dân, các đoàn thể của địa phƣơng, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phƣơng vừa tăng cƣờng quảng bá thƣơng hiệu Agribank.
Agribank tích cực thiết lập mối quan hệ với các tổ chức tài chính quốc tế, củng cố hệ thống ngân hàng đại lý, đảm bảo an toàn, tiết kiệm, hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế, phấn đấu xây dựng đƣợc mỗi khu vực có một ngân hàng lớn, uy tín hợp tác tồn diện từ các hoạt động kinh doanh, đến trao đổi kinh nghiệm, giới thiệu sản phẩm và đào tạo cán bộ.
Agribank tăng cƣờng quan hệ hợp tác với các bộ ngành, các tổ chức quốc tế để mở rộng cơ hội tiếp nhận các dự án uỷ thác đầu tƣ, ngân hàng phục vụ.
Theo chủ trƣơng hạn chế hoạt động đa ngành của Chính phủ, Agribank tiếp tục định hƣớng thoái vốn đầu tƣ ở các doanh nghiệp khác để tập trung kinh doanh ngành nghề chính. Việc làm này vừa giúp Agribank có điều kiện tập trung nguồn vốn vào phát triển lĩnh vực chuyên môn, vừa hạn chế đƣợc những khoản lỗ từ đầu tƣ vào những ngành không là thế mạnh.
3.2.10. Về công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:
Agribank cần gia tăng hơn nữa chất lƣợng của hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, có thể chỉnh sửa, bổ sung các quy định liên quan theo hƣớng tăng quyền cho các đoàn kiểm tra nhằm đƣa ra kết luận phản ánh sát thực nhất. Cán bộ viên chức Agribank xác định kiểm tra, kiểm soát là nhiệm vụ thƣờng xuyên của mọi vị trí cơng việc.
Nhằm phát huy tối đa hiệu quả của công tác này, Agribank cần bố trí nhân lực hợp lý, xây dựng cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa kiểm tra, kiểm soát chuyên trách
với kiểm toán nội bộ và các lực lƣợng kiểm tra chuyên đề, kiểm tra của Nhà nƣớc để tránh trùng lắp, lãng phí và gây khó khăn, cản trở hoạt động kinh doanh.
3.2.11. Về nguồn nhân lực:
Trong cơng tác đào tạo, Agribank nên đổi mới hình thức theo hƣớng nâng cao khả năng ứng dụng, thực hành, mở rộng nội dung thực tế ngoài nghiệp vụ.
Agribank cần cân đối chi phí hợp lý theo hƣớng ƣu tiên cơng tác đào tạo bởi số lƣợng cán bộ của Agribank tƣơng đối lớn. Hiện tại, Agribank vẫn mở các lớp bồi dƣỡng cán bộ hàng năm, nhƣng do số lƣợng nhân sự lớn nên việc cập nhật, triển khai các nghiệp vụ mới đến từng cá nhân còn hạn chế, chủ yếu là mỗi đơn vị cử ngƣời đại diện tham gia và truyền đạt lại. Nhƣ vậy, vơ hình chung, chất lƣợng nhân sự của ngân hàng sẽ không đồng đều, muốn nâng cao năng suất lao động, tất cả cán bộ Agribank đều cần tiếp cận các kiến thức và thơng tin về nghiệp vụ mà mình phụ trách, có nhƣ thế mới có thể trao đổi, hỗ trợ, bổ sung cho nhau trong công việc.
Agribank cần mạnh dạn cử ngƣời có năng lực ra nƣớc ngồi học tập dài hạn để bồi dƣỡng cán bộ trẻ cho chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực lâu dài, xây dựng các chƣơng trình đào tạo online qua đó có thể tiết giảm chi phí ăn ở, đi lại.
Để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, Agribank cần chú trọng ngay từ khâu tuyển dụng. Việc quy hoạch, bổ nhiệm, luân chuyển, miễn nhiệm cán bộ cần xuất phát từ nhu cầu thực tế, trên cơ sở xác định rõ cá nhân có năng lực phù hợp, đồng thời tiếp tục thực hiện việc chỉnh đốn về lề lối, tác phong, năng suất và hiệu quả làm việc từ Trụ sở chính đến các chi nhánh.
3.2.12. Về công tác quản trị:
Agribank cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hƣớng đổi mới hệ thống quản trị ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế, tinh giảm bộ máy quản trị, điều hành đặc biệt tăng cƣờng hiện đại hoá hệ thống quản trị rủi ro để kiểm sốt có hiệu quả các rủi ro trong hoạt động, trƣớc hết là chất lƣợng tín dụng và thanh khoản. Trong công tác thi đua, khen thƣởng, Agribank cần xây dựng định mức lao động cụ thể làm cơ sở cho việc giao khoán đến từng tập thể và cá nhân, tạo mơi trƣờng lao động bình đẳng. dân chủ và hiệu quả cao.
Nhằm phát huy sức mạnh đoàn kết, đồng thuận trong toàn hệ thống, Agribank cần phối hợp chặt chẽ với tổ chức Đảng, Cơng đồn, Đồn thanh niên phát động các phong trào thi đua, các sân chơi bổ ích để các cán bộ viên chức có điều kiện khám phá, thể hiện năng lực bản thân, tạo cơ hội giao lƣu, học hỏi, phát kiến và sáng tạo trong công việc.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ:
3.3.1. Một số kiến nghị với ngân hàng Nhà nƣớc:
Điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt:
NHNN cần thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt, phù hợp với biến động của thị trƣờng, thông qua việc sử dụng hữu hiệu và đồng bộ các cơng cụ chính sách tiền tệ theo sát tín hiệu của thị trƣờng, nhằm kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế.
Lãi suất cần đƣợc NHNN quản lý phù hợp, có thể xố bỏ dần hình thức kiểm soát bằng mức trần lãi suất theo từng giai đoạn, thay vào đó các điều chỉnh lãi suất ngắn hạn, để việc sử dụng công cụ này phù hợp với tình hình biến động, hiệu quả hơn trong việc phát đi tín hiệu chính sách đến thị trƣờng. Bên cạnh đó, NHNN cần cơng khai, minh bạch, giải thích các cơ sở hoạch định chính sách để các NHTM hiểu đúng, hiểu rõ định hƣớng thị trƣờng và thực hiện theo.
Hồn thiện khn khổ pháp lý:
NHNN cần xây dựng hoàn thiện khn khổ pháp lý và cơ chế chính sách nhƣ các quy định về trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, quy định về xử lý tài sản đảm bảo,...để hệ thống ngân hàng hoạt động đƣợc an toàn, hiệu quả. NHNN cần ban hành và áp dụng các chuẩn mực kế toán quốc tế vào lĩnh vực ngân hàng, nhằm góp phần minh bạch tài chính, phản ánh chính xác chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng hoạt động, qua đó giúp NHNN có thêm một cơng cụ hữu hiệu để đánh giá và điều chỉnh hoạt động của các NHTM.
Công tác thanh tra, giám sát:
Công tác quản lý, thanh tra, giám sát việc thực hiện của các NHTM phải đƣợc NHNN triển khai song song với lộ trình ban hành chính sách nhằm đảm bảo các
NHTM tuân thủ đúng các quy định, cũng nhƣ đánh giá tính hiệu quả và khả thi trên thực tiễn của các chính sách ấy. Đặc biệt là các quy định về hoạt động tín dụng nhƣ phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng, thanh lý tài sản đảm bảo.
Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng:
NHNN tiếp tục theo dõi và tạo điều kiện để các NHTM thực hiện cơ cấu lại hệ thống ngân hàng theo quy định của Chính phủ nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Cơng tác phân tích và dự báo:
Để có thể điều hành chính sách tiền tệ đón đầu những thay đổi, biến động của thị trƣờng, NHNN cần làm tốt công tác phân tích và dự báo, đặc biệt là dự báo các chỉ tiêu vĩ mô nhƣ: lạm phát, tỷ giá USD/VND và cầu tiền…. Hiện tại ở nƣớc ta, khả năng phân tích và dự báo chƣa đạt độ chính xác cao, vì thế cần học hỏi và tiếp thu những kỹ thuật phân tích tiên tiến trên thế giới để hồn thiện cơng tác này.
3.3.2. Một số kiến nghị với Chính phủ:
Ổn định tình hình kinh tế vĩ mơ:
Kinh tế - xã hội nƣớc ta những năm gần đây luôn phải đối diện với lạm phát cao, gây ảnh hƣởng khơng nhỏ đến tinh hình sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế nói chung và đến lợi nhuận hoạt động của các NHTM nói riêng. Vì vậy, Chính phủ cần kết hợp đồng bộ các giải pháp nhằm điều tiết giá cả trong nƣớc, đồng thời phối hợp với các Ban, Bộ từ địa phƣơng đến Trung ƣơng để theo dõi tiến trình thực hiện. Chỉ có ổn định kinh tế vĩ mơ, đặc biệt là kiềm chế lạm phát, kinh tế mới có thể tăng trƣởng. Khi các doanh nghiệp phát đạt, mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn gia tăng sẽ giúp tăng trƣởng tín dụng ngân hàng, đồng thời giảm nguy cơ nợ xấu. Bài toán thanh khoản của hệ thống ngân hàng cũng đƣợc giải quyết bởi kinh tế - xã hội ổn định sẽ tạo niềm tin trong dân chúng về việc nắm giữ và cất trữ tiền đồng Việt Nam, nhu cầu gửi tiết kiệm ở ngân hàng gia tăng.
Hoàn thiện hệ thống pháp luật:
Chính phủ quản lý đất nƣớc thơng qua pháp luật, chỉ có tiếp tục củng cố, hồn thiện hệ thống pháp luật mới khiến luật pháp trở thành “cánh tay đắc lực” của Nhà nƣớc trong điều tiết, quản lý hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Chính phủ phải tạo ra mơi trƣờng pháp lý lành mạnh, hồn thiện các quy chế, quy định theo hƣớng gia tăng quyền thực thi cho các NHTM, nhƣ liên quan đến vấn đề đảm bảo tiền vay. Khi khách hàng khơng có khả năng hay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng theo những cam kết, ngân hàng đƣợc toàn quyền thanh lý tài sản nhận đảm bảo để thu hồi nợ mà không cần sự đồng ý cho phép từ phía khách hàng. Nhƣ vậy các khó khăn về quy trình, thủ tục, thời gian xử lý nợ sẽ đƣợc rút ngắn, ngân hàng có thể chủ động trong việc thanh lý tài sản khi thích hợp để thu hồi giá trị sát nhất với số nợ thực tế, tránh tình trạng tài sản biến động mạnh, giảm giá trị so với thẩm định.
Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục nghiên cứu xây dựng, cải tiến và sớm hoàn thiện các quy chế, tiêu chuẩn của hệ thống thanh toán trong nƣớc, hệ thống thanh toán quốc tế, các quy trình liên quan đến thanh tốn điện tử, nhằm khuyến khích việc giao dịch qua hệ thống ngân hàng dần thay thế tiền mặt trong nền kinh tế.
Đối với Agribank do đặc thù phục vụ lĩnh vực “Tam nông”, địa bàn hoạt động phân bố tới khu vực nơng thơn, trình độ dân trí cịn thấp. Vì vậy, Nhà nƣớc cần quan tâm, tăng cƣờng chất lƣợng quản lý ở địa phƣơng, tạo điều kiện tốt nhất cho ngân hàng trong tác nghiệp phục vụ ngƣời dân. Với những chƣơng trình hỗ trợ, phục vụ nông dân, phát triển nơng thơn, Chính phủ cần đảm bảo nguồn vốn cung ứng đủ và theo đúng kế hoạch đề ra.
Thúc đẩy tái cơ cấu hệ thống NHTM:
Chính phủ cần thúc đẩy việc cấu trúc lại cơ cấu hoạt động của hệ thống ngân hàng để tiến trình lành mạnh hố hệ thống diễn ra nhanh chóng. Theo từng thời kỳ, Chính phủ nên đƣa ra các chỉ đạo cụ thể, sát thực giúp quá trình tái cơ cấu diễn ra nhanh gọn, hiệu quả và an toàn.
3.4. HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI:
Đề tài nghiên cứu các nhân tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận của một ngân hàng, cụ thể là Agribank nên các kết luận từ kết quả thực nghiệm thiên về phân tích ngân hàng này trong mối tƣơng quan và khác biệt với một số NHTM khác, khơng có tính phổ qt cho mọi NHTM trong nền kinh tế. Nghiên cứu sử dụng dữ liệu dạng bảng theo quý của sáu ngân hàng vào giai đoạn 2009-2013, kích thƣớc mẫu tƣơng đối lớn với 120 quan sát nhƣng dữ liệu theo quý dễ xuất hiện sự tƣơng quan có thể gây nhiễu kết quả nghiên cứu.
3.5. HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO:
Thông qua các kết quả nghiên cứu đạt đƣợc, tác giả đề xuất một số hƣớng nghiên cứu tiếp theo nhƣ sau:
Thứ nhất, các nghiên cứu trong tƣơng lai có thể mở rộng số quan sát theo năm và theo số lƣợng các NHTM đƣợc nghiên cứu nhằm đƣa ra kết luận tổng quát về hệ thống NHTM Việt Nam.
Thứ hai, các nghiên cứu tiếp theo nên đƣa các biến thể hiện sự phát triển của ngành ngân hàng, biến đại diện giá trị vốn hoá thị trƣờng nhƣ ở nhóm (2) sơ đồ 1.1, ngồi ra có thể đƣa thêm biến hình thức sở hữu, nhƣ vậy sẽ phù hợp với phạm vi nghiên cứu về hệ thống NHTM Việt Nam.
Cuối cùng, những nghiên cứu trong tƣơng lai có thể phân tích sâu thêm các yếu tố khác nhƣ rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng, lãi suất khi xem xét các tác động đến lợi nhuận của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3:
Trong chƣơng 3, luận văn nêu lên định hƣớng, mục tiêu phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đồng thời đề ra những giải pháp đối với Agribank, một số kiến nghị với Chính phủ và NHNN nhằm nâng cao lợi nhuận hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn sắp tới. Ngoài ra, từ một số hạn chế, luận văn cũng gợi mở những hƣớng nghiên cứu tiếp theo liên quan đến các yếu tố ảnh hƣởng đến tỷ suất lợi nhuận của ngân hàng.
KẾT LUẬN
Trong luận văn này, tác giả tập trung nghiên cứu cơ sở lý thuyết về các yếu tố tác động đến tỷ suất lợi nhuận của NHTM nói chung và đi sâu phân tích các ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Trên cơ sở vận dụng phƣơng pháp phân tích định tính và ứng dụng các mơ hình phân tích định lƣợng, nghiên cứu chỉ ra các yếu tố tác động đến lợi nhuân của Agribank trên lý thuyết và từ thực nghiệm nghiên cứu. Qua các kết quả này, tác giả đƣa ra một số giải pháp đối với Agribank, cùng một số kiến nghị với Chính phủ và NHNN để góp phần gia tăng lợi nhuận của hệ thống ngân hàng nói chung và của Agribank nói riêng trong tƣơng lai.
Kết quả nghiên cứu cho thấy lợi nhuận của Agribank thời gian qua chịu ảnh hƣởng tiêu cực từ các yếu tố nhƣ: tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động, tổng dƣ nợ và quy mơ tài sản q lớn, bên cạnh đó, vẫn có các yếu tố có tác động tích cực đến tình hình lợi nhuận của ngân hàng nhƣ tổng tiền gửi, tốc độ tăng trƣởng kinh tế, lạm phát.
Vì một số hạn chế khi thu thập dữ liệu nên nghiên cứu chỉ đƣa các yếu tố chủ yếu ảnh hƣởng đến tỷ suất lợi nhuận của Agribank vào nghiên cứu. Kết quả nghiên cứu này sẽ tạo tiền đề cho các nghiên cứu tiếp theo trong việc mở rộng giai đoạn, mở rộng mẫu quan sát, sử dụng thêm các biến nội sinh, cũng nhƣ các biến thể hiện môi trƣờng đặc thù của ngành ngân hàng vào phân tích.
Thơng qua các kết quả thực nghiệm và các kết luận, luận văn đƣa ra một số giải pháp tập trung vào việc hạn chế các yếu tố tiêu cực, tăng cƣờng ảnh hƣởng của các yếu tố tích cực, và nâng cao chất lƣợng hoạt động của Agribank về mọi mặt. Từ đó có cơ sở để gia tăng lợi nhuận, đồng thời nêu một số kiến nghị đối với chính phủ và NHNN nhằm ổn định tình hình kinh tế vĩ mơ, tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng phát triển mạnh mẽ.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu trong nƣớc:
1. Hồ Diệu, 2002. Quản trị ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
2. Nguyễn Minh Kiều, 2007. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Hà Nội: Nhà xuất bản thống kê.
3. Ngô Phƣơng Khanh, 2013. Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận văn Thạc sỹ. Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ
Chí Minh.
4. Nguyễn Đăng Dờn, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại. Hà Nội: Nhà xuất bản Phƣơng Đông.