Xếp hạng khách hàng theo hệ
thống xếp hạng tín dụng nội bộ Phân loại nhóm nợ
AAA Nợ nhóm 1 AA A BBB Nợ nhóm 2 BB B Nợ nhóm 3 CCC CC C Nợ nhóm 4 D Nợ nhóm 5
Nguồn: Phòng tín dụng - Agribank Thanh Trì
Bảng 2.11. Kết quả chấm điểm xếp hạng tại Agribank Thanh Trì
Hạng 2018 2019 2020 AAA 105 234 324 AA 193 1374 1655 A 26 34 41 BBB 01 01 03 BB 0 0 0 B 0 0 01 CCC 0 0 0 CC 0 0 0 C 0 0 0 D 1 1 1 Tổng số khách hàng 1126 1644 2025
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Trì
Tóm lại, trên cơ sở hạng tín dụng thiết lập cho khách hàng theo quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ, mỗi khách hàng được xếp loại ở một hạng mục tín dụng xác định tương ứng với mỗi mức độ rủi ro. Trên cơ sở kết quả xếp hạng tín dụng, ngân hàng sẽ xác định giới hạn tín dụng cấp cho mỗi khách hàng và chính sách tín dụng nào sẽ được áp dụng đối với khách hàng (đó là quá trình ra quyết định tín dụng và kiểm soát tín dụng). Hệ thống xếp hạng tín dụng được xem
là thước đo rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng trên cơ sở nhất quán và khách quan, từ đó có những định hướng, mục tiêu tín dụng phù hợp nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc cấp tín dụng.
Ngoài ra, bên cạnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ, các mô hình định tính như mô hình 6C cũng được lồng ghép vào việc phân tích, thẩm định rủi ro tín dụng, đánh giá khách hàng để đưa ra quyết định tín dụng cũng như trong công tác kiểm tra tín dụng định kỳ tại Agribank Thanh Trì.
2.3.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng
* Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro
Việc tổ chức thực hiện QTRR cho vay KHCN tại Agribank Thanh Trì được thực hiện ở cấp độ Chi nhánh. Về mô hình QTRR cho vay KHCN của Agribank Thanh Trì được quản lý theo 3 “lớp chắn” là: 1 - Cán bộ quản lý tín dụng tự giác quản lý; 2 - bộ phận hỗ trợ tín dụng giúp đỡ quản lý và giám sát để giảm thiểu rủi ro; 3 - giám đốc chi nhánh là người quản lý cuối cùng đối với rủi ro cho vay. Việc phân tách này vừa giúp giảm thiểu nguy cơ phát sinh rủi ro cho vay cho KHCN, vừa giúp trách nhiệm của mỗi cá nhân trong hệ thống giảm bớt từ đó có thể tập trung vào công việc của mình để đạt được hiệu suất cao.
Để đảm bảo rằng các hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân của Agribank Thanh Trì tuân thủ các chính sách và thủ tục của Agribank và trong khuôn khổ hướng dẫn, Agribank Thanh Trì đã có những phòng ban phụ trách kiểm tra, theo dõi việc tuân thủ các yêu cầu về tác nghiệp tín dụng nhằm kịp thời phát hiện và ngăn ngừa các rủi ro phát sinh do vi phạm các chính sách, thủ tục và giới hạn. Bên cạnh đó, Agribank Thanh Trì cũng đã chủ động kiểm soát rủi ro trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay.
Kiểm soát trước khi cho vay: Agribank Thanh Trì kiểm soát quá trình thiết lập chính sách, thủ tục, quy trình cho vay, kiểm tra quá trình lập hồ sơ vay vốn và thẩm định, bộ phận thẩm định thực hiện đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính chính xác của các số liệu tính toán và thẩm định trên hồ sơ tín dụng ; kiểm tra tờ trình cho vay và các hồ sơ liên quan để tìm hiểu quan điểm của cán bộ quan hệ khách hàng, ý kiến của quản lý bộ phận
quan hệ khách hàng, xét duyệt của ban lãnh đạo và trình duyệt đối với trường hợp vượt thẩm quyền phán quyết.
Kiểm soát trong khi cho vay: Agribank Thanh Trì kiểm soát một lần nữa hợp đồng tín dụng; kiểm tra quá trình giải ngân bao gồm đối chiếu xác nhận của khách hàng với số liệu tại ngân hàng để từ đó phát hiện các trường hợp vay hộ; lập hồ sơ giải ngân vay vốn, kê khai khống tài sản đảm bảo; cán bộ quan hệ khách hàng thu nợ, lãi không nộp ngân hàng, điều tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích xin vay hay không, giám sát thường xuyên khoản vay.
Kiểm soát sau khi cho vay: Agribank Thanh Trì kiểm soát việc đôn đốc thu hồi nợ, kiểm soát tín dụng nội bộ độc lập, đánh giá lại chính sách tín dụng.
Kiểm soát rủi ro tín dụng bao gồm kiểm soát đơn (kiểm soát độc lập của ngân hàng) và kiểm soát kép. Kiểm soát kép là quá trình kiểm soát có sự tham gia của nhiều tổ chức như: cơ quan Thanh tra NHNN và bộ phận kiểm soát của ngân hàng (bao gồm kiểm toán nội bộ của chi nhánh và Hội sở), ngoài ra còn có sự tham gia của các cơ chế giám sát bên ngoài như các cơ quan kiểm toán độc lập và đặc biệt là sự giám sát của thị trường.
* Mô hình tổ chức tín dụng
Đặt mục tiêu tăng trưởng kinh doanh trở thành top 5 NHTM bán lẻ mạnh nhất Việt Nam với chiến lược đẩy mạnh kinh doanh bên cạnh kiểm soát rủi ro cao, Agribank xây dựng mô hình QTRR KHCN theo 4 tuyến phòng thủ tại Hội sở là Hội đồng xử lý rủi ro => Bộ phận kiểm toán nội bộ => Bộ phận giám sát tín dụng Khối QTRR thi hành kiểm soát lỗi => Phòng Tác nghiệp tín dụng kiểm soát tuân thủ trước giải ngân theo phê duyệt tín dụng và đề xuất của chi nhánh
Bước 1: QHKH tìm kiếm khách hàng, thẩm định và trình cấp phê duyệt tín dụng phê duyệt; Bộ phận Tác nghiệp tín dụng - Khối vận hành chịu trách nhiệm kiểm soát tính đầy đủ và tuân thủ của hồ sơ trước giải ngân đảm bảo đủ hồ sơ theo quy định. Thực hiện giải ngân cho khách hàng
Bước 2: Chức năng của phòng Kiểm toán nội bộ rà soát cá khoản cấp tín dụng đảm bảo hồ sơ, thủ tục, điều kiện khách hàng đã vay vốn đáp ứng đủ điều kiện về
cho vay tại Agribank Thanh Trì và của pháp luật. Đồng thời, phòng kiểm toán sẽ đi thẩm định lại khách hàng sau cho vay, nhận diện những rủi ro xấu có thể ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ gốc và lãi của Agribank Thanh Trì và lập báo cáo kiểm toán đưa ra những cảnh báo. Tất cả các lỗi hồ sơ và cảnh báo được chuyển sang phòng giám sát tín dụng để thực thi và yêu cầu chi nhánh triển khai thực hiện hoàn thiện hồ sơ và thực hiện chỉnh sửa các sai sót nếu có.
Bước 3: Phòng Giám sát tín dụng Khối QTRR tiếp nhận báo cáo của Kiểm toán nội bộ và đôn đốc chi nhánh kinh doanh hoàn thiện lỗi hồ sơ theo ý kiến của kiểm toán nội bộ đảm bảo hạn chế rủi ro và tiến độ trả nợ của khách hàng đúng hạn.
Nếu những cảnh báo rủi ro của ban kiểm toán về tín dụng có nguy cơ lớn đến việc không thu hồi nợ được từ khách hàng thì phòng giám sát tín dụng sẽ trình ủy ban xử lý rủi ro để thực hiện phê duyệt biên pháp xử lý.
Bước 4: Hội đồng xử lý rủi ro được thành lập thực hiện phê duyệt các biện pháp để xử lý rủi ro theo ý kiến đề xuất của Phòng Giám sát tín dụng
* Các văn bản liên quan đến cho vay khách hàng cá nhân
Hiện tại Agribank đang có những văn bản sau quy định về hoạt động Quản trị rủi ro cho vay đối với KHCN:
- Quyết định số 1105/2014/QĐ-Agribank về “Quy định chấm điểm và xếp loại đối với khách hàng vay vốn là khách hàng cá nhân”.
- Quyết định số 261/2015/QĐ-Agribank về “Quy định nhận Tài sản đảm bảo cho khoản vay”.
- Quyết định số 289/2015/QĐ-Agribank về “Quy trình cấp tín dụng cho Khách hàng cá nhân”.
- Quyết định số 535/2014/QĐ-Agribank về “Quy trình quản lý và thu hồi nợ xấu”. - Quyết định số 313/2016/QĐ-Agribank về “Quy định về thẩm quyền phê duyệt tín dụng và ngoại lệ tài sản đảm bảo”
* Quy trình cho vay KHCN và quản lý tín dụng
Bên cạnh đó, Agribank Thanh Trì còn kiểm soát rủi ro tín dụng thông qua quy trình cấp tín dụng và quản lý tín dụng KHCN bao gồm các bước như sau:
Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn: cán bộ tín dụng tư vấn, hướng dẫn thủ tục vay vốn, thẩm định sơ bộ về mục đích vay, thu nhập, trả nợ, tài sản đảm bảo...
Bước 2: Sau khi khách hàng đã cung cấp đầy đủ hồ sơ vay: ngân hàng sẽ thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định tình hình tài chính, mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định hồ sơ vay và lập tờ trình.
Bước 3: Thu thập đầy đủ thông tin và phê duyệt hồ sơ: Trình cấp có thẩm quyền xét duyệt hồ sơ và thông báo kết quả cho khách hàng, hoàn tất các thủ tục pháp lý (công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo)
Bước 4: Khi khách hàng có nhu cầu rút vốn: cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra việc thực hiện các điều kiện phê duyệt của cấp có thẩm quyền và giải ngân
Bước 5: Sau khi khách hàng rút vốn: cán bộ tín dụng thường xuyên kiểm tra sau khi cho vay, nhắc nợ khách hàng, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay...
2.3.4. Xử lý tổn thất rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
Tiến hành phân loại nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Khi khách hàng có dấu hiệu xảy ra tổn thất thì căn cứ thông tư số 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước và Quyết định số 506/2014/QĐ-HĐQT-NHNN của Ngân hàng Agribank về việc quy định phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank, Agribank Thanh Trì đã thực hiện quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Kết quả trích lập được thể hiện ở bảng 2.10
Bảng 2.12. Kết quả trích lập dự phòng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của Agribank Thanh Trì
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Dự phòng cụ thể 0,8 0,1 0,3
Dự phòng chung 4,6 6,8 9,0
Tổng cộng 5,4 6,9 9,3
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Agribank Thanh Trì
Thông tư 02/2013/TT-NHNN cũng quy định giá trị tài sản đảm bảo được định giá trong từng trường hợp có thể áp dụng theo quy trình nội bộ của ngân hàng hay được định giá bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá. Đồng thời trong Thông tư này cũng quy định tỷ lệ khấu trừ tối đa đối với từng loại tài sản đảm bảo từ 30% đến 100%.
Về xử lý nợ xấu và quản lý các khoản tín dụng có vấn đề
Khi phát hiện nợ xấu, cán bộ quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận hỗ trợ tín dụng của Agribank Thanh Trì tiến hành theo dõi chặt chẽ hơn tình hình hoạt động và tình hình tài chính của khách hàng, đôn đốc khách hàng thực hiện cam kết trong hợp đồng cho vay. Đồng thời, căn cứ vào tình trạng tài sản đảm bảo, cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ thẩm định phân tích khả năng thu hồi để lựa chọn biện pháp xử lý nợ xấu thích hợp trình báo cáo ban giám đốc chi nhánh. Đối với các khoản nợ nhóm 3-5 do bộ phận xử lý nợ chịu trách nhiệm giải quyết trên cơ sở báo cáo làm việc với khách hàng của bộ phận quan hệ quan hệ khách hàng và chủ trương giải quyết của giám đốc Agribank Thanh Trì.
Các biện pháp xử lý nợ xấu mà Agribank Thanh Trì áp dụng bao gồm tiếp tục cho vay để duy trì hoạt động nhằm khôi phục khả năng tiếp tục thực hiện các cam kết trong hợp đồng cho vay; bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay; cơ cấu lại thời hạn trả nợ; khoanh nợ; phạt quá hạn; giảm, miễn lãi suất, chỉ yêu cầu trả nợ gốc (được phê duyệt của Hội sở); xử lý tài sản đảm bảo. Nợ xấu được bán nợ cho VAMC theo yêu cầu của Hội sở theo từng trường hợp. Việc ra quyết định lựa chọn biện pháp xử lý nợ xấu được thực hiện theo chủ trương của giám đốc chi
nhánh hoặc theo yêu cầu của Hội sở nếu vượt quá thẩm quyền theo các văn bản hướng dẫn.
2.4. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay kháchhàng cá nhân tại Chi nhánh Agribank Thanh Trì hàng cá nhân tại Chi nhánh Agribank Thanh Trì
2.4.1. Kết quả đạt được
Thứ nhất, kiểm soát rủi ro tốt hơn nhờ quy trình cho vay phân tán giúp giảm thiểu rủi ro và các hệ thống hỗ trợ thực hiện chuyên môn hóa tại các bước của quy trình cho vay Agribank Thanh Trì xây dựng mô hình tín dụng phân tán phân rõ chức năng nhiệm vụ của các phòng ban khác nhau từ bước tìm kiếm khách hàng, thẩm định, phê duyệt, giải ngân và kiểm tra sau cho vay đã tạo được sự minh bạch trong quá trình cho vay.
Điều này, giúp cho Agribank Thanh Trì hạn chế được những cấu kết giữa cán bộ QHKH với khách hàng để cố tình gian lận, ăn hoa hồng để gây rủi ro cho Agribank Thanh Trì. Cũng từ mô hình này, để thực hiện đến bước giải ngân cuối cùng một hồ sơ tín dụng của khách hàng sẽ phải trải qua ba bước kiểm soát hồ sơ tại các phòng ban, sẽ hạn chế được tối đa nhất có thể việc làm giả hồ sơ chứng từ để được vay vốn.
Về phê duyệt tín dụng trong quy trình cho vay là một bước quan trọng nhất quyết định trong quy trình cấp tín dụng. Với mô hình phê duyệt phân tán, giao một mức phán quyết cho giám đốc chi nhánh Agribank Thanh Trì là 10 tỷ đồng đã phần nào thúc đẩy được nhanh tiến độ phê duyệt và bám sát được thực tế về hồ sơ hơn, kiểm soát được rủi ro thuộc phân khúc địa bàn Hà Nội. Với hạn mức 10 tỷ đối với tín dụng cá nhân thì hầu như đáp ứng được các nhu cầu về tín dụng của các đối tượng khách hàng.
Về hệ thống hỗ trợ các bước trong quy trình cho vay cá nhân: Agribank nói chung và Agribank Thanh Trì nói riêng đã xây dựng thành công hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ, hệ thống kiểm soát, lưu trữ và luân chuyển hồ sơ LOS, hệ thống phân loại và trích lập dự phòng rủi ro, … những hệ thống này tạo nên một nền tảng vững chắc tốt cho việc kiểm soát RRTD cá nhân ngay từ bước tiếp nhận hồ
sơ và đến bước cuối cùng là kiểm soát sau khi cho vay. Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp Agribank Thanh Trì loại trừ được những khách hàng tiềm ẩn rủi ro cao về tình hình tài chính. Hệ thống kiểm soát và luân chuyển hồ sơ vừa giúp Agribank Thanh Trì kiểm soát và đánh giá được hồ sơ ngay từ bước khởi tạo, đánh giá và thẩm định khách hàng một cách nhanh chóng, không mất thời gian vận chuyển hồ sơ thủ công, điều này vừa đẩy nhanh được tiến độ giải ngân cho khách hàng, vừa kiểm soát được rủi ro ngay từ bước đầu. Hệ thống soạn thảo hồ sơ giúp cho Agribank Thanh Trì đẩy nhanh được tốc độ soạn thảo và hạn chế được sai sót một cách tối đa để đảm bảo an toàn cho Agribank Thanh Trì ở các điều khoản về tín dụng trên hợp đồng tín dụng, các cam kết riêng và các điều khoản tại hợp đồng thế chấp, đăng ký thế chấp TSBĐ, đẩy nhanh tiên độ giải ngân cho khách hàng một cách nhanh nhất. Như vậy, Agribank Thanh Trì trên góc độ kế thừa các hệ thống mô hình từ hội sở và được áp dụng những mô hình QTRR tương đối chặt