Hậu Giang
Với mong muốn tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại BIDV Hậu Giang thời gian qua, tác giả đã đề xuất bảng câu hỏi khảo sát (xem Phụ lục 1) gởi đến 50 cán bộ tín dụng hiện đang làm việc tại bộ phận tín dụng của BIDV Hậu Giang để ghi nhận các ý kiến.
Bảng khảo sát đưa ra 17 nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xuất phát từ phía môi trường kinh doanh, khách hàng và ngân hàng, trong đó, mỗi nguyên nhân sẽ lấy ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng được khảo sát thông qua đánh giá mức độ phổ biến theo thang điểm từ 01 đến 05, với mức độ 01 là không phổ biến và mức độ 05 là rất phổ biến.
Sau khi tổng hợp các mẫu điều tra, tác giả phân tổ các ý kiến đánh giá đối với nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, tác giả phân chia làm ba tổ: nguyên nhân không phổ biến (thang điểm từ 1-2), nguyên nhân phổ biến (thang điểm 3), nguyên nhân rất phổ biến (thang điểm từ 4-5). Kết quả khảo sát được ghi nhận trong bảng Tổng hợp kết quả nghiên cứu (xem phần Phụ lục 2).
Từ bảng tổng hợp kết quả khảo sát, tác giả xác định có 07 nguyên nhân được đánh giá là rất phổ biến dựa trên mức điểm trung bình từ 4,0 trở lên; 07 nguyên nhân được chọn tương đối phù hợp với tình hình thực tế của ngân hàng BIDV Hậu Giang. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng được phân thành 03 nhóm chủ yếu ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm: (1) sự thay đổi môi trường kinh doanh; (2) những nguyên nhân từ phía khách hàng; (3) nguyên nhân từ phía ngân hàng.
- Đối với nguyên nhân do sự thay đổi môi trường kinh doanh (Hình 2.1) sự thay đổi của môi trường tự nhiên gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phổ biến chiếm khoảng 74,5% tổng số người trả lời, tiếp theo yếu tố thay đổi về tình hình kinh tế ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của khách hàng cũng ảnh hưởng khá nhiều đến chất lượng tín dụng chiếm khoảng 54,9%, kế đến là yếu tố sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới chiếm khoảng 49% và cuối cùng yếu tố ít phổ biến nhất là hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng còn bất cập chiếm tỷ lệ 32%. Từ kết quả trên chứng tỏ rằng hiện nay yếu tố môi trường kinh doanh đã và đang ảnh hưởng nhiều đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Để đảm bảo được hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, việc quản trị rủi ro tín dụng cần chú ý đến yếu tố này nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng tốt hơn.
Thay đổi về tình hình kinh tế ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của khách hàng
Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng còn bất cập Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của
Ngân hàng Nhà nước
Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi và kém hiệu quả
Sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới
Sự thay đổi của môi trường tự nhiên gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh
0%
20% 40% 60% 80% 100%
Ít Trung bình Nhiều
Hình 2.2: Rủi ro tín dụng do sự thay đổi môi trường kinh doanh
(Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 10 năm 2011)
Trang 57
15,7 29,4
- Những nguyên nhân từ phía khách hàng
Kết quả nghiên cứu cho thấy đối với rủi ro tín dụng của ngân hàng xuất phát từ phía khách hàng, yếu tố khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh khi giải ngân là nguyên nhân rất phổ biến chiếm đến 86,3% tổng số đáp viên. Như vậy, có thể thấy việc sử dụng vốn sai mục đích đang diễn ra khá phổ biến và ảnh hưởng rất lớn đến khả năng hoàn trả vốn của khách hàng. Kế đến các yếu tố năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý, tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch, khách hàng kinh doanh thua lỗ không trả được nợ vay ngân hàng cũng chiếm tỷ lệ cao trên 50%. Cuối cùng yếu tố khách hàng cố ý lừa đảo chiếm tỷ lệ 35,3% tổng số đáp viên, tuy nhiên ngân hàng cần phải quan tâm đặc biệt đến yếu tố này và đề ra những biện pháp cụ thể để ngăn chặn.
Khách hàng cố ý lừa đảo Khách hàng kinh doanh thua lỗ không trả
được nợ vay ngân hàng Tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh
bạch
Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý Sử dụng vốn sai mục đích so với phương
án kinh doanh khi giải ngân
3,9
0%
20% 40% 60% 80% 100%
Ít
Trung bình Nhiều
Hình 2.3: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng
(Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 10 năm 2011)
Đối với các hộ kinh doanh cá thể: nguyên nhân do làm ăn thua lỗ, bị chiếm dụng vốn do mua bán chịu nên không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, sử dụng vốn không hiệu quả. Một phần do ảnh hưởng của thời tiết, hàng hoá sản xuất ra không tiêu thụ được hoặc bán với giá quá rẻ cho nên không trả được hết tiền cho ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng. Giá cả thị
23,5
trường bất thường đã gây không ít khó khăn cho bà con nông dân trong việc thu hồi vốn kinh doanh của mình để trả nợ ngân hàng.
Đối với khách hàng là doanh nghiệp: các doanh nghiệp thường không trả được nợ vay của Ngân hàng đầy đủ cả gốc lẫn lãi khi gặp các trường hợp sau:
+ Kinh doanh thua lỗ dẫn đến mất khả năng về tài chính.
+ Sử dụng vốn sai mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. + Doanh nghiệp không có khả năng cạnh tranh, bị mất thị trường tiêu thụ. + Chính sách Nhà nước thay đổi làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Thiếu kế hoạch về nguồn vốn.
+ Mở rộng thị trường kinh doanh quá mức kiểm soát của doanh nghiệp. * Những nguyên nhân từ phía Ngân hàng:
Những nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng: Từ kết quả điều tra cho thấy yếu tố thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay là nguyên nhân rất phổ biến dẫn đến rủi ro tín dụng, chiếm đến 72,5% mẫu nghiên cứu. Bên cạnh đó, yếu tố năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn chế cũng khá phổ biến chiếm 47%. Hiện nay, năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng.
Do áp lực hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch chưa quan tâm đến chất lượng tín dụng Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay
Lỏng lẽo trong công tác kiểm soát nội bộ Do năng lực đội ngũ cán bộ tín dụng còn hạn
chế
Hệ thống kiểm soát khi cho vay không chặt chẽ và kém hiệu quả
Thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay
0%
20% 40% 60% 80% 100%
Ít
Trung bình Nhiều
Hình 2.4: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng
(Nguồn: số liệu điều tra thực tế tháng 11 năm 2011)
Do quá trình cho vay và thẩm định dự án đầu tư chưa kỹ: với số lượng cán bộ tín dụng còn mỏng, kinh nghiệm từng lúc còn hạn chế cho nên công tác tiếp cận từng khách hàng để kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay có đảm bảo đúng mục đích hay không thì rất khó khăn, điều đó làm cho việc kiểm tra khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích hay không còn rất hạn chế, cho nên ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Do chạy theo doanh số cho vay cho nên cán bộ tín dụng lơ là trong công tác thẩm định khách hàng. Do trong quá trình cho vay thiếu những thông tin sát thực về khách hàng nhưng do vì cạnh tranh và chạy theo lợi nhuận do đó chứa đựng rủi ro rất lớn. Do công tác đánh giá tài sản bảo đảm sai lầm hoặc do biến động giá tài sản đảm bảo dẫn đến cho vay vượt mức của tài sản bảo đảm, do đó khi phát mãi tài sản không đủ thu hồi nợ vay.