2.3. Quyền và nghĩa vụ của các chủ thể trong quan hệ cho vay
2.3.1. Quyền và nghĩa vụ của các tổ chức tín dụng
Với tƣ cách là bên cho vay, đồng thời là chủ nợ trong quan hệ cho vay, TCTD có những quyền và nghĩa vụ pháp lý cơ bản sau:
Thứ nhất, yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu
phục vụ đời sống khả thi, khả năng tài chính của mình và của ngƣời bảo lãnh trƣớc khi quyết định cho vay. Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự án vay vốn hoặc phƣơng án vay vốn không hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hoặc TCTD khơng có đủ nguồn vốn để cho vay. Việc cho vay và đầu tƣ của các TCTD luôn gắn liền với rủi ro. Do đó, thực hiện tốt việc thẩm tra tính xác thực của các tài liệu sẽ có ý nghĩa hết sức to lớn, ảnh hƣởng tới hoạt động của các TCTD. Vì vậy, khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, hay vi phạm hợp đồng thì TCTD đƣợc quyền chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trƣớc hạn hoặc khởi kiện khách hàng hoặc ngƣời bảo lãnh vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật.
Thứ hai, nghĩa vụ chuyển giao tiền vay đầy đủ, đúng hạn và địa điểm
cho khách hàng vay sử dụng (nghĩa vụ giải ngân). Nghĩa vụ này phát sinh do việc bên cho vay đã cam kết cho khách hàng vay đƣợc sử dụng số tiền của mình trong thời hạn nhất định, với điều kiện có hồn trả. Trong trƣờng hợp bên cho vay vi phạm nghĩa vụ này thì bên cho vay có trách nhiệm bồi thƣờng thiệt hại cho bên đi vay, ngoài ra bên cho vay còn phải tiếp tục thực hiện nghĩa vụ của mình nhƣ đã cam kết, trừ trƣờng hợp hai bên thỏa thuận chấm dứt hợp đồng trƣớc thời hạn.
Thứ ba, quyền và nghĩa vụ kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay và
trả nợ của khách hàng. Theo quy định tại khoản 3, khoản 4 Điều 94 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010: “Tổ chức tín dụng có quyền, nghĩa vụ kiểm
tra, giám sát việc sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng”; “Tổ chức tín dụng có quyền yêu cầu khách hàng vay báo cáo việc sử dụng vốn vay và chứng mình vốn vay đƣợc sử dụng đúng mục đích vay vốn”. Với trách nhiệm này, TCTD có trách nhiệm phải kiểm tra quá trình sử dụng vốn và hoàn trả vốn của khách hàng nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị các khoản
tín dụng. Cịn khách hàng vay cũng buộc phải chịu sự kiểm tra, giám sát này từ phía bên cho vay nhằm tạo điều kiện để TCTD tiến hành các biện pháp quản trị tín dụng hiệu quả.
Đây là một điểm mới trong Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, điều này làm gia tăng quyền kiểm tra giám sát của TCTD về hoạt động sử dụng vốn của khách hàng vay. Từ đó có thể giúp hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích, sử dụng vốn thiếu hiệu quả… Qua đó giúp gia tăng hiệu quả hoạt động tín dụng, cũng nhƣ tăng tính an tồn cho các TCTD.
Đối với NHTM, các Ngân hàng thƣờng có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trƣớc khi cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau khi cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì khoản cho vay cần phải đƣợc quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ đƣợc hoàn trả. Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của các cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Việc theo dõi hoạt động của khách hàng vay nhằm tuân thủ các điều khoản đề ra trong HĐTD giữa khách hàng và ngân hàng nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh. Tuy nhiên trong thời gian qua các NHTM chƣa làm tốt công tác này. Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp đƣợc kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NHTM yêu cầu.
Tại Ngân hàng VPBank chi nhánh Lạch Tray, Hải Phòng. Hoạt động kiểm tra, giám sát chƣa đƣợc việc sử dụng tiền vay và trả nợ của khách hàng chƣa đƣợc thƣờng xuyên. VPBank có phịng kiểm tốn nội bộ tại Hội sở nhƣng tại chi nhánh VPBank Lạch Tray thì khơng có một bộ phận chuyên trách nào phụ trách việc kiểm soát các hoạt động đặc biệt là hoạt động tín dụng tiêu dùng. Đối với việc phân tích tín dụng tiêu dùng, trƣớc khi cấp tín
dụng thì các cán bộ tín dụng làm tờ trình và trải qua q trình phê duyệt để ra quyết định có cho vay hay khơng. Nhƣng sau khi cấp tín dụng tiêu dùng thì việc phân tích tín dụng trong khi cho vay do các cán bộ tín dụng phụ trách mà khơng có sự kiểm tra thƣờng xun. Điều này có thể dẫn đến việc các cán bộ tín dụng có thể có những đánh giá thiếu chính xác về tình hình của khách hàng vay, khơng phát hiện kịp thời những rủi ro tiềm tàng trong tình hình tài chính của khách hàng vay [21].
Thứ tư, TCTD có quyền chấm dứt cấp tín dụng, xử lý nợ, miễn giảm lãi
suất đối với khách hàng vay. TCTD có quyền chấm dứt việc cấp tín dụng, thu hồi nợ trƣớc hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm các quy định trong hợp đồng cấp tín dụng. Trong trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ đến hạn, nếu các bên khơng có thỏa thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý nợ, tài sản bảo đảm tiền vay theo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm và quy định của pháp luật. Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, mua bán nợ của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc. Trong trƣờng hợp khách hàng vay hoặc ngƣời bảo đảm không trả đƣợc nợ do bị phá sản, việc thu hồi nợ của tổ chức tín dụng đƣợc thực hiện theo quy định của pháp luật về phá sản. Ngồi ra, Tổ chức tín dụng có quyền quyết định miễn, giảm lãi suất, phí cho khách hàng theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng.
Thứ năm, về lãi suất, phí trong hoạt động cho vay của TCTD.
Tổ chức tín dụng đƣợc quyền ấn định và phải niêm yết công khai mức lãi suất huy động vốn, mức phí cung ứng dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng. TCTD và khách hàng có quyền thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật. Trong trƣờng hợp hoạt động ngân hàng có diễn biến bất thƣờng, để bảo
đảm an tồn của hệ thống tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nƣớc có quyền quy định cơ chế xác định phí, lãi suất trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng [15, Điều 91].
Điều này thể hiện rõ ràng hơn về sự gia tăng quyền tự chủ của các TCTD và phù hợp với quy định về lãi suất thỏa thuận. Các TCTD đƣợc quyền thỏa thuận lãi suất, và ở đây, đƣơng nhiên họ cũng đƣợc phép miễn, giảm lãi suất, phí cho khách hàng theo “quy định nội bộ” của TCTD. Việc các TCTD có một số quyền tự chủ nhƣ: đƣợc quyền ấn định lãi suất, thỏa thuận lãi suất với khách hàng, tăng thêm quyền giám sát kiểm tra đối với khách hàng vay đã khiến cho hoạt động vay đƣợc quy định chặt chẽ hơn, nâng cao hiệu quả việc sử dụng vốn cũng nhƣ nâng cao tính an tồn cho hệ thống tín dụng.
Trƣớc đây, tại Điều 476 BLDS năm 2005 quy định các bên trong hợp đồng cho vay có quyền thỏa thuận về lãi suất nhƣng không đƣợc vƣợt quá 150% của lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nƣớc công bố đối với loại cho vay tƣơng ứng và trong trƣờng hợp các bên có thoả thuận về việc trả lãi, nhƣng khơng xác định rõ lãi suất hoặc có tranh chấp về lãi suất thì áp dụng lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nƣớc công bố tƣơng ứng với thời hạn vay tại thời điểm trả nợ. Nay, BLDS năm 2015 quy định hạn mức lãi suất tối đa mà các bên đƣợc thỏa thuận đã đƣợc hạ xuống, đồng thời pháp luật đã mở rộng quyền thỏa thuận cho các bên trong trƣờng hợp hợp đồng cho vay có tính lãi nhƣng khơng xác định lãi cụ thể (quy định cụ thể tại Điều 468 của Bộ luật này). Quy định tại Điều 468 BLDS năm 2015, là một trong những thay đổi quan trọng và đƣợc đánh giá là có thể hạn chế đƣợc những bất cập trong việc áp dụng quy định về lãi xuất theo BLDS năm 2005. Theo đó, lãi suất vay là do chính các bên thỏa thuận, nếu vay có lãi thì lãi xuất thỏa thuận khơng đƣợc q 20%/năm của khoản tiền vay, trừ trƣờng hợp pháp luật có quy định khác, khơng nhƣ cách tính lãi suất thỏa thuận theo mức tham chiếu là lãi suất cơ bản
của Ngân hàng Nhà nƣớc đƣợc quy định tại khoản 1 Điều 476 BLDS năm 2005 “Lãi suất vay do các bên thoả thuận nhƣng không đƣợc vƣợt quá 150% của lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nƣớc công bố đối với loại cho vay tƣơng ứng”.
So sánh quy định về lãi suất giữa BLDS năm 2005 và BLDS năm 2015 thấy: BLDS năm 2015 quy định luôn mức lãi suất cao nhất đƣợc thỏa thuận trong các hợp đồng dân sự vay tài sản là 20%, không phụ thuộc vào mức lãi suất cơ bản do Ngân hàng nhà nƣớc quy định. Mức lãi suất theo BLDS năm 2015 cao hơn so với BLDS năm 2005 mục đích giảm thiểu sự chênh lệch về mức lãi suất trong các hợp đồng dân sự thông dụng với các hợp đồng tín dụng, bình đẳng hóa giữa các chủ thể khi tham gia vào các giao dịch vay tài sản [24].
Cho vay tiêu dùng là hoạt động cho vay của TCTD đối với khách hàng để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân hàng ngày hoặc mua sắm hàng hóa, vật dụng gia đình. Hoạt động này có rủi ro tín dụng cao hơn các loại hình cho vay khác vì đối tƣợng khách hàng chủ yếu là ngƣời thu nhập trung bình trở xuống, độ tín nhiệm thấp, khó tiếp cận đƣợc vốn ngân hàng, hầu hết lại vay tín chấp (nếu có tài sản bảo đảm thì giá trị thấp, mất giá nhanh). Tuy nhiên, chi phí hoạt động cho vay tiêu dùng lại khá cao do các khoản vay thƣờng có thời hạn rất ngắn (từ vài ngày đến 1 tháng), giá trị nhỏ (nhiều khoản vay chỉ vài triệu đồng), nhƣng yêu cầu chung là phải làm thủ tục xét duyệt đơn giản, nhanh chóng, nhân viên tín dụng thƣờng phải đến làm việc tận nơi với khách hàng với từng khoản vay nhỏ lẻ, vơ hình chung làm tăng chi phí quản lý. Với đặc thù nhƣ trên, lãi suất cho vay tiêu dùng của các TCTD cao hơn các loại hình cho vay khác. Đối với CTTC, lãi suất cho vay tiêu dùng còn cao hơn các ngân hàng thƣơng mại (NHTM) vì có chi phí vốn cao hơn: Theo quy định tại Luật Các TCTD, CTTC không đƣợc huy động từ thị trƣờng bán lẻ là dân cƣ mà chỉ đƣợc huy động từ thị trƣờng bán bn có lãi suất cao là các tổ chức kinh tế, nhƣng trên thực tế kênh huy động này cũng rất hạn chế, do đó, các CTTC
phải sử dụng vốn tự có, vay vốn nƣớc ngồi hoặc vay liên ngân hàng và từ tổ chức tài chính khác để kinh doanh. Vì vậy, hiện nay hầu hết các NHTM cho vay tiêu dùng với lãi suất cao hơn lãi suất cho vay sản xuất kinh doanh nhƣng cũng chỉ khoảng 10 – 13%/năm, trong khi đó, lãi suất cho vay tiêu dùng của các CTTC (cả CTTC trong nƣớc và nƣớc ngoài) phổ biến khoảng 20% – 30%/năm, thậm chí cao hơn. Về vấn đề này, thời gian qua, các địa phƣơng, một số cơ quan xét xử và báo chí cũng đã phản ánh tình trạng ngƣời dân phải vay tiêu dùng với lãi suất quá cao gây khó khăn cho khách hàng trong việc trả nợ, trong khi một số CTTC tiêu dùng có lợi nhuận cao do cho vay lãi suất cao… gây nên tình trạng khiếu kiện, dƣ luận xã hội không tốt.
Chúng ta cần quản lý lãi suất cho vay tiêu dùng của các CTTC một cách hợp lý. Đánh giá một cách khách quan, dịch vụ tín dụng tiêu dùng của các CTTC đã góp phần nâng cao khả năng tiếp cận tài chính của ngƣời dân, đáp ứng nhu cầu chính đáng của những ngƣời không đủ điều kiện tiếp cận vốn vay ngân hàng mà nếu khơng có loại hình tín dụng này sẽ phải tìm đến tín dụng đen. So với lãi suất cho vay cầm đồ trên 110%/năm, thì lãi suất cho vay tiêu dùng của các CTTC thấp hơn khá nhiều. Mặc dù vậy, mức lãi suất phổ biến của các CTTC đang áp dụng hiện nay vẫn là quá cao so với thu nhập và khả năng trả nợ của ngƣời vay. Nhiều CTTC tính tốn, niêm yết lãi suất chƣa minh bạch, giải thích điều khoản hợp đồng chƣa rõ ràng dẫn đến khách hàng không hiểu đúng nghĩa vụ trả lãi, gây kiện cáo hoặc khơng trả đƣợc nợ. Bên cạnh đó, trong khi các NHTM đã và đang hƣớng ứng tốt lời hiệu triệu của Thống đốc về việc giảm lãi suất cho vay, hỗ trợ sản xuất kinh doanh thì các CTTC vẫn tiếp tục áp dụng mức lãi suất cho vay tiêu dùng ở mức khá cao, điều này tạo dƣ luận không tốt đối với hoạt động ngân hàng. Trong thời gian qua, NHNN đã chỉ đạo, chấn chỉnh các CTTC tiêu dùng thực hiện việc tính tốn lãi suất, cơng khai các mức lãi suất theo đúng quy định, tiết kiệm chi phí
để giảm lãi suất cho vay phù hợp với chủ trƣơng điều hành lãi suất của NHNN, xây dựng phƣơng án, kế hoạch giảm lãi suất cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, đến nay lộ trình giảm lãi suất của một số CTTC vẫn chƣa phù hợp. Điều này địi hỏi cần phải có cơ chế quản lý chặt chẽ hơn nữa đối với lãi suất cho vay tiêu dùng của các CTTC đảm bảo phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, đặc thù hoạt động của CTTC tín dụng tiêu dùng và thơng lệ quốc tế, góp phần vào sự phát triển lành mạnh của hoạt động cho vay tiêu dùng trong tƣơng lai.
Qua nghiên cứu kinh nghiệm của các nƣớc, về cơ bản, hoạt động cho vay tiêu dùng chịu sự quản lý của chính quyền, các cơ quan chuyên trách về giám sát tài chính, thƣơng mại hoặc bảo vệ ngƣời tiêu dùng; Ngân hàng Trung ƣơng (NHTW) không tham gia quản lý lĩnh vực này. Qua khảo sát có thể thấy, lãi suất cho vay tiêu dùng ở các nƣớc đều cao hơn nhiều so với lãi suất cho vay thông thƣờng của các ngân hàng. Tại các nƣớc này, cũng có tình trạng lãi suất cho vay tiêu dùng tăng quá cao, gây bức xúc trong xã hội, do đó, việc tăng cƣờng quản lý lĩnh vực này trở thành chủ đề tranh luận. Tuy nhiên, để đảm bảo sự phát triển lành mạnh, bền vững của thị trƣờng trong dài hạn, cơ quan quản lý hạn chế tối đa việc can thiệp hành chính vào lãi suất, theo đó lãi suất cho vay tiêu dùng về cơ bản là theo cơ chế thỏa thuận, nếu có kiểm sốt thì chỉ quy định chọn lọc đối với các phân khúc ít có ảnh hƣởng. Giải pháp chính thƣờng là tăng cƣờng các quy định về minh bạch hóa thơng tin, nâng cao trách nhiệm của cả CTTC và ngƣời đi vay, nâng cao điều kiện đăng ký kinh doanh. Ví dụ, tại Anh, lãi suất cho vay tiêu dùng cũng ở mức cao, dƣ luận xã hội kêu gọi áp dụng trần lãi suất. Tuy nhiên, sau khi rà soát, nƣớc này quyết định chỉ kiểm soát lãi suất đối với phân khúc cho vay thế chấp lƣơng (payday lending, giống vay cầm cố ở Việt Nam) nhƣng với mức trần rất cao là 292%/năm [28].