2.1. Quy định của pháp luật hiện hành về cho vay tiêu dùng của các
2.1.6. Qui định về kiểm soát rủi ro đối với cho vay tiêu dùng của
sở dĩ nhƣ vậy là bởi hoạt động kinh doanh tiền tệ có tính đặc thù địi hỏi chủ thể thực hiện hoạt động này phải có chun mơn nhất định, tính chun nghiệp cao, trong khi đó bên cịn lại là những thành phần trong nền kinh tế nên nếu để hai bên gặp nhau rồi mới xây dựng hợp đồng thì sẽ rất mất thời gian.
2.1.6 Qui định về kiểm soát rủi ro đối với cho vay tiêu dùng của TCTD TCTD
Do lợi nhuận đem lại từ hoạt động cho vay tiêu dùng lớn nên nó cũng chứa đựng nguy cơ xảy ra rủi ro cao. Do đó, kiểm sốt rủi ro có vai trị quan trọng trong quản trị rủi ro đối với hoạt động cho vay tiêu dùng của TCTD.
Công tác quản trị rủi ro có đạt đƣợc hiệu quả nhƣ mong muốn hay không phụ thuộc hiệu quả sử dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro. Kiểm soát rủi ro hiệu quả giúp cho TCTD ngăn ngừa đƣợc khả năng xảy ra rủi ro, giảm thiểu mức độ tổn thất xảy ra. Đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng là kiểm sốt nguy cơ tổn thất có giá trị lớn nhằm bảo đảm cho lợi nhuận trong cho vay tiêu dùng của TCTD. Các biện pháp mà TCTD đƣa ra nhằm kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng:
- Chủ thể cho vay vốn:
Chủ thể cho vay vốn phải thỏa mãn đầy đủ các điều kiện theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng 2010. Việc quy định điều kiện cho vay của TCTD nhằm hạn chế trách nhiệm của chủ thể vay vốn góp phần bảo vệ quyền lợi khách hàng vay, hạn chế rủi ro trong hoạt động CVTD.
- Thẩm định hồ sơ cho vay
Mặc dù khi cho vay, TCTD yêu cầu khách hàng vay vốn phải bảo đảm các nguyên tắc nhƣng trên thực tế không phải khách hàng nào cũng tuân thủ đúng các nguyên tắc đó. Do vậy để giúp cho việc bảo đảm vay vốn diễn ra hiệu quả, TCTD xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng không thuộc trong các trƣờng hợp dƣới đây.
Theo quy định tại Điều 26 Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN, Điều 126 Luật các TCTD 2010 và khoản 19 Điều 1 Luật số: 17/2017/QH14 sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các TCTD thì TCTD khơng đƣợc cấp tín dụng đối với những tổ chức, cá nhân sau: Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tƣơng đƣơng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, pháp nhân là cổ đơng có ngƣời đại diện phần vốn góp là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sốt của tổ chức tín dụng là cơng ty cổ phần, pháp nhân là thành viên góp vốn, chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là cơng ty trách nhiệm hữu hạn; Cha, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tƣơng đƣơng. Tuy nhiên, quy định này không áp dụng đối với quỹ tín dụng nhân dân và trƣờng hợp cấp tín dụng dƣới hình thức phát hành thẻ tín dụng cho cá nhân.
Các quy định này một mặt nhằm ngăn ngừa những hiện tƣợng lợi dụng chức vụ quyền hạn, ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra; mặt khác các hạn chế góp phần bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của các TCTD, giúp các TCTD hoạt động hiệu quả. Những điều kiện đối với khách hàng là một bảo đảm an toàn đối với hoạt động cho vay. Tuy nhiên, điều đó chỉ có ý nghĩa với khách hàng vay, còn việc cho vay hay không, quyền quyết định thuộc về TCTD.
- Tuân thủ quy trình cho vay:
Bên cạnh các khoản tín dụng an tồn vẫn cịn tồn tại các khoản tín dụng mà đến thời điểm hoàn trả khách hàng không trả đƣợc nợ. Cho nên TCTD phải tìm hiểu nguyên nhân và đƣa ra quyết định mới có cho khách hàng gia hạn nợ hay bán tài sản đảm bảo để bù đắp rủi ro. Tóm lại, quy trình cho vay cần đƣợc xây dựng sao cho phù hợp với quy định của pháp luật, với từng
nhóm khách hàng và từng loại cho vay của TCTD. Quy trình cho vay phải đảm bảo TCTD có đủ các thơng tin cần thiết nhƣng không gây phiền hà cho khách hàng. Một quy trình cho vay đƣợc xây dựng hợp lý sẽ làm tăng hiệu quả hoạt động, giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi của TCTD.
Ngoài ra, việc kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi rủi ro có thể xảy ra đối với các khoản cho vay là rất quan trọng.
Khi cho vay các TCTD cần tiếp tục kiểm soát mục đích sử dụng các khoản vay của khách hàng vay, để từ đó có những đánh giá sơ bộ về hiệu quả sử dụng vốn vay cũng nhƣ duy trì các kênh liên lạc giữa TCTD và khách hàng vay để có thơng tin trao đổi kịp thời. Đồng thời, cần kiểm tra các nguồn thông tin khác nhau thu thập đƣợc về khách hàng. Trên cơ sở đó thƣờng xun bổ xung thơng tin vào hồ sơ khách hàng để phản ánh đúng và kịp thời thực trạng của khách hàng, giúp TCTD chủ động hơn trong quan hệ với khách hàng
Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong kiểm soát rủi ro đối với hoạt động cho vay tiêu dùng
- Kinh nghiệm của Nhật Bản
Hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Nhật có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Khi nền kinh tế có vấn đề thì ngành kinh doanh ngân hàng cũng không thể hoạt động tốt đƣợc. Cho dù ngân hàng đóng vai trị hỗ trợ đối với các ngành công nghiệp sản xuất và dịch vụ, nhƣng hệ thống ngân hàng cũng có thể làm tình hình xấu hơn và trì trệ sự ổn định của nền kinh tế nếu bản thân ngân hàng cũng gặp khó khăn. Nếu nhƣ phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp khơng khỏe mạnh, thì khơng chỉ ngân hàng hoạt động không hiệu quả, mà nền kinh tế cũng sẽ bị ảnh hƣởng.
Thực tế hoạt động CVTD của các ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng đƣợc kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trƣờng là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do không có kinh nghiệm với những
khoản vay bị thất thoát nghiêm trọng trƣớc đây nên các ngân hàng Nhật không biết cách quản lý khi có phát sinh lãi lỗ tín dụng tiêu dùng.
Các ngân hàng không hiểu rõ hậu quả nghiêm trọng của việc trì hỗn những biện pháp dứt khốt đối với các khách hàng vay có rủi ro, do đó mức lỗ lãi của ngân hàng không thể đƣợc giải quyết nhanh chóng và với phí tổn thấp hơn. Nói cách khác, ngân hàng nên chủ động trong việc đánh giá một khách hàng có tiềm năng rủi ro trong tƣơng lai gần và xa, từ đó có biện pháp xử lý càng sớm càng tốt.
Ngoài ra, thực tế ở Nhật cũng cho thấy, nếu mức lỗ của ngân hàng vƣợt quá khả năng của các ngân hàng thƣơng mại, Nhà nƣớc sẽ dùng các nguồn quỹ quốc gia để can thiệp và tất yếu Ban điều hành các ngân hàng cũng phải đƣợc thay thế.
Hiện nay các ngân hàng Nhật đã xử lý thành công các vấn đề liên quan đến tài sản không thu hồi đƣợc. Tổ chức dịch vụ tài chính (The Financial Service Agency) đóng vai trị quan trọng trong việc thúc ép các ngân hàng thực hiện cơng tác dự phịng cần thiết cũng nhƣ xử lý những khoản nợ xấu mà trƣớc đây đã từng gây ra các khoản lỗ lớn kéo dài trong nhiều năm đối với hầu hết các ngân hàng [32].
- Kinh nghiệm của Mỹ
Thực tế hoạt động CVTD của các ngân hàng thƣơng mại ở Mỹ cho thấy, để việc kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả cần:
Thứ nhất, ni dƣỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ.
Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu. Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ khơng đáng nếu tính đến khối lƣợng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá
hạn. Hơn nữa, cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phƣơng pháp và cơng thức tự động, ví dụ nhƣ chấm điểm tín dụng. Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị mơi giới, vì các đơn vị mơi giới khơng có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lƣợng cao hơn do họ đƣợc trả không căn cứ vào chất lƣợng khoản vay.
Thứ tƣ, “thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải chứng tỏ đƣợc tài chính của mình, u cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay khơng để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm sốt.
Thứ sáu, u cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay.
Thứ bảy, áp dụng hệ số tín nhiệm cho các khoản vay mới và thẩm định lại hệ số này theo định kỳ trong suốt thời hạn của khoản vay.
Thứ tám, xác định nợ xấu sớm và tăng cƣờng các nỗ lực thu hồi nợ rất mạnh mẽ; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tƣơng lai.
Thứ chín, tuy nhiên, thực tế ngân hàng Mỹ cho thấy, việc đề xuất đúng lối ra cho các khoản nợ xấu là quan trọng hơn việc thu hồi nợ. Việc tất toán khoản nợ xấu chỉ nên xem xét khi đó là cách cuối cùng để thu hồi khoản vay có vấn đề, vì thu hồi có thể hiệu quả hơn thơng qua việc tiếp tục trả nợ của một doanh nghiệp vẫn đang hoạt động hơn là phải tất toán tài sản.
Đến nay đã có tới 117 ngân hàng Mỹ thuộc diện “có vấn đề” (theo công bố của Federal Deposit Insurance Corporation – Công ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ FDIC) và hơn 10 ngân hàng Mỹ bị phá sản. Nguyên nhân là do các ngân hàng mất khả năng thanh khoản do danh sách các khoản nợ khó thu
hồi tăng cao, dùng huy động tiền gửi cho vay bất động sản đồng nghĩa với việc lấy ngắn nuôi dài, không thẩm định nguồn trả nợ, cho vay dƣới chuẩn, đến khi giá bất động sản tụt dốc không phanh, các khoản nợ không thu hồi đƣợc, ngân hàng mất khả năng chi trả các khoản tiết kiệm đến hạn, tình hình kinh tế khủng hoảng, các doanh nghiệp Mỹ rơi vào tình cảnh khó khăn phá sản, các khoản đầu tƣ của ngân hàng cũng từ đó thua lỗ,…
Từ cuộc khủng hoảng tín dụng Mỹ, cho thấy nguyên nhân xuất phát phần lớn từ việc quản lý kiểm sốt khoản vay cịn yếu kém, chất lƣợng CVTD khơng đƣợc coi trọng, có nhiều khoản cho vay dƣới chuẩn, khơng thẩm định kỹ trƣớc khi cho vay, sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để đầu tƣ vào những khoản dài hạn nhƣ bất động sản nên không tránh khỏi rủi ro mất khả năng thanh tốn và khơng thu hồi đƣợc nợ. Đó cũng là bài học kinh nghiệm quý báu cho Việt Nam khi rơi vào tình trạng tƣơng tự… [32].
Bài học kinh nghiệm rút ra đối với các tổ chức tín dụng tại Việt Nam
- Tại đa số các nƣớc, các ngân hàng ngày càng quan tâm đến việc phát triển loại hình CVTD trong hoạt động cho vay chung của họ. Hoạt động CVTD ngày càng trở nên phổ biến và đƣợc khuyến khích phát triển. Tính đến nay, kết quả hoạt động CVTD tại các nƣớc cho thấy đây là loại hình rủi ro tƣơng đối thấp, góp phần ổn định thu nhập cho các ngân hàng, nhất là các nƣớc có khu vực cơng ty làm ăn kém hiệu quả.
- Những hiểu biết của ngƣời dân về các vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay tiêu dùng ảnh hƣởng đáng kể đến kết quả và chất lƣợng của hoạt động này.
- Việc phát triển hoạt động CVTD địi hỏi các ngân hàng phải có quy định, quy trình giám sát và quản lý rủi ro tín dụng (trƣớc, trong và sau khi cấp tín dụng) chặt chẽ, tỉ mỉ, hệ thống thông tin đánh giá khách hàng đầy đủ, cập nhật do hình thức cho vay chủ yếu là các món vay nhỏ và khơng có tài sản đảm bảo.
- Để phát triển hình thức cho vay này và bảo đảm an tồn cho hoạt động TCTD địi hỏi sự hợp tác chặt chẽ giữa ngân hàng trung ƣơng, các tổ chức cho vay và các cơ quan quản lý hành chính khác.
- Hoạt động CVTD tại các nƣớc trong khu vực hiện gặp phải những khó khăn nhƣ: thu nhập của ngƣời dân không ổn định; hệ thống thơng tin tín dụng cá nhân chƣa phát triển; các chính sách, quy định pháp lý liên quan đến CVTD chƣa hoàn thiện; cạnh tranh ngày càng gia tăng khi có sự tham gia ngày càng lớn của các ngân hàng nƣớc ngoài vào thị trƣờng này.
2.2. Điều kiện tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động cho vay tiêu dùng
2.2.1 Chủ thể cho vay
Chủ thể tham gia quan hệ cho vay tiêu dùng là các bên tham gia vào quan hệ cho vay tiêu dùng với những quyền và nghĩa vụ pháp lý nhất định, xuất hiện trên cơ sở sự thỏa thuận của các bên dƣới sự điều chỉnh của các quy phạm pháp luật có liên quan.
Một TCTD muốn trở thành chủ thể cho vay trong quan hệ cho vay tiêu dùng phải thỏa mãn đầy đủ các điều kiện theo quy định tại Điều 26 Luật các tổ chức tín dụng 2010 cụ thể nhƣ sau: “Đã đăng ký Điều lệ tại Ngân hàng Nhà nƣớc; Có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có đủ vốn điều lệ, vốn đƣợc cấp, có kho tiền đủ điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc, có trụ sở đủ điều kiện bảo đảm an toàn tài sản và phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng; Có cơ cấu tổ chức, bộ máy quản trị, điều hành, kiểm toán nội bộ, quản lý rủi ro, hệ thống kiểm sốt nội bộ phù hợp với loại hình hoạt động theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan; Có hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu quản lý, quy mô hoạt động; Có quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, hoạt động của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), các phòng, ban chuyên mơn nghiệp vụ tại trụ sở chính; quy chế nội bộ về quản lý rủi ro; quy chế về quản lý mạng lƣới; Vốn điều lệ, vốn đƣợc cấp bằng đồng Việt Nam phải đƣợc
gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa không hƣởng lãi mở tại Ngân hàng Nhà nƣớc ít nhất 30 ngày trƣớc ngày khai trƣơng hoạt động. Vốn điều lệ, vốn đƣợc cấp đƣợc giải tỏa khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi đã khai trƣơng hoạt động; Đã cơng bố thông tin hoạt động theo quy định tại Điều 25 của Luật các tổ chức tín dụng 2010”.