CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI
3.2 Thực trạng về khả năng sinh lời của các NHTM được niêm yết trên
TTCK
Trong phần này, KNSL của các NHTM VN được tác giả tổng hợp và phân tích dựa trên mẫu là 24 NHTM trên 2 sàn là HNX và HSX. Vì số liệu của các NH này công bố rõ ràng và có độ tin cậy cao trên BCTC đã kiểm toán và hơn nữa tính tới thời điểm cuối năm 2020, trọng số của 24 NHTM trên tổng số 24 NHTM Việt Nam được niêm yết trên TTCK, tỷ lệ này đảm bảo mẫu 24 NHTM có thể đại diện được cho tổng thể các NHTM Việt Nam đã niêm yết hiện nay.
Trong phân tích KNSK NHTM, tác giả thông qua biểu đồ 1.1 và 1.2 về chỉ số trung bình ROA và ROE qua mỗi năm và tốc độ tăng trưởng của ROA và ROE để phân tích thực trạng KNSL của ngân hàng.
3.2.1 Thực trạng khả năng sinh lời trên tổng tài sản (ROA)
Khả sinh lời trên tổng TS của NHTM khá cao trong giai đoạn khảo sát từ 2016 đến 2020.
KNSL ROA, tăng dần theo thời gian và cao nhất là năm 2020 (1.18%) trong đó có đóng góp của NHTM có ROA cao nhất là NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam (TCB) 2.99% ứng với quy mô tài sản nhỏ và ROA thấp nhất 0% là NHTMCP Quốc dân (NVB) với quy mô tài sản lớn. Song năm 2020 ngành NH Việt Nam vừa đối mặt với khủng hoảng toàn cầu vừa chịu ảnh hưởng nặng của dich Covid 19, ROA vẫn ở mức cao 1.18% nhưng tốc độ tăng trưởng đã giảm mạnh, và gần như là không thay đổi so với năm 2019 (1.16%)
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ báo cáo tài chính hằng năm của 24 NHTM
Tiếp đến giai đoạn 2016-2018 ROA của các NH giữ mức cao lần lượt là 0.61%, 0.81%, 1.03% nhờ vào chính sách hạ lãi suất kích cầu của NHNN, hỗ trợ tín dụng đối với khu vực nông nghiệp, nông thôn, DN vừa và nhỏ. Năm 2020 với CSTT thận trọng, linh hoạt, điều hành lãi suất cho vay theo cơ chế thỏa thuận giảm dần của NHNN đã giúp ROA NHTM giữ mức 1.17%, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của ROA năm 2020 lại giảm 9% so với năm 2009 nguyên nhân một phần do áp lực hồi phục kinh tế sau dịch.
Năm 2017 dứoi áp lực của quản lí thắt chặt và làn sóng niêm yết, 4NH niêm yết:KLB- Kienlongbank, VPB- VPBank, LPB- LienVietPostBank và BAB- BacABank đã chính thức được giao dịch trên UPCoM tăng trưởng tín dụng tốt, chất lượng tài sản tăng mạnh, từ đó dẫn đến ROA tăng tưởng 20.63%
3.2.2 Thực trạng khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE)
KNSL trên (ROE) biến động khá lớn qua các năm: từ năm 2016- 2019 là khoảng thời gian ROE tăng trưởng đều và ổn định. Điều này được chứng minh bởi ROE trung bình của 24 NH qua các năm: 8.08%, 11.08%, 13.31%, và 14.33%. Tuy nhiên, đến năm 2020, ROE có ghi nhận sự giảm nhẹ còn 13.8%, sở dĩ có điều này xảy ra là do sự ảnh hưởng của dịch bệnh đã khiến cả nền kinh tế suy giảm và ảnh hưởng đến ngành NH. Mặc dù, ngành NH cũng là một trong những ngành hồi phục nhanh, tuy nhiên vẫn bị ảnh hưởng trên một vài phương diện.
Tên các nhân tố Kí hiệu
7 Nhân
tố Nội
Sinh
S (size) Logarit Tổng TS
CA ( Capital - Asset ratio) VCSH
TTS
LDR ( Loan - Deposit ratio) Dư nợ cho vay
Số dư huy động KH
NIM (Net - interest margin) Thu nhấp lãi thuần
TTS
DIA ( Diversification - Asset ratio) Thu nhấp ngoài lãi thuần
TTS
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ báo cáo tài chính hằng năm của 24 NHTM