Nhiệm vụ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Văn Chấn
Trong quá trình hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Văn Chấn thực hiện các nhiệm vụ sau:
- Huy động vốn: Khai thác mọi hình thức huy động vốn trong dân như: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu... quản lý các nguồn vốn dự án uỷ thác đầu tư, dự án phát triển trồng và chế biến chè ADB, dự án hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, các chương trình xoá đói giảm nghèo, dự án giảm nghèo FRP, dự án giảm nghèo Việt - Đức KFW... Trong trường hợp vốn huy động không đủ phục vụ có thể đi vay của ngân hàng cấp trên.
- Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân hộ gia đình: các hình thức chủ yếu
hiện nay đang áp dụng là: cho vay ngắn hạn, trung hạn và cho vay dài hạn với các mức lãi suất khác nhau áp dụng cho từng vùng, khu vực.
- Thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt đối với những tổ chức khách
hàng có tài khoản tại ngân hàng thông qua các công cụ thanh toán: séc, UNT, UNC, ...
- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng như: tư vấn, chuyển tiền kiều hối, chuyển tiền điện tử.
Chức năng nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban
* Ban giám đốc
- Giám đốc: Là người chịu trách nhiệm chung về mọi HĐKD của NH, là người đưa ra những quyết định chủ yếu trong SXKD, và chỉ đạo hoạt động của các phòng ban.
- Phó giám đốc: Là nh ng người gi p việc cho giám đốc, được phân công theo từng mảng công việc khác nhau tuỳ theo quyền hạn và nhiệm vụ mà họ được phân công đảm nhiệm.
* Các phòng ban.
- Phong Kế toán - Ngân quỹ: Thực hiện mở tài khoản tiền gửi, tiền vay, giao dịch thanh toán thông qua các tài khoản của khách hàng như: chuyển tiền điện tử, liên hàng, thanh toán các lệnh UNC, UNT ...kiểm soát, lưu trữ chứng từ, quyết toán các kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương, quản lý và sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo & PTNT huyện trên địa bàn.
- Phong Kế hoạch - Kinh doanh: Chỉ đạo và thực hiện cho vay đối v ới các tổ chức kinh tế, các công ty kinh doanh, các hộ gia đình trên địa bàn. Theo dõi và quản lý các khoản vay, đồng thời kết hợp cùng các phòng ban để thực hiện công tác giải ngân, thu lãi, thu nợ nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh có lãi.
- Phòng Hành chính - Nhân sự: Quản lý, tổ chức cán bộ giữa các phòng ban và quản lý hành chính, chịu trách nhiệm về mua sắm trang thiết bị chủ yếu phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại chi nhánh. Tổ chức tiếp nhận và chuyển giao các công văn tài liệu đi, đến.
- Phong giao dịnh: Là đơn vị trực thuộc, chịu sự quản lý của chi nhánh. Có nhiệm vụ thực hiện các giao dịch như: nhận gửi, cho vay, thu mua ngoại tệ.Có nhiệm vụ và quyền hạn nhất định trong công tác cho vay cũng như quyết toán kế hoạch với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn và Ngân hàng cấp trên.
Nhìn chung, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Văn Chấn có cơ cấu tổ chức khá gọn gàng, đảm bảo mạng lư i đủ rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch của người dân cũng như việc kinh doanh của Ngân hàng. Tính đến thời điểm hiện tại, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Văn Chấn là Ngân hàng thương mại duy nhất trên địa àn huyện Văn Chấn.
Số tiền Tỷ trọng
Số
tiền trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ 2.1.3. Kết quả của một số hoạt động kinh doanh từ năm 2014 đến nay
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn luôn đuợc coi là một trong những hoạt động tạo tiền đề cho các hoạt động khác của Ngân hàng. Làm sao để có đuợc nguồn vốn ổn định với chi phí thấp luôn là vấn đề đuợc ban lãnh đạo ngân hàng đặc biệt quan tâm. Trong những năm qua, mặc dù thị truờng tài chính có nhiều biến động cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa khối các NHTMCP, tiết kiệm buu điện và các quỹ tín dụng trên địa bàn với những chính sách điều hành hợp lý, linh hoạt, nguồn vốn huy động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn luôn ổn định và tăng truởng phù hợp. Hoạt động huy động vốn của chi nhánh bao gồm:
- Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tất cả các tổ chức, dân cu.
- Nhận vốn điều tiết từ Ngân hàng cấp trên.
Bên cạnh các sản phẩm huy động truyền thống, chi nhánh không ngừng gia tăng tiện ích sản phẩm hiện tại và phát triển các sản phẩm mới. Nguồn vốn đuợc chi nhánh huy động từ các tổ chức kinh tế thông qua mạng lu i bán hàng quản lý và hỗ trợ theo trục dọc từ các khối Khách hàng doanh nghiệp tại hội sở xuống chi nhánh. Nguồn vốn từ dân cu luôn đuợc tập trung và đóng vai trò quyết định trong việc ổn định nguồn vốn cho các hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Từ năm 2014, với sự phát triển của Ngân hàng TMCP Liên Việt Post Bank - liên kết với Buu điện, các quỹ tín dụng trên địa bàn, sự cạnh tranh trên thị truờng huy động vốn càng trở nên gay gắt. Tuy nhiên, v i lợi thế từ địa bàn truyền thống, cộng thêm những chủ truơng thích hợp, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn đã nỗ lực đẩy mạnh hoạt động huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cu.
Năm 2014, cạnh tranh huy động vốn giữa các tổ chức tín dụng diễn ra phức tạp, gay gắt. Tuy vậy với những chính sách hợp lý Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn vẫn đạt được chỉ tiêu huy động vốn với tốc độ tăng trưởng cao, đảm bảo nguồn vốn cho
hoạt động của chi nhánh.
Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn năm 2014 -2016
1. Trong đó phân theo
tính chất______________ 224,047 100 229,222 100 263,022 100
- Tiền gửi không kỳ hạn 42,637 19.03 36,313 15.84 27,825 10.58 - Tiền gửi có kỳ hạn______ 181,410 80.97 192,909 84.16 235,197 89.42 + Kỳ hạn < 12 tháng 107,016 47.76 104,674 45.66 124,160 47.21 + Kỳ hạn > 12 tháng 74,394 33.20 88,235 38.49 111,037 42.22
2. Trong đó phân theo
khách hàng____________ 224,047 100.00 229,222 100.00 263,022 100.00
- Tiền gửi các TCKT 67,145 29.97 68,252 29.78 65,411 24.87 - Tiền gửi dân cư
Giá trị trọngTỉ Giá trị trọng so năm trước Giá trị trọngTỉ so năm trước Tông Tài sản có 336,180 100.00 362,815 100.00 7.92 416,21 4 100.00 14.72 Tiền mặt và tiền gửi NHNN 2,561 0.76 4,947 1.36 93.17 4,472 1.07 -9.60 Cho vay 329,194 97.92 350,508 96.61 6.47 403,77 7 97.01 15.20 Tài sản cố định 1,473 0.44 1,175 0.32 -20.23 1,820 0.44 54.89 Tài sản Có khác 2,952 0.88 6,185 1.70 109.52 6,145 1.48 -0.65 ∕Λ. T ŋ r ~r . ʌ ∙ Tr 7 " Tr T 1 TL T ^∖ 1 ∙ ×' ʌ 1 τ~~1 TZ ~ ~1 ~ (Nguồn: Báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông
Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn 2014-2016)
Số liệu trên bảng 2.1 cho thấy nguồn vốn huy động của chi nhánh khá l ớn và có tốc độ tăng trưởng ổn định, đều qua các năm. Năm 2015 tổng vốn huy động đã tăng 2,31 % so với năm 2014, năm 2016 tổng vốn huy động tăng 14,75% so năm 2015. Tốc độ tăng trưởng của năm 2016 cao vượt bậc so với năm 2015. Điều này có thể thấy được là do chính sách điều hành của ban lãnh đạo và hoạt động huy động vốn hiệu quả tại chi nhánh. Năm 2014, chi nhánh
53
triển khai nhiều chương trình khuyến mại như: “Hái lộc đầu xuân”, “Tiết kiệm dự thưởng mừng xuân”... Ngoài ra còn do tác động từ những sản phẩm tiết kiệm đa dạng, phù hợp với nhiều loại khách hàng, đáp ứng được nhu cầu gửi tiền đa dạng của khách hàng. Khi phân tích biến động vốn huy động theo đối tượng kinh tế, có thể thấy là trong tổng vốn huy động của chi nhánh, chiếm tỷ trọng chủ yếu vẫn là các khoản tiền gửi của khách hàng dân cư, chiểm khoảng 70% trong tổng vốn huy động.
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn chủ yếu tập trung vào cho vay trong nước ( Chiếm tỷ lệ khoảng 97% qua các năm). Thể hiện cơ cấu sử dụng vốn của một Ngân hàng theo kiểu truyền thống: Ngoài các nhu cầu sử dụng vốn cơ bản (Dự trữ bắt buộc, đầu tư vào tài sản cố định.) Thì phần lớn nguồn vốn được sử dụng để cho vay.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn năm 2014 - 2016
+-% +-% Tổng thu nhập______ 41,029 4,473 8.39% 8,339 8.69% - TN từ lãi__________ 33,302 7,678 13.14% 9,863 5.80% - TN từ hoạt động dịch vụ____________ 1,032 1,254 21.54% 891 -28.95% - TN từ hoạt động khác______________ 6,688 5,525 -17.40% 7,577 37.14%
- Lãi kinh doanh ngoại hối__________
8 17 117.32% 9 -47.52%
Tổng chi phí________ 31,298 1,503 0.66% 8,473 22.13%
Lợi nhuận trước thuế______________
9,875 13,044 32.08% 9,977 -23.51%
Lợi nhuận sau thuế 9,732 12,971 33.28% 9,866 -23.94%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn 2014-2016)
54
Sự tăng trưởng của Tổng tài sản có được đem lại chủ yếu nhờ sự gia tăng của khoản mục cho vay. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn là một chi nhánh thiếu vốn ( nguồn vốn huy động không đủ để cho vay) nên phải sử dụng vốn điều tiết từ Ngân hàng cấp trên.
Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong giai đoạn 2014 - 2016, trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn đã nỗ lực khẳng định vị trí của mình và không ngừng phát triển, tạo vị trí vững chắc trên địa bàn. Kết quả kinh doanh của chi nhánh đạt được như sau:
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn năm 2014 - 2016
Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn 2014-2016)
Nhìn chung tổng thu nhập của chi nhánh giữ tương đối ổn định. Trong tổng thu nhập của chi nhánh thì thu nhập chủ yếu vẫn từ hoạt động cấp tín dụng, chiếm trên 80% tổng thu nhập của chi nhánh, các hoạt động khác như thu nhập từ hoạt
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Giá trị Tỉ trọng (%) Giá trị Tỉ trọng (%) ± % Giá trị Tỉ trọng (%) ±% Tổng dư nợ 329,194 100 350,50 8 100.00 6.47 403,77 7 100 15.20 Dư nợ ngắn hạn 212,949 64.69 198,26 0 56.56 -6.90 210,09 2 52.03 5.97 Dư nợ trung, dài hạn 116,245 35.31 152,24 8 43.44 30.97 193,68 5 47.97 27.22
động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối, từ hoạt động khác chiếm khoảng 20%. Trong đó, hoạt động bảo lãnh của chi nhánh đem về nguồn thu l ớn và tuơng đối ổn định qua các năm. Tuy nhiên, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ còn rất thấp. Điều này cho thấy cơ cấu hoạt động kinh doanh của chi nhánh vẫn chua tốt, khi chua phát triển mạnh đuợc các hoạt động dịch vụ NHTM hiện đại.
Biểu đồ 2.1: Tình hình thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn.
Từ năm 2014, cùng với xu thế chung của toàn ngành Ngân hàng duới sự chỉ đạo của Ngân hàng nhà nuớc về việc điều chỉnh giảm lãi suất cho vay, khiến cho thu nhập từ lãi năm 2014- 2015 của chi nhánh giảm đáng kể ( từ 39,863 triệu đồng năm 2014 xuống còn 33,302 triệu đồng năm 2015, giảm 6,562 triệu đồng). Sang năm 2016, tình hình lãi suất tuơng đối ổn định hơn, kèm với việc tăng truởng du nợ tuơng đối cao, chi nhánh đã tăng thu nhập từ lãi lên 37,678 triệu đồng.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĂN CHẤN
2.2.1 Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn
Cùng với sự phát triển mạnh mẽ về nguồn vốn, hoạt động cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn
Chấn đã và đang ngày càng mở rộng và tăng trưởng ổn định trong những năm gần đây. Tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2014 - 2015 đạt trên 6,47%, năm 2015-2016 đạt 15,2 %. Mức tăng trưởng của năm 2016 là mức tăng trưởng cao so với những năm trước đây.
Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn năm 2014 - 2016
Năm 2014 30,881 21,134 245,098 32,081 329,194 Năm 2015 30,188 24,356 247,670 48,294 350,508 Năm 2016 30,891 30,247 276,267 66,373 403,778
(Nguồn: Báo cáo tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn 2014-2016)
Tình hình dư nợ tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn trong 3 năm có xu hướng tăng cả số tuyệt đối và số tương đối với tốc độ tăng năm 2015 so năm 2014 là 6,47%, năm 2016 so năm 2015 tăng là 15,2%. Năm 2016 đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc về công tác tín dụng. Do sự phát triển chung của nền kinh tế, cùng với sự điều hành, lãnh chỉ đạo của an giám đốc, Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn đã tận dụng được mạng lưới rộng lớn, mở rộng cho vay trong lĩnh vực tiêu dùng. Thêm vào đó, sự đa dạng về các sản phẩm dịch vụ tín dụng phù hợp với địa bàn miền núi, giúp người dân dễ dàng tiếp cận hơn với nguồn vốn của ngân hàng.
57
Trong những năm qua, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn đang có xu hướng tăng lên. Do mục tiêu của Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn đang chuyển dịch sang cho vay mục đích tiêu dùng, tranh thủ chênh lệch giữa lãi suất cho vay kinh doanh (thấp hơn) và lãi suất cho vay tiêu dùng.
Trong tổng dư nợ tín dụng, dư nợ ngắn hạn tuy giảm dần qua các năm, nhưng vẫn chiểm tỷ trọng lớn, năm 2014, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ đạt 64,69% và trong năm 2015 là 56,56%, sang năm 2016 đạt 52,03%. Trong khi cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh nói riêng và của hệ thống nói chung, tỷ trọng tiền gửi ngắn hạn chỉ khoảng 40%. Hoạt động tín dụng cho vay đáp ứng mục đích kinh doanh của hộ gia đình, hộ kinh doanh chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Văn Chấn. Tuy nhiên, v i chủ trương tăng dần tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực tiêu dùng đang kéo tỷ lệ dư nợ ngắn hạn xuống, tăng tỷ lệ trung dài hạn lên, tạo điều kiện r t ngắn chênh lệch giữa cơ cấu nguồn vốn và cơ cấu tín dụng về kỳ hạn.
2.2.2. Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn