Hiện nay, tái cơ cấu hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính là một trong 3 lĩnh vực trọng điểm trong quá trình tái cơ cấu nền kinh tế. Tái cơ cấu ngân hàng đã đƣợc triển khai quyết liệt, áp dụng các biện pháp đảm bảo khả năng chi trả, TCTD yếu kém đƣợc sáp nhập, hợp nhất, mua lại trên cơ sở tự nguyện hoặc bắt buộc.
Thời gian qua, hoạt động của ngành ngân hàng đã chứng kiến nhiều cuộc sáp nhập giữa các ngân hàng. Trƣờng hợp của SHB và HBB thành SHB là trƣờng hợp điển hình của việc NHNN phải tái cơ cấu hay sáp nhập ngân hàng do nguyên nhân nợ xấu cao. Với HBB, từ năm 2011, lợi nhuận ngân hàng sụt giảm mạnh nhanh chóng, các khoản cho vay và đầu tƣ trái phiếu gắn
với một số khách hàng lớn nhƣ Tập đoàn công nghiệp tàu thủy việt nam (Vinashin) và công ty thủy sản bình an đƣợc xác định là gánh nặng lớn của ngân hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao. Những khó khăn trong hoạt động của HBB đã khiến ngân hàng sáp nhập với SHB.
Với các ngân hàng khác nằm trong diện tái cơ cấu, có thể thấy rằng các trƣờng hợp đều liên quan đến nợ xấu. Ví dụ, lý do quan trọng dẫn đến vụ sáp nhập của Westernbank với PVFC cũng là do ngân hàng gặp khó khăn khi nợ xấu tăng cao và phải trích lập dự phòng rủi ro.
Với Navibank, ngân hàng đã phải trích lập dự phòng rủi ro bổ sung vì nợ xấu cao, TSBĐ không có đủ thủ tục pháp lý…Điều này dẫn đến vốn chủ sở hữu của ngân hàng chỉ còn 2.513 tỷ đồng, thấp hơn mức vốn pháp định tối thiểu theo quy định. Mặc dù navibank đã tích cực triển khai các biện pháp để giảm số nợ xấu nhƣng ngân hàng vẫn thuộc diện tái cơ cấu bắt buộc.
Nhƣ vậy, chính những ảnh hƣởng của nợ xấu là nguyên nhân dẫn đến sự cần thiết phải tái cơ cấu các NHTM.
Ngoài ra, đối với các ngân hàng hoạt động kinh doanh bộc lộ nhiều yếu kém, việc quản trị và điều hành vi phạm nghiêm trọng quy định của pháp luật.Trƣớc tình hình đó, để kiểm soát rủi ro, giảm thiểu tổn thất tài sản của ngân hàng, NHNN đã quyết định đặt các ngân hàng này vào tình trạng kiểm soát đặc biệt. Nếu các ngân hàng này không tăng đƣợc vốn thì NHNN sẽ mua lại. Còn mua giá nào thì phải dựa trên cơ sở giá trị doanh nghiệp đã đƣợc NHNN quyết định.
Với tổn thất tài chính nặng nề, trong khi các ngân hàng này không có các giải pháp khả thi để tăng vốn điều lệ đảm bảo mức vốn pháp định theo yêu cầu của NHNN, nhằm xử lý dứt điểm các vấn đề tồn tại yếu kém của ngân hàng, căn cứ vào Điều 149 luật các TCTDngày 16/06/2010. Điều luật này nêu rõ, NHNN có quyền trực tiếp mua hoặc chỉ định TCTD khác mua lại
ngân hàng yếu kém, những ngân hàng thuộc diện kiểm soát đặc biệt, nếu ngân hàng đó không thực hiện đƣợc việc tăng vốn, không thực hiện phƣơng án tăng vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà. Hiện nay, đã có 3 ngân hàng bị NHNN mua lại với giá không đồng làNgân hàng xây dựng, Ngân hàng Đại dƣơng và Ngân hàng dầu khí. Nhƣ vậy, NHNN đã phải dùng biện pháp quyết liệt để xử lý ngân hàng này, cũng nhƣ ngăn chặn khả năng rủi ro lan ra hệ thống.
Nhƣ vậy, chính những ảnh hƣởng của nợ xấu tăng cao là nguyên nhân dẫn tới sự cần thiết phải tái cơ cấu các NHTM. Việc xử lý nợ xấu và tái cơ cấu hệ thống ngân hàng cần đƣợc tiến hành một cách chặt chẽ để đạt hiệu quả cao nhất, giúp lành mạnh hóa và nâng cao sức mạnh tài chính của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Chƣơng 3 đã tập trung phân tích diễn biến, thực trạng nợ xấu tại các NHTM Việt Nam giai đoạn 2010- 2014. Cụ thể là:
Khái quát hoạt động tín dụng và diễn biến nợ xấu trong giai đoạn 2010- 2014 tại các NHTM Việt Nam. Tác giả đã đi sâu phân tích các nhân tố cơ bản ảnh hƣởng đến nợ xấu trong giai đoạn này.
Trong chƣơng này, bằng việc đƣa ra mô hình kiểm định, tác giả đã đo lƣờng đƣợc các nhân tố nội tại bên trong hệ thống ngân hàng tác động đến tỷ lệ nợ xấu, xem xét sự biến động của các nhân tố này có ảnh hƣởng nhƣ thế nào đến nợ xấu ngân hàng.
Từ việc phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ lệ nợ xấu tại các NHTM Việt Nam giai đoạn 2010- 2014 sẽ là cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp ngăn ngừa và kiến nghị về vấn đề nợ xấu trong bối cảnh hiện nay.
CHƢƠNG 4
GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 4.1. Quan điểm, định hƣớng trong việc giải quyết nợ xấu
Xử lý nợ xấu của các TCTD nhằm tạo điều kiện cho các TCTD mở rộng tín dụng với lãi suất hợp lý, góp phần tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế và ổn định kinh tế vĩ mô, cải thiện thanh khoản và nâng cao sự an toàn, lành mạnh, hiệu quả hoạt động của các TCTD, thị trƣờng tiền tệ. Mục tiêu đến cuối năm 2015 xử lý đƣợc cơ bản số nợ xấu hiện nay, kiểm soát có hiệu quả và nâng cao chất lƣợng tín dụng để góp phần thực hiện thành công mục tiêu của “Đề án Cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011 - 2015” đƣợc ban hành theo Quyết định số254/QĐ-TT ngày 01 tháng 3 năm 2012 của Thủ tƣớng Chính phủ, đồng thời tạo nền tảng cho sự phát triển an toàn, bền vững của hệ thống các TCTD đến năm 2020, đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng tăng về vốn và dịch vụ ngân hàng cho phát triển kinh tế - xã hội. Theo đó, giải quyết nợ xấu cần tuân theo các quan điểm, định hƣớng sau:
Cơ cấu lại thị trƣờng tài chính, trọng tâm là cơ cấu lại các NHTM Việt Nam, các TCTD, đổi mới, nâng cao hiệu quả quản lý của nhà nƣớc đối với thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng BĐS, thị trƣờng tiền tệ; kiểm soát chặt chẽ nợ công, nợ xấu của các DNNN, các nguồn đầu tƣ nƣớc ngoài, nhất là đầu tƣ vào lĩnh vực BĐS, chứng khoán.
Thực hiện các giải pháp để cải thiện và minh bạch hóa các thông tin tín dụng để tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân tiếp cận nguồn vốn tín dụng của các NHTM.
Chỉ đạo, hƣớng dẫn các NHTM, TCTD thực hiện các biện pháp cơ cấu lại nợ (thời hạn trả nợ, lãi suất...), phân loại các khoản nợ
theo các tiêu chí cụ thể, từng bƣớc chuẩn hóa theo tiêu chuẩn quốc tế.
Thành lập các phƣơng án xử lý nợ xấu thông qua TSBĐ, xóa nợ, mua bán nợ, chuyển nợ thành vốn góp cổ phần, tái cấp vốn cho các doanh nghiệp có khả năng phát triển. Tùy thuộc vào tình trạng các khoản nợ mà NHTM đƣa ra các hình thức xử lý khác nhau. Với những doanh nghiệp đang khó khăn, mất khả năng trả nợ vào thời điểm hiện tại nhƣng có khả năng phục hồi thì NHTM nên tái cấp vốn cho doanh nghiệp với lãi suất hợp lý và các điều khoản kèm theo. Giải pháp này có ý nghĩa tích cực không chỉ với các ngân hàng có khả năng thu đƣợc nợ trong tƣơng mà còn với các doanh nghiệp còn duy trì đƣợc hoạt động kinh doanh. Đối với các khoản nợ không có khả năng thu hồi, NHTM cần nhanh chóng thanh lý TSBĐ hoặc bán cho các công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) để tiết kiệm chi phí thời gian.
Đẩy nhanh tiến độ và bảo đảm hiệu quả tái cấu trúc NHTM theo đúng mục tiêu, lộ trình của Đề án cơ cấu lại các TCTD giai đoạn 2011- 2015, tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài chính của các TCTD, trƣớc hết là tập trung xử lý nợ xấu, tình trạng sở hữu chéo trong hoạt động ngân hàng, bảo đảm các NHTMNN và NHTMCP là lực lƣợng chủ đạo của hệ thống các TCTD. Tích cục rà soát, phân loại để có các biện pháp xử lý đối với các TCTD yếu kém hoặc vi phạm quy định của pháp luật.
Chú trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ các quy trình tín dụng, từng bƣớc giảm dần nợ xấu. Nhƣ đã phân tích ở trên, tăng trƣởng tín dụng nóng, chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng kém là nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hiện nay. Vì vậy, các
ngân hàng cần nâng cao quản lý chất lƣợng tín dụng theo hƣớng tăng cƣờng tỷ lệ cho vay có TSBĐ, hạn chế cho vay các ngành nghề, lĩnh vực có rủi ro cao… Đây là một bƣớc quan trọng nhằm hạn chế nguy cơ xảy ra nợ xấu trong tƣơng lai.
Áp dụng những nguyên tắc của Basel trong quản lý nợ xấu các NHTM Việt Nam. Ứng dụng các chuẩn mực quốc tế, đặc biệt tuân thủ các nguyên tác cơ bản của Basel trong quản lý nợ xấu có ý nghĩa quan trọng trong việc xây dựng sự ổn đinh và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Ổn định kinh tế vĩ mô, tiếp tục hạ mặt bằng lãi suất cho vay, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp vay vốn phục vụ sản xuất.
Sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện cơ sở pháp lý, các chế tài đối với các hành vi vi phạm, giúp cho các hoạt động xử lý mua bán nợ, TSBĐ, phân loại nợ, xử lý nợ xấu diễn ra thuận lợi, đúng pháp luật.
Năm 2015 là năm cuối cùng của giai đoạn 2011- 2015thực hiện Đề án cơ cấu lại các TCTD và là năm bản lề thực hiện Đề án xử lý nợ xấu của hệ thống các TCTD và thực hiện mục tiêu đƣa tỷ lệ nợ xấu xuống dƣới 3% đến cuối năm theo Nghị quyết số 01/NQ-CP ngày 03/01/2015 của Chính phủ, do đó, hệ thống các TCTD phải thực hiện một cách nghiêm chỉnh các định hƣớng trong việcxử lý nợ xấu của Chính phủ, đảm bảo thực hiện thành công mục tiêu đƣa ra.
4.2. Giải pháp ngăn ngừa nợ xấu tại các NHTM Việt Nam
4.2.1. Tăng trưởng tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng
Tăng trƣởng tín dụng nóng và chất lƣợng tín dụng còn yếu là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng nợ xấu trong thời gian qua. Vì vậy, cần phải
giảm sức ép tăng trƣởng tín dụng, quy định mức tăng trƣởng phù hợp cho các ngân hàng, không nên quá cao trong điều kiện kinh tế khó khăn. Một số mục tiêu cần quan tâm:
Mức tăng trƣởng tín dụng: Đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng tín dụng đáp ứng yêu cầu kiểm soát an toàn, tranh thủ thời cơ phát triển của nền kinh tế và yêu cầu cơ cấu lại tài sản của hệ thống NHTM Việt Nam, định hƣớng mức tăng trƣởng bình quân 20% giai đoạn 2011- 2020.
Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn: tăng cƣờng kiểm soát quy mô tín dụng trung dài hạn, tách chỉ tiêu cho vay dài hạn để kiểm soát. Phấn đấu trong giai đoạn 2011- 2020, tỷ trọng tín dụng trung dài hạn trên tổng dƣ nợ>= 40%.
Tỷ trọng dƣ nợ có TSBĐ: Thực hiện tăng cƣờng cho vay có TSBĐ, nâng cao chất lƣợng tính thanh khoản của TSBĐ, xác định cơ cấu cho vaycó TSBĐ phù hợp với chính sách khách hàng, tỷ trọng cho vay có TSBĐ chiếm 80% tổng dƣ nợ.
Tỷ lệ cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế: giảm tập trung quá lớn vào một số ngành, ƣu tiên tập trung đầu tƣ vào các ngành có tiềm năng, ổn định và ít rủi ro. Ƣu tiên những ngành đƣợc Chính phủ quan tâm, hạn chế những ngành có tiềm ẩn rủi ro. Đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Do đó, các ngân hàng cần phải củng cố chất lƣợng quản lý tín dụng, áp dụng kết hợp nhiều mô hình quản trị tín dụng hiệu quả, đầu tƣ nguồn lực và hệ thống công nghệ hiện đại, từng bƣớc áp dụng thành công Basel II, tiến tới Basel III.
Bên cạnh đó, tốc độ tăng trƣởng huy động vốn thấp hơn tốc độ tăng trƣởng tín dụng nên việc cân đối vốn của các NHTM gặp khó khăn. Vì vậy, để cân bằng dòng vốn ra và dòng vốn vào, các ngân hàng cần xem xét cẩn thận các khoản cho vay, không nên cho vay các khoản mà khách hàng không
chứng minh đƣợc khả năng trả nợ một cách rõ ràng, hiệu quả. Thêm một lƣu ý nữa là các ngân hàng cần xem xét lãi suất để phù hợp với yêu cầu thị trƣờng, giảm sức ép nợ vay cho khách hàng cũng nhƣ tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ.
4.2.2. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tại các NHTM
Thời gian qua, các NHTM Việt Nam đã bộc lộ hàng loạt những bất cập, yếu điểm trong hoạt động, ảnh hƣởng đến sự an toàn của toàn hệ thống ngân hàng. Nguyên nhân chính của những vấn đề đó là do năng lực quản trị rủi ro của các NHTM còn nhiều bất cập, chƣa tƣơng xứng với quy mô, tốc độ phát triển và mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Các NHTM Việt Nam hơn 10 năm trở lại đây đã chú trọng đến việc đầu tƣ, tiếp cận các phƣơng pháp quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, song việc áp dụng các phƣơng pháp này vào hoạt động của ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế, chƣa thực sự hiệu quả. Bên cạnh đó, khi nền kinh tế không ổn định nhƣ tăng trƣởng GDP thấp hoặc lạm phát cao, các nhà quản lý ngân hàng nên chú ý nhiều hơn đến quản lý rủi ro tín dụng để kiểm soát nợ xấu.
Ngân hàng là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Trong bối cảnh hiện nay thì nâng cao năng lực quản trị rủi ro của hệ thống ngân hàng càng trở nên quan trọng, cần thiết hơn. Do đó, để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro, các NHTM cần tập trung vào các vấn đề sau:
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các theo tiêu chuẩn quốc tế (Basel II)
Xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của riêng mình sẽ giúp các NHTM giảm thiểu những rủi ro thanh khoản và nâng cao chất lƣợng tín dụng. Hiện nay, phần lớn các NHTM Việt Nam đang áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ một tiêu chí (định lƣợng), chỉ một số ít ngân hàng nhƣ MB, Vietinbank, VCB, BIDV mới áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
theo hai tiêu chí (định tính và định lƣợng). Vì vậy, trong thời gian tới, các NHTM cần thống nhất mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để các nhận định về tình trạng doanh nghiệp không có sự khác biệt giữa các ngân hàng. Ý thức đƣợc tầm quan trọng của việc xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các NHTM đang từng bƣớc áp dụng các thông lệ quốc tế cũng nhƣ những chuẩn mực của Basel II vào mô hình của chính ngân hàng mình. Các NHTM cần đƣa ra các mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng một cách khoa học và quá trình đánh rủi ro tín dụng phải tiến hành một cách tổng thể, thƣờng xuyên, liên tục một cách khách quan nhằm đánh giá đúng mức độ rủi ro tín dụng của các khách hàng để từ đó đƣa ra biện pháp can thiệp kịp thời.
Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng của NHTM
Mục tiêu chính của chính sách quản lý rủi ro tín dụng là xác định rõ các nội dung cần thực hiện để hạn chế và kiểm soát rủi ro tín. Do đó, để hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần tập trung vào các vấn đề sau:
Thứ nhất, xác định mức độ chấp nhận rủi ro (khẩu vị rủi ro) trong hoạt động tín dụng. Quản trị rủi ro tốt có nghĩa là ngân hàng hiểu rõ sức chịu đựng rủi ro ở một giới hạn nhất định, trong giới hạn này ngân hàng có khả năng và sẵn sàng để hứng chịu và khắc phục đƣơc rủi ro. Xác định đƣợc khẩu vị rủi ro giúp ngân hàng xây dựng đƣợc các quy định, quy trình phù hợp để phòng