Thẻ tín dụng ngày nay đã không thể thiếu đối với những khách hàng thường xun thanh tốn hàng hóa, dịch vụ khơng dùng tiền mặt. Thẻ tín dụng khơng chỉ là cơng cụ hỗ trợ cho việc thanh tốn, mà cịn thể hiện sự đẳng cấp của chủ thẻ vì với những chủ thẻ sở hữu tài sản lớn hoặc có mức lương cao thường được ngân hàng cấp các loại thẻ hạng vàng hay bạch kim, nắm bắt được nhu cầu của khách hàng, hầu hết các ngân hàng tại Việt Nam luôn chạy đua để đưa ra những sản phẩm thẻ phù hợp, đa dạng về chủng loại, hạn mức và nhiều chương trình ưu đãi khác nhau.
Thẻ tín dụng phổ biến kéo theo sau là những rủi ro tiềm ẩn đối với ngân hàng, một trong những rủi ro phổ biến nhất là rủi ro tín dụng, vấn đề đang được các nhà quản trị phải đắn đo liệu rủi ro tín dụng chịu tác động bởi những yếu tố nào và sự tác động của những yếu tố đó như thế nào? Việc giải quyết được bài tốn trên, có thể giúp các nhà quản trị có thể tìm được giải pháp kịp thời hạn chế và ngăn chặn những rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra trong tương lai.
Nghiên cứu về Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ đã dựa trên lý thuyết nền tảng từ những nghiên cứu tương tự, tiếp thu có chọn lọc để tiến hành nghiên cứu thơng qua việc thu thập dữ liệu từ 350 khách hàng có sở hữu thẻ tín dụng do Eximbank Cần Thơ phát hành trong giai đoạn từ 01 tháng 01 năm 2014 cho đến hết 31 tháng 12 năm 2018, nghiên cứu đã cho thấy:
Nghề nghiệp nhân viên văn phịng là những đối tượng có nghề nghiệp và thu nhập ổn định, trong nghiên cứu nếu khách hàng có loại hình nghề nghiệp là nhân viên văn phịng thì số lần thanh tốn chậm của khách hàng sở hữu thẻ giảm đi 0,195 lần. Nhân viên văn phòng là đối tượng có nghề nghiệp và thu nhập ổn
định, chính vì vậy loại hình nghề nghiệp có ảnh hưởng đến việc chậm thanh toán của khách hàng sở hữu thẻ.
Loại hình cơng ty cũng ảnh hưởng đến việc chậm trễ trong vấn đề thanh toán thẻ của khách hàng, cụ thể nếu khách hàng làm trong những đơn vị tổ chức gọi tắt là cơ quan nhà nước thường sẽ có nhận thức cao và có số lần thanh tốn chậm trễ ít hơn 0,158 lần, loại hình cơng ty đóng vai trị quan trọng trong việc thanh tốn đúng hạn hay trễ hạn, có thể thấy loại hình cơng ty càng ổn định thì khách hàng sở hữu thẻ sẽ hạn chế thấp nguy cơ trễ hạn thẻ.
Kết quả mơ hình cho thấy thu nhập của khách hàng ảnh hưởng đến việc chậm thanh tốn thẻ tín dụng, nếu thu nhập của khách hàng tăng thì việc trễ hạn trong thanh tốn thẻ tín dụng sẽ giảm đi 0,280 lần. Những khách hàng có thu nhập cao, thường đảm bảo hơn về mặt thanh toán đầy đủ và đúng hạn những khoản nợ thẻ tín dụng, thu nhập cũng đóng vay trị quan trọng để ngân hàng quyết định cấp hạn mức tín dụng sao cho phù hợp nhất với nhu cầu của khách hàng và hạn chế thấp nhất rủi ro của ngân hàng.
Hệ số ứng tiền mặt cho thấy mỗi khi khách hàng thực hiện giao dịch ứng tiền mặt thì rủi ro của nhóm khách hàng này đối với việc trễ hạn thanh tốn thẻ tín dụng sẽ tăng, hệ số ứng tiền mặt khi tăng thêm một đơn vị thì rủi ro trong việc trễ hạn thanh tốn thẻ tín dụng sẽ tăng 0,226 lần. Khi khách hàng thực hiện ứng rút tiền mặt, ngân hàng sẽ tính phí rút tiền cao và khách hàng phải chịu toàn bộ lãi suất ngay từ lúc rút tiền. Tuy nhiên, hiện nay vẫn còn một số trường hợp khách hàng sử dụng một số dịch vụ trung gian để rút tiền mặt từ ngân hàng nhưng vẫn được hưởng chính sách miễn lãi từ phía ngân hàng, điều này làm gia tăng nguy cơ cho ngân hàng phát hành thẻ.
Các khoản vay tại ngân hàng khác cũng có liên hệ đến số lần trễ hạn thanh tốn thẻ tín dụng của khách hàng, qua nghiên cứu khi khách hàng có các khoản vay tại các ngân hàng khác thì nguy cơ chậm thanh tốn thẻ tín dụng tăng lên 0,226 lần. Điều này có thể lý giải bởi những khách hàng có nhiều khoản vay ở nhiều ngân hàng khác nhau trong khi thu nhập có giới hạn, khi thu nhập khơng đủ bù đắp, khách hàng thường có nguy cơ cao sẽ chậm thanh tốn dư nợ thẻ tín
dụng hoặc xấu hơn là khơng thanh tốn bất kỳ khoản vay nào dẫn đến rủi ro khơng chỉ cho Eximbank mà cịn cho cả những ngân hàng khác.
Giá trị giao dịch bình qn qua nghiên cứu cho thấy có sự tương quan thuận chiều với trễ hạn thẻ tín dụng, thơng qua kết quả mơ hình hồi quy cho thấy khi giá trị giao dịch bình quân tăng thì trễ hạn thẻ tín dụng tăng 0,338 lần, điều này hồn toàn đúng với kỳ vọng ban đầu của nghiên cứu, giá trị giao dịch bình quân thể hiện số tiền trung bình mà mỗi khách hàng sở hữu thẻ tín dụng chi trả cho một giao dịch, giá trị giao dịch bình quân cao thể hiện việc khách hàng sử dụng thẻ để với mỗi lần giao dịch có giá trị lớn thì sẽ xảy ra rủi ro trễ hạn thẻ tín dụng nhiều hơn.
Nghiên cứu cho thấy khi hệ số sử dụng thẻ tăng một lần thì trễ hạn thẻ tín dụng tăng 0,083 lần. Khách hàng sử dụng chính thu nhập của bản thân để thanh tốn dư nợ thẻ tín dụng, khi số tiền dư nợ vượt quá điều kiện chi trả của khách hàng khiến cho khách hàng khó khăn trong việc thanh tốn thẻ tín dụng, khách hàng sẽ sử dụng chính thẻ tín dụng mình sở hữu để ứng tiền mặt tại các máy ATM. Số tiền ứng được tại máy ATM khách hàng sẽ sử dụng để thanh toán dư nợ cho chính thẻ tín dụng mà khách hàng đang sở hữu, vì vậy sẽ xảy ra trường hợp dư nợ bình quân thẻ tín dụng sẽ tiến đến gần bằng với hạn mức của thẻ, điều này lý giải cho rủi ro trễ hạn thanh tốn thẻ tín dụng của khách hàng.