Trong quá trình nghiên cứu, nhà nghiên cứu tiến hành phỏng vấn sâu các đối tượng chủ yếu là các cán bộ tín dụng tại đơn vị nhằm thấy được những nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại BIDV Đồng Tháp, với câu hỏi: "Anh/Chị nhận thấy có những nguyên nhân chủ yếu nào dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại đơn vị?". Câu trả lời nhận được gồm 3 ngun nhân chính:
• Ngun nhân từ phía ngân hàng. • Ngun nhân từ phía khách hàng.
• Ngun nhân xuất phát từ mơi trường và xã hội.
Ý kiến của các chuyên gia về các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng được tác giả ghi nhận và tổng hợp phân tích.
4.1.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Theo kết quả phỏng vấn khách hàng và cán bộ nhân viên ngân hàng cho thấy: "Rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng chủ yếu cho mơ hình tổ chức
chưa thật sự phù hợp với mục tiêu và nhiệm vụ, chính sách ban hành thiếu rõ ràng và nhất quán, gây nhiều cách hiểu khác nhau, rủi ro do lỗi hệ thống thông tin và rủi ro trong đạo đức cán bộ lợi dụng sơ hở trong quản lý quy trình để trục lợi. Hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận, tối đa hóa lợi nhuận ln là mục tiêu quan trọng nhất nên ngân hàng luôn cố gắng thực hiện các hoạt động kinh doanh để thực hiện mục tiêu đó mà có thể hy sinh các mục tiêu an tồn của ngân hàng và ảnh hưởng đến hệ thống".
Từ kết quả nhận được có thể thấy, xuất phát từ phía ngân hàng có những ngun nhân chính như sau:
Ngân hàng đã tách bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định tín dụng và bộ phận hỗ trợ tín dụng. Mặc khác, giới hạn của nguồn lực, sự phụ thuộc bởi các mục tiêu chung ( dư nợ, kết quả kinh doanh...) mà các chức năng trên chưa thật sự độc lập với nhau.
Quy trình cấp tín dụng cịn nhiều rủi ro
Ngân hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng: quan hệ khách hàng, thẩm định tín dụng và hỗ trợ tín dụng. Áp lực về doanh số, dư nợ cho vay nên bộ phận quan hệ khách hàng tìm kiếm, phân tích khách hàng, trình duyệt kém khách quan như: phân tích khách hàng tốt hơn so với thực tế, thông đồng giữa cán bộ quan hệ khách hàng và khách hàng, cán bộ quan hệ khách hàng hướng dẫn lập hồ sơ, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ, thẩm định nội dung liên quan đến khách hàng như pháp lý, uy tín, tài chính, tài sản bảo đảm.
Thơng tin khách hàng thiếu tính minh bạch và năng lực thẩm định yếu kém của cán bộ quan hệ khách hàng từ đó dẫn đến quy trình tính dụng gặp nhiều rủi ro. Điều này làm làm lãng phí nguồn lực ngân hàng khi xử lý nợ xấu. Quy trình tín dụng chưa nghiêm như thẩm định sơ sài, hồ sơ tài sản thế chấp chưa đầy đủ yếu tố pháp lý, một số cán bộ thẩm định tín dụng quyết định cho vay cịn chủ quan về tài sản bảo đảm tiền vay, coi trọng yếu tố này chưa coi trọng hiệu quả phương án, dự án vay vốn. Cán bộ hỗ trợ tín dụng kiểm tra tình trạng sư dụng vốn vay cịn mang tính hình thức đối phó.
Cơng tác xử lý nợ xấu cịn nhiều hạn chế, biện pháp tích cực thu hồi nợ ngay từ khi phát sinh nợ xấu chưa thật sự chú trọng, chưa có phương pháp và cách thức cụ thể trong việc thu hồi nợ xấu dẫn đến hiệu quả chưa cao, chưa chủ động trong công việc xử lý nợ tồn đọng, ỷ lại việc dùng dự phòng rủi ro để xử lý sau đó chuyển hạch tốn theo dõi ngoại bảng tổng kết tài sản. Do vậy, trong q trình cấp tín dụng chưa có sự tham gia độc lập của bộ phận quản lý rủi ro, do vậy quá trình giám sát tuân thủ các quy định rủi ro chưa chặt chẽ, dẫn đến rủi ro và lợi nhuận lệch định hướng mà ngân hàng đã đặt ra.
Ngân hàng sử dụng hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng nội bộ để đánh giá, đo lường rủi ro của khách hàng. Thông tin không đầy đủ và thiếu tin cậy từ đó việc xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng gặp những khó khăn nhất định. Ngân hàng thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ phải tổng hợp thông tin khách hàng, cộng với kinh nghiệm của các chuyên gia để đưa ra đánh giá khách hàng, nên tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Quy trình nghiệp vụ
Quy định các điều kiện cho vay chặt chẽ, quy trình tác nghiệp chi tiết vừa giúp quá trình cho vay tránh sai sót, vừa hạn chế được các gian lận từ khách hàng hoặc từ chính cán bộ ngân hàng.
Hệ thống CNTT
Rủi ro tín dụng được kiểm sốt tốt hơn nếu ngân hàng trang bị hệ thống cơng nghệ thơng tin hồn chỉnh, giúp việc lưu trữ thơng tin được chính xác thuận tiện, từ đó nhận diện được các dấu hiệu rủi ro để cảnh báo cho ngân hàng.
Đạo đức nghề nghiệp
Cán bộ tín dụng chưa nhận thức quản lý rủi ro là đảm bảo sự ổn định của lợi nhuận. Trình độ chun mơn của một số cán bộ tín dụng chưa theo kịp sự thay đổi về quy trình, quy định tại ngân hàng và các thay đổi về quy định pháp luật có liên quan. Cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ bị hạn chế về tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, dẫn đến cơng tác kiểm tra, kiểm sốt được thực hiện một cách máy móc, khơng kịp thời phát hiện được các rủi ro tiềm ẩn.
Đạo đức của cán bộ được xem là yếu tố quan trọng. Đã có nhiều trường hợp cán bộ tín dụng thơng đồng với khách hàng để giải ngân những hồ sơ vay không đủ điều kiện, hoặc giải ngân sai mục đích sử dụng vốn được xem là rủi ro tín dụng điển hình.
Chỉ tiêu được giao
Việc giao chỉ tiêu là cần thiết để thúc đẩy năng suất làm việc của người lao động. Tuy nhiên nếu giao chỉ tiêu dư nợ quá cao se gây áp lực khiến cho
Kiểm soát nội bộ
Kiểm soát nội bộ ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng do việc kiểm tra, giám sát khoản vay đảm bảo các hồ sơ vay tuân thủ đúng quy định và quy trình của ngân hàng, pháp luật. Kịp thời phát hiện những khoản vay có vấn đề để có những biện pháp kịp thời xử lý.
Cần kiểm tra một cách chặt chẽ từng bộ hồ sơ tín dụng đây là chức năng quan trọng của bộ phận kiểm sốt nội bộ, góp phần hạn chế và quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng một cách tốt nhất.
4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Theo kết quả phỏng vấn khách hàng và cán bộ nhân viên ngân hàng cho thấy: "Nhiều khoản vay của khách hàng với mục đích đầu tư vào những danh
mục đầu tư nhạy cảm với biến động của thị trường, khách hàng cố tình lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng. Sử dụng sai mục đích vốn vay lấy vốn vay tiêu dùng để phục vụ cho mục đích kinh doanh vì hồ sơ vay tiêu dùng đơn giản hơn thậm chí khơng cần giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn điều này dẫn đến sai sót trong khâu thẩm định cuả cán bộ tín dụng và gây ra nhiều rủi ro cho chính ngân hàng. Tâm lý thích sử dụng tiền mặt của người dân làm ảnh hưởng đến sự phát triển của toàn hệ thống ngân hàng nói chung và BIDV chi nhánh Đồng Tháp nói riêng. Khi giải ngân thì khách hàng trực tiếp đến ngân hàng nhận tiền mặt, đôi khi xảy ra rủi ro mất mát cho chính khách hàng khi nắm giữ tiền bên mình".
Từ kết quả nhận được có thể thấy, xuất phát từ phía khách hàng có những ngun nhân chính như sau:
Thiện chí trả nợ
Ý thức và thiện chí trả nợ vay là yếu tố quan trọng nhất. Khách hàng nếu khơng có thiện chí trả nợ thì dù phương án vay vốn có khả thi, tài sản có đảm bảo có giá trị cũng rất khó khăn trong cơng tác địi nợ của ngân hàng.
Thời gian quan hệ tín dụng của khách hàng tại ngân hàng càng lâu thì ngân hàng sẽ có thêm nhiều thơng tin hơn về khách hàng đó. Nắm chắc thơng tin về khách hàng, ngân hàng có thể dự báo về tình hình hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính... của khách hàng chuẩn xác hơn từ đó sẽ hạn chế tối đa phần nào rủi ro.
Mục đích sử dụng vốn
Ngân hàng cấp tín dụng khi mục đích vay vốn là hợp lý, có hiệu quả, phù hợp với tình hình kinh tế hay khơng. Nếu khách hàng không sử dụng vốn đúng theo mục đích đã được phê duyệt thì rất dễ dẫn đến nợ quá hạn khi phương án sử dụng vốn không hiệu quả hoặc không thu hồi được.
4.1.3 Nguyên nhân khách quan khác
Theo kết quả phỏng vấn khách hàng và cán bộ nhân viên ngân hàng cho thấy: "Triển khai Basel II trong giai đoạn khó khăn của nền kinh tế với nhiều
biến động trong hệ thống tài chính, nợ xấu tăng nhanh sẽ gây khó khăn do nhu cầu về vốn cao, ngồi ra q trình hội nhập sẽ khiến việc dự báo các diễn biến liên quan đến quản trị RRTD tiêu dùng trở nên khó khăn và phức tạp".
Từ kết quả nhận được có thể thấy, xuất phát từ phía khách hàng có những ngun nhân chính như sau:
Bất cân xứng thông tin
Thông tin do khách hàng vay cung cấp sẽ mang tính chủ quan theo hướng có lợi cho khách hàng vay, do đó ngân hàng sẽ cần thêm nhiều nguồn thông tin từ bên ngồi để kiểm tra, đối chiếu với thơng tin do khách hàng cung cấp. Việc thu thập thông tin là rất quan trọng và có ý nghĩa quyết định khi thực hiện quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II.
Môi trường kinh tế xã hội
Khi nền kinh tế có sự biến động, sẽ có tác động tích cực đến một số ngành và tác động tiêu cực đến một số ngành khác. Các khoản vay thuộc lĩnh vực bị tác động tiêu cực sẽ phát sinh rủi ro lớn hơn. Bên cạnh đó khi nền kinh tế đi
xuống cũng ảnh hưởng đến khả năng chi trả của khách hàng vay tiêu dùng dẫn đến nợ quá hạn.
Những thay đổi về chính trị rất có thể dẫn đến sự biến động về cán cân thương mại quốc tế, tỷ giá hối đoái giá các đồng tiền làm biến động thị trường trong nước như giá cả các nguyên liệu, hàng hóa dịch vụ, mức lãi suất thị trường, mức cầu tiền tệ… ảnh hưởng trực tiếp đến nề kinh tế và người chịu trực tiếp là ngân hàng.
Môi trường pháp luật
Mơi trường chính trị, pháp lý càng ổn định thì nền kinh tế nói chung và hoạt động của ngân hàng nói riêng mới có tiền đề bền vững. Nếu các chính sách pháp luật hay các quy định của nhà nước thay đổi thường xuyên, đột ngột sẽ ảnh hưởng đến các phương án kinh doanh của khách hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ.