CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Rủi ro tín dụng
3.1.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng
3.1.4.1. Nguyên nhân khách quan
Mơi trường chính trị và pháp luật: sự thay đổi thể chế Luật pháp, sự bất
ổn chính trị… có thể đe dọa đến khả năng tồn tại và phát triển của bất cứ ngành nào. Ngoài pháp luật trung ương, các doanh nghiệp còn phải tuân theo pháp luật của khu vực, đối với các công ty hoạt động trên bình diện quốc tế những yếu tố này sẽ trở nên rất phức tạp. Họ phải phân tích sự ổn định của nền chính trị, biết các luật lệ địa phương ảnh hưởng đến ngành cũng như doanh nghiệp.
Môi trường kinh tế: thông thường các doanh nghiệp luôn dựa vào môi
trường kinh tế để ra các quyết định kinh doanh và chiến lược đầu tư. Vì vậy, mơi trường kinh tế khơng những có ý nghĩa với doanh nghiệp mà cịn với ngân hàng cho vay. Các yếu tố kinh tế vĩ mơ có thể kể đến như: lãi suất, lạm phát, tỷ giá, tăng
trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp, các chính sách của chính phủ như tiền lương, đầu tư công các hướng ưu tiên đầu tư, miễn giảm thuế, trợ cấp…
Mơi trường văn hóa xã hội: mỗi quốc gia, vùng lãnh thổ đều có các giá trị
văn hóa và các yếu tố xã hội đặc trưng, những yếu tố này phản ánh đặc điểm của người tiêu dùng và quyết định đến đầu ra của các doanh nghiệp, qua đó tác dộng đến sự thành cơng hay thất bại của khách hàng vay vốn.
Môi trường công nghệ: khơng cịn nghi ngờ gì nữa, cơng nghệ đã và đang
là một yếu tố tác động trực tiếp và to lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, ứng dụng và phát triển xu hướng phát triển công nghệ là một trong những yếu tố then chốt để tồn tại và phát triển.
3.1.4.2. Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng
Sau khi vay vốn khách hàng tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn sử dụng vào hoạt động có rủi ro cao dẫn đến thua lỗ khơng trả được nợ cho ngân hàng.
Năng lực quản trị kinh doanh yếu kém, khả năng tổ chức điều hành kinh doanh không bắt kịp sự thay đổi của thị trường.
Doanh nghiệp dùng tài sản vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản dài hạn trong khi khơng có chức năng chuyển hóa kì hạn.
Sức ỳ lớn trong hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu vắng sự linh hoạt cần thiết, khơng cải tiến quy trình cơng nghệ, khơng đầu tư vào máy móc thiết bị hiện đại, không cải tiến mẫu mã và nâng cao chất lượng sản phẩm… các nguyên nhân này dẫn tới hàng hóa sản xuất ra thiếu sự cạnh tranh, bị ứ đọng trong kho không tiêu thụ được, khơng tạo đủ doanh thu dịng tiền để trả nợ vay cho ngân hàng.
Doanh nghiệp chủ ý lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng, làm giả hồ sơ giấy tờ, con dấu nhất là giấy tờ tài sản đảm bảo và tư cách pháp nhân.
3.1.4.3. Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng ngân hàng khơng phù hợp, khơng hiệu quả với nền kinh tế, quy chế tín dụng khơng chặt chẽ để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
Cán bộ tín dụng khơng chấp hành đúng quy trình tín dụng như: khơng đánh giá đầy đủ, chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo và cho vay vượt tỷ lệ an tồn.
Cán bộ tín dụng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ về việc sử dụng vốn vay và tình hình kinh doanh của khách hàng, trình độ chun mơn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng yếu kém dẫn đễn việc đánh giá sản xuất kinh doanh/ dự án khơng chính xác nên xảy ra tình trạng khơng khả thi vẫn cấp tín dụng.
Cán bộ tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, vi phạm đạo đức nghề nghiệp như: thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn, nể nang trong quan hệ khách hàng, nhận quà biếu hay nhận tiền hối lộ của khách hàng.
Những ngân hàng quá chú trọng về lợi nhuận đặt những khoản tín dụng có lợi nhuận cao trước những khoản tín dụng lành mạnh.
Do áp lực cạnh tranh nên ngân hàng đã nới lỏng các điều kiện tín dụng để thu hút khách hàng.