3.3.1 Kiến nghị đối với SHB
SHB là đơn vị trực tiếp chịu trách nhiệm trực tiếp quản lý, kiểm tra về tổ chức và nội dung cũng như phạm vi hoạt động của SHAMC. Thay vào đó, SHAMC có trách nhiệm sử dụng có hiệu quả vốn và các nguồn lực khác được SHB giao; tiến hành thực hiện tuyển chọn, thuê mướn, bố trí, đào tạo lao động… theo quy định pháp luật;
chịu trách nhiệm với ngân hàng về mọi hoạt động của SHAMC. Chính vì thế, hoạt động của SHAMC phụ thuộc rất nhiều vào các quyết sách, định hướng của SHB. Nhằm tạo điều kiện cho hoạt động của SHAMC, một số kiến nghị cho SHB như
Tạo sự chủ động cho SHAMC
Tạo sự chủ động cho SHAMC nhằm tránh tư tưởng ỷ lại để SHAMC có được sự tự chủ và linh hoạt trong hoạt động xử lý nợ cho ngân hàng SHB. Để có được sự chủ động trong các hoạt động XLNX tại SHAMC là cả quá trình ban hành các quy định, chính sách cũng như chế độ, chỉ tiêu được giao nhằm tránh sự gị ép theo khn khổ, thiếu tính linh động trong khâu xử lý và thu hồi nợ.
Thiết lập hệ thống giám sát đối với tình hình hoạt động của SHAMC
Thiết lập hệ thống giám sát đối với tình hình hoạt động của SHAMC nhằm lắng nghe ý kiến và những khó khăn, vướng mắc trong hoạt động XLNX, từ đó phối hợp với SHAMC cùng đề ra giải pháp xử lý tốt nhất. SHB thường xuyên quan tâm đến tình hình hoạt động của SHAMC nhằm có phương hướng giải quyết kịp thời như khen thưởng đối với các trường hợp thu hồi nợ khả quan và kiên quyết xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm nội quy công ty và vi phạm pháp luật.
Tạo điều kiện về tài chính, cơ sở vật chất cho SHAMC
Trong thời gian đầu bên cạnh việc chuyển nhân viên có trình độ và kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng nói chung và trong lĩnh vực xử lý nợ nói riêng nhằm tạo điều kiện tốt nhất về tài chính cũng như cơ sở vật chất cho hoạt động XLNX của SHAMC diễn ra thuận lợi và đạt được nhiều kết quả khả quan nhất.
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN
Thành lập cơ quan chuyên trách
Thành lập cơ quan chuyên trách theo dõi và đánh giá hiệu quả hoạt động của các AMC với các tiêu chí như mức độ phục hồi của nợ xấu, số lượng và chất lượng các khoản vay được tái cấu trúc.
Kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng
Kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng của các NHTM để phát hiện những sai phạm của NHTM thực hiện khơng đúng quy trình, quy định của NHNN. NHNN nên kiểm tra chặt chẽ cơng tác xếp loại tín dụng khách hàng và hệ thống tín nhiệm nội bộ giúp cho ngân hàng thực hiện tốt việc phân loại khách hàng một cách hiệu quả nhằm hạn chế RRTD.
Thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng
Thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng nhằm hạn chế tổn thất cho ngân hàng khi gặp những rủi ro như khách hàng không thể trả được nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Có ba hình thức bảo hiểm tín dụng hiện nay trên thế giới như
- Khách hàng mua bảo hiểm cho ngành nghề họ kinh doanh.
- Ngân hàng tự bảo hiểm cho chính mình bằng cách lập quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro.
- Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp.
Tại Việt Nam hiện nay, chỉ mới có tổ chức bảo hiểm tiền gửi chứ chưa có tổ chức bảo hiểm RRTD. NHNN và Chính phủ cần phối hợp để xây dựng, thành lập một tổ chức bảo hiểm cho những khoản tín dụng từ các ngân hàng.
Nâng cao chất lượng thông tin
Nâng cao chất lượng thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) và ban ngành có liên quan, kiểm tra thường xuyên các báo cáo của các NHTM và có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời ngân hàng cố tình vi phạm, che giấu thơng tin của khách hàng gây thiệt hại cho các NHTM khác.
Hoàn thiện thị trường mua bán nợ
Phát huy vai trị và hồn thiện thị trường mua bán nợ là giải pháp giúp cho lành mạnh hóa tài chính cho khách hàng cũng như ngân hàng. Nhà nước cần thể hiện rõ
vai trò trong việc định hướng cơng tác xây dựng và hồn thiện thị trường mua bán nợ nói chung và mua bán nợ xấu ngân hàng nói riêng.
Sửa đổi, bổ sung, ban hành mới các văn bản
Sửa đổi, bổ sung, ban hành mới các văn bản hướng dẫn thực hiện các quyết định liên quan đến hoạt động của AMC, tránh tình trạng văn bản ban hành khơng thống nhất, thậm chí mâu thuẫn với các quyết định của Chính phủ, khơng phù hợp thực tế; chậm ban hành các công văn hướng dẫn bổ sung hoạt động của AMC khiến cho việc xử lý nợ tồn đọng diễn ra chậm chạp, tốn nhiều thời gian và gia tăng chi phí.
Một số kiến nghị khác
SHB kiến nghị NHNN khơng tính dư nợ cho vay Vinashin và các đối tượng thuộc diện chuyển giao từ Vinashin khi tính tốn tỷ lệ nợ xấu, nợ của ngân hàng trong các công văn, thủ tục, hồ sơ xin cấp phép, xếp hạng, xin cấp hạn mức và các hồ sơ công văn xin cấp phép khác của SHB. Ngồi ra, SHB cũng kiến nghị khơng tính dư nợ cho vay Vinashin vào tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của SHB khi NHNN thực hiện xếp loại các TCTD trong vịng 5 năm để SHB xử lý tồn bộ nợ xấu của Vinashin.
Về trích lập DPRR, SHB cũng kiến nghị được phân bổ các khoản dự phịng phải trích cho tất cả các khoản dư nợ cho vay ngoài Vinashin của Habubank cũ, được phân bổ các khoản dự phịng phải trích đối với các khoản đầu tư (ủy thác đầu tư, đầu tư dài hạn, đầu tư trái phiếu...) trong vòng 5 năm từ năm 2014 – 2018. Tương tự, SHB cũng kiến nghị được phân bổ các khoản dự phịng phải trích cho dư nợ thuộc Vinashin (bao gồm cả các khoản khơng được hốn đổi) trong vịng 5 năm từ năm 2014 – 2018 như đề án nhập sáp nhập Habubank đã được Thống đốc NHNN phê duyệt.
3.3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ, Ngành
Đối với công ty AMC, hệ thống pháp luật phù hợp là vấn đề rất quan trọng vì đây là loại hình cơng ty đặc thù còn khá mới, thời gian hoạt động của công ty thường khơng q dài nhưng q trình hoạt động lại liên quan đến nhiều lĩnh vực, hoạt động
kinh tế, thành phần kinh tế và tất nhiên là liên quan đến nhiều ngành luật khác nhau. Vì vậy, Chính phủ cần sớm sửa đổi, bổ sung các quy phạm pháp luật nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, tạo điều kiện cho các hoạt động của AMC được diễn ra một cách thuận tiện.
Cho phép AMC được mua những khoản nợ và tài sản có khiếm khuyết
Cho phép AMC được mua những khoản nợ và tài sản có khiếm khuyết về thủ tục pháp lý; được hợp pháp hóa quyền sở hữu, quyền sử dụng qua phát hành chứng chỉ chuyển giao và những tài sản này sau khi được AMC mua được đăng ký mà khơng gặp bất cứ trở ngại hay khó khăn gì. Các quy định trên sẽ giúp cho AMC phần nào trong việc giải quyết những vướng mắc từ khâu mua, tiếp nhận, đăng ký tài sản đến khi đem bán nhằm rút ngắn thời gian, tiết kiệm chi phí đối với những tài sản chưa đủ chứng từ pháp lý để đẩy nhanh tốc độ và hiệu quả cho hoạt động XLNX của AMC.
Quy định phù hợp về quyền được biết những thông tin của ngân hàng
Có những quy định phù hợp về quyền được biết những thông tin của ngân hàng và
các khách hàng của ngân hàng. Khi chuyển giao nợ tồn đọng từ ngân hàng qua cho AMC, ngân hàng cần chuyển giao tồn bộ thơng tin về khách hàng của mình trên cơ sở đó tạo điều kiện cho AMC tiến hành phân tích, đánh giá các khoản nợ để có hướng xử lý kịp thời.
Bổ sung, sửa đổi các hệ thống luật có liên quan
Bổ sung, sửa đổi các hệ thống luật có liên quan khác cho phù hợp với tình hình thực tế và tương thích với các quy định về hoạt động của AMC như Nghị định 163/2006/NĐ - CP về giao dịch bảo đảm. Tài sản đã được dùng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ vay nhưng cơ quan quản lý Nhà nước vẫn làm thủ tục pháp lý để chuyển tài sản, xe ô tơ đăng ký ở Phịng Cảnh sát giao thông thuộc Công An tỉnh nhưng khi cầm cố lại đăng ký tại Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm. Vì vậy, khi người nhận bảo đảm giữ bản chính giấy tờ xe thì chủ xe vẫn có thể báo mất, xin
đăng ký lại và bán cho người khác hay làm thủ tục sang tên như thơng thường, cịn bên nhận bảo đảm thì chỉ bảo đảm với giấy tờ vô giá trị.
Việc bảo đảm nghĩa vụ bằng tài sản hình thành trong tương lai tại Điều 8 Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định “…khi bên bảo đảm có quyền sở hữu một phần hoặc tồn bộ TSĐB thì bên nhận bảo đảm có các quyền đối với một phần hoặc tồn bộ tài sản đó (và) đối với tài sản phải đăng ký quyền sở hữu mà bên bảo đảm chưa đăng ký thì bên nhận bảo đảm vẫn có quyền xử lý tài sản khi đến hạn xử lý.
Điều 13 của Nghị định 163/2006/NĐ-CP lại quy định “trong trường hợp bên bảo đảm dùng tài sản khơng thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự thì chủ sở hữu có quyền địi lại tài sản ấy và tổ chức, cá nhân nhận bảo đảm bằng tài sản mua trả chậm, trả dần, tài sản thuê sau thời điểm đăng ký hợp đồng mua trả chậm, trả dần, hợp đồng thuê không được coi là bên nhận bảo đảm ngay tình”.
Như vậy, nếu chỉ dừng lại với các quy định trên của Nghị định 163/2006/NĐ-CP thì bên nhận bảo đảm chưa thể hy vọng một sự an toàn đầy đủ về pháp lý, giao dịch bằng tài sản hình thành trong tương lai có được xác lập hợp pháp. Chính vì thế, đây là vấn đề mà trong thời gian sắp tới, các cơ quan có thẩm quyền cần có một sự quan tâm đặc biệt để kịp thời giải quyết thấu đáo nhằm tạo ra một cách hiểu và một cơ chế khả thi trong thực tiễn. Việc xác lập, thực hiện giao dịch bảo đảm để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả tiền vay và xử lý TSĐB là một trong những hoạt động thường xuyên của các TCTD, do vậy việc nghiên cứu, quán triệt Nghị định này là yêu cầu cấp thiết cần sớm thực hiện.
Sự phối hợp giữa các Bộ, ngành có liên quan
Bộ Tƣ pháp ban hành văn bản, hướng dẫn các cơ quan bảo vệ và thi hành pháp luật,
đẩy nhanh tiến độ xét xử các vụ án liên quan đến tài sản thế chấp,tránh tình trạng kéo dài gây lãng phí thời gian và tiền bạc. Hướng dẫn, chỉ đạo, đôn đốc các cơ quan thi hành án thực hiện nghiêm túc đúng quy định về việc cưỡng chế buộc người vay thi hành án, bàn giao nhanh cho ngân hàng và AMC.
Tổng cục Địa chính. Sở địa chính phối hợp với Trung tâm bán đấu giá tài sản làm
nhanh các thủ tục chuyển quyền sở hữu đối với tài sản bán đấu giá để tạo điều kiện cho người mua.
Thứ nhất, phát triển thị trường thứ cấp, thị trường bất động sản nhằm tạo sự chuyển
biến về nhận thức. Trình độ phát triển của thị trường thứ cấp – nơi diễn ra từ việc mua, tiếp nhận nợ, cơ cấu lại nợ và bán ra thị trường để thu hồi giá trị là một trong những điều kiện bảo đảm cho tính hiệu quả của hoạt động mua bán nợ. Chính phủ cần có biện pháp tăng cường hoạt động của thị trường, xây dựng khung pháp lý theo hướng chặt chẽ tạo sự ổn định, nghiêm minh cho thị trường, tạo được lòng tin của nhà đầu tư…
Thứ hai, phần lớn các khoản nợ mua vào từ ngân hàng của AMC là bất động sản.
Tuy nhiên, thị trường bất động sản trong thời gian qua cịn tồn tại nhiều bất ổn, khó kiểm sốt… Chính phủ cần tiếp tục nghiên cứu nhằm đưa ra các quy định, các biện pháp kiểm soát giúp cho hoạt động của thị trường bất động sản được ổn định.
Thứ ba, đẩy nhanh công tác xem xét, phê duyệt xóa nợ Nhằm tạo điều kiện cho hoạt
động xử lý nợ, Chính phủ cần đẩy nhanh hơn nữa việc xem xét xóa nợ, phê duyệt nguồn vốn cho các NHTM và các AMC thực hiện xóa nợ.
Thứ tƣ, xem xét ban hành chính sách ưu đãi về thuế đối với việc thanh lý tài sản.
Một số nước trên thế giới được Chính phủ của họ ưu đãi đặc biệt đối với các trường hợp XLNX nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thu hồi nợ được diễn ra nhanh chóng cũng như góp phần giúp cho khách hàng và ngân hàng giảm bớt gánh nặng thuế phải nộp. Chẳng hạn như ngân hàng bán tài sản thế chấp thì sẽ khơng được tính là thu nhập hoặc doanh nghiệp bán tài sản để trả nợ cho ngân hàng cũng khơng bị tính thuế; ngân hàng được giảm, miễn trừ thuế kinh doanh khi tiến hành chuyển quyền sở hữu tài sản thế chấp để thu nợ.
Kết luận chƣơng 3
nhân tố tác động được phân tích từ thực trạng cũng như qua tham khảo bài nghiên cứu định lượng nhằm đề xuất các giải pháp cũng như một số kiến nghị đối với Chính phủ; NHNN; các Bộ ngành có liên quan… nhằm thúc đẩy hoạt động XLNX của SHAMC ngày càng hiệu quả theo đúng định hướng SHB đã đề ra.
KẾT LUẬN
Nợ xấu được ví như “cục máu đơng” làm tắc nghẽn nền kinh tế chính vì thế XLNX được xem là một trong những hoạt động cấp thiết hiện nay của các NHTM. Cùng với những khó khăn của nền kinh tế và ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu, chất lượng tín dụng của SHB suy giảm đáng kể, đặc biệt là nợ xấu không ngừng gia tăng. Vì vậy, xác định nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động XLNX của SHAMC được xem là yếu tố quan trọng hiện nay nhằm giúp cho công tác XLNX ngày càng tốt hơn cho SHAMC nói riêng và SHB nói chung.
Dựa trên những lý luận về nợ xấu, XLNX, luận văn được tác giả đi sâu vào nghiên cứu nguyên nhân, thực trạng nợ xấu cũng như XLNX tại SHAMC từ đó tìm ra những mặt hạn chế nhằm có kế hoạch điều chỉnh thích hợp. Ngồi ra, để mở rộng cho bài nghiên cứu, tác giả tiến hành khảo sát các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động XLNX tại SHAMC và thu về mơ hình hồi quy các nhân tố ảnh hưởng
Y = 3,895 + 0,399 * AMC_NH + 0,297 * KH +0,358 * MT + 0,283 * KTGS
Bên cạnh đó, tác giả đã mạnh dạn đưa ra những giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hoạt động XLNX tại SHAMC trên cơ sở những định hướng phát triển được SHB đề ra. Song song với các giải pháp nằm trong giới hạn giải quyết của SHAMC, tác giả còn mạnh dạn đề xuất và kiến nghị Chính phủ, NHNN và các Bộ, Ngành có liên quan để hỗ trợ nhằm giúp cho hoạt động XLNX của SHAMC ngày một hiệu quả hơn.
Tuy nhiên, bên cạnh các kết quả đạt được, nghiên cứu còn tồn tại nhiều hạn chế. Nghiên cứu chỉ được thực hiện tại các chi nhánh của SHB trên địa bàn TP.HCM, do đó kết quả kiểm định cho thấy mơ hình nghiên cứu phù hợp với tình hình thực tế nhưng khả năng bao qt trong tồn hệ thống của SHB khơng cao. Nghiên cứu chỉ
giới hạn việc trả lời bảng câu hỏi nên nhìn chung độ tin cậy đáp án của người trả lời chưa mang tính khách quan. Nghiên cứu chỉ giới hạn trong thời gian ngắn và sử dụng phương pháp chọn mẫu thuận tiện, hình thức thu thập mẫu số liệu còn khá đơn