6. Kết cấu của luận văn
1.2. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
khách hàng cá nhân
Theo giáo trình quản trị ngân hàng thương mại (2007), Phan Thị Thu Hà (ĐHKTQD) định nghĩa: “quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro trên cơ sở đó lựa chọn, triển khai các biện pháp phòng ngừa và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng”.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. Quản trị rủi ro tín dụng nhằm tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh cả trong ngắn hạn và dài hạn của NHTM.
Đồng thời, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN là một quá trình từ việc hoạch định các quy trình đến việc tổ chức thực hiện, điều khiển và kiểm soát việc thực hiện các hoạt động, các quy trình liên quan đến việc cấp tín dụng khách hàng cá nhân nhằm đảm bảo an toàn tín dụng, phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro, giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng trong hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân.
Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân:
Đối với một ngân hàng khi chấp nhận cho khách hàng cá nhân vay là đồng nghĩa với chấp nhận rủi ro. Lãi của món vay giúp ngân hàng không chỉ bù đắp chi phí nguồn vốn và chi phí hoạt động để quản lý món vay mà còn bù đắp những tổn thất có thể sảy ra. Tuy nhiên, nếu không có biện pháp hạn chế thì tổn thất của ngân hàng có thể sẽ rất lớn khi ngân hàng không thể thu hồi được toàn bộ giá trị của gốc
và lãi, khi đó không có khoản lãi nào có thể bù đắp được. Chính vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng KHCN chặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá chính xác nguy cơ gây rủi ro của khách hàng trước khi cho vay, làm cơ sở để đưa ra quyết định tín dụng phù hợp, đồng thời sớm cảnh báo, phát hiện được rủi ro từ khách hàng cá nhân vay hiện tại, nhanh chóng xử lý rủi ro từ khi mới chớm xuất hiện để giảm thiểu khả năng tổn thất mất vốn và lãi.
Để đạt được mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân thì cần phải: Có một danh mục tín dụng được tạo lập một cách hợp lý, vừa có khả năng sinh lời cao nhưng vừa ít rủi ro.
Các bộ phận tín dụng cần chủ động, tăng cường tìm kiếm các khoản vay có khả năng đem lại lợi nhuận cao nhưng rủi ro thì ít.
Danh mục tín dụng phải được đảm bảo minh bạch, cần phải trích đủ dự phòng để bù đắp những rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.
Phải xây dựng một hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ có chuyên môn sâu, có khả năng phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời các rủi ro tín dụng phát sinh.
Khung chính sách quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN là thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN.
Mô hình tổ chức QTRRTD cho vay KHCN: thực hiện theo mô hình 6C và chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ. Ngân hàng thành lập 3 bộ phận: Bộ phận tiếp nhận hồ sơ, bộ phận thẩm định hồ sơ, bộ phận kiểm soát việc sử dụng vốn vay.