4.2. Giải pháp xử lý nợ xấu tại các NHTM Việt Nam
4.2.2. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tại các NHTM
Thời gian qua, các NHTM Việt Nam đã bộc lộ hàng loạt những bất cập, yếu điểm trong hoạt động, ảnh hƣởng đến sự an toàn của toàn hệ thống ngân hàng. Nguyên nhân chính của những vấn đề đó là do năng lực quản trị rủi ro của các NHTM còn nhiều bất cập, chƣa tƣơng xứng với quy mô, tốc độ phát triển và mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Các NHTM Việt Nam hơn 10 năm trở lại đây đã chú trọng đến việc đầu tƣ, tiếp cận các phƣơng pháp quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế, song việc áp dụng các phƣơng pháp này vào hoạt động của ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế, chƣa thực sự hiệu quả. Bên cạnh đó, khi nền kinh tế không ổn định nhƣ tăng trƣởng GDP thấp hoặc lạm phát cao, các nhà quản lý ngân hàng nên chú ý nhiều hơn đến quản lý rủi ro tín dụng để kiểm soát nợ xấu.
Ngân hàng là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Trong bối cảnh hiện nay thì nâng cao năng lực quản trị rủi ro của hệ thống ngân hàng càng trở nên quan trọng, cần thiết hơn. Do đó, để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro, các NHTM cần tập trung vào các vấn đề sau:
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các theo tiêu chuẩn quốc tế (Basel II)
Xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của riêng mình sẽ giúp các NHTM giảm thiểu những rủi ro thanh khoản và nâng cao chất lƣợng tín dụng. Hiện nay, phần lớn các NHTM Việt Nam đang áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ một tiêu chí (định lƣợng), chỉ một số ít ngân hàng nhƣ MB, Vietinbank, VCB, BIDV mới áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
theo hai tiêu chí (định tính và định lƣợng). Vì vậy, trong thời gian tới, các NHTM cần thống nhất mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để các nhận định về tình trạng doanh nghiệp không có sự khác biệt giữa các ngân hàng. Ý thức đƣợc tầm quan trọng của việc xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các NHTM đang từng bƣớc áp dụng các thông lệ quốc tế cũng nhƣ những chuẩn mực của Basel II vào mô hình của chính ngân hàng mình. Các NHTM cần đƣa ra các mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng một cách khoa học và quá trình đánh rủi ro tín dụng phải tiến hành một cách tổng thể, thƣờng xuyên, liên tục một cách khách quan nhằm đánh giá đúng mức độ rủi ro tín dụng của các khách hàng để từ đó đƣa ra biện pháp can thiệp kịp thời.
Hoàn thiện chính sách quản lý rủi ro tín dụng của NHTM
Mục tiêu chính của chính sách quản lý rủi ro tín dụng là xác định rõ các nội dung cần thực hiện để hạn chế và kiểm soát rủi ro tín. Do đó, để hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần tập trung vào các vấn đề sau:
Thứ nhất, xác định mức độ chấp nhận rủi ro (khẩu vị rủi ro) trong hoạt động tín dụng. Quản trị rủi ro tốt có nghĩa là ngân hàng hiểu rõ sức chịu đựng rủi ro ở một giới hạn nhất định, trong giới hạn này ngân hàng có khả năng và sẵn sàng để hứng chịu và khắc phục đƣơc rủi ro. Xác định đƣợc khẩu vị rủi ro giúp ngân hàng xây dựng đƣợc các quy định, quy trình phù hợp để phòng ngừa sớm và có phƣơng án đối phó với những rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Các NHTM cần xác định giới hạn rủi ro tín dụng cho từng loại hình doanh nghiệp, từng ngành ngề, lĩnh vực kinh tế cụ thể. Giới hạn rủi ro tín dụng phải có sự điều chỉnh trong quá trình hoạt động của ngân hàng, căn cứ vào kết quả kiểm định kịch bản với tổng giới hạn đƣợc thiết lập và việc kiểm định cần đƣợc xem xét với những biến động mang tính chu kỳ của nền kinh tế, tỷ giá và các biến động khác của thị trƣờng.
Thứ hai, cần quy định rõ các bộ phận, cá nhân chịu trách nhiệm về các quyết định quản trị rủi ro tín dụng, phải thiết lập đƣợc một hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng một cách toàn diện, đánh giá đƣợc tác động của các nguyên nhân rủi ro tín dụng đến hoạt động của ngân hàng.
Thứ ba, hoàn thiện các công cụ kiểm soát rủi ro tín dụng. Các NHTM cần phải hoàn thiện, chuẩn hóa các chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, thủ tục cấp tín dụng, giới hạn cấp tín dụng, đánh giá phân loại khách hàng, phƣơng án sản xuất kinh doanh, TSBĐ, phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, thẩm định bảo đảm tiền vay, tiêu chuẩn cấp tín dụng. Bên canh đó phải tăng cƣờng giám sát, quản lý danh mục cho vay đồng thời phải giám sát các khoản vay một cách thƣờng xuyên.
Hoàn thiện công tác quản trị nội bộ NHTM.
Một ngân hàng mà hệ thống quản trị nội bộ tốt sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả, chủ động trƣớc những biến động của nền kinh tế, nhìn nhận đƣợc rủi ro có thể xảy ra để cảnh báo sớm. Các hoạt động quản trị nội bộ phải đƣợc thực hiện định kỳ hoặc đột xuất để kịp thời phát hiện các sai sót và cảnh báo các dấu hiệu vi phạm, tránh để hậu quả xảy ra rồi mới xử lý sau. Hoạt động quản trị nội bộ bao gồm hai nội dung chính là: quản trị khách hàng vay vốn và quản trị đội ngũ nhân viên.
Đối với quản trị khách hàng vay vốn, NHTM cần thực hiện giám sát rủi ro trong hoạt động tín dụng thông qua việc giám sát các khoản vay một cách thƣờng xuyên nhằm phát hiện các dấu hiệu sai sót để có các biện pháp xử lý kịp thời. Hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ sẽ giúp ngân hàng theo dõi diễn biến các khoản tín dụng cũng nhƣ khả năng trả nợ của khách hàng.
Đối với đội ngũ nhân viên, việc giám sát các hành vi của các nhân viên sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn sớm các hành vi vi phạm, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro.
Bên cạnh đó, ngân hàng phải thƣờng xuyên cập nhật quá trình đánh giá rủi ro, đổi mới công tác thanh tra, giám sát góp phần nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu và lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng.
Tăng cường kiểm soát, quản lý danh mục cho vay.
Danh mục cho vay phải dựa vào định hƣớng của Nhà nƣớc và phù hợp với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng cần phải thiết lập hệ thống theo dõi, đánh giá định kỳ kết quả kinh doanh của danh mục tín dụng và rủi ro liên quan đến rủi ro liên quan đến thị trƣờng, ngành nghề cũng nhƣ nhóm khách hàng. Các NHTM cần xây dựng kết cấu danh mục cho vay hợp lý, bền vững đồng thời trong hoạt động cho vay cần chú ý đa dạng hóa danh mục cho vay, giới hạn tốc độ tăng trƣởng trong danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro, phân bổ rủi ro trong danh mục. Việc giới hạn tốc độ tăng trƣởng trong danh mục không nhất thiết phải áp dụng cho toàn bộ danh mục cho vay, nhƣng có thể hạn chế các loại cho vay đƣợc coi là gây ra rủi ro đáng kể cho danh mục cho vay và do đó, có thể tạo ra các khoản cho vay có vấn đề. Bên cạnh đó, các ngân hàng cần chú ý đến mối quan hệ giữa các ngành kinh tế, xác định tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô đến chất lƣợng của danh mục cho vay để có chính sách thay đổi danh mục cho phù hợp với điều kiện. Phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện cơ cấp tập trung tín dụng, đồng thời đánh giá chất lƣợng tín dụng của danh mục một cách định kỳ, thƣờng xuyên để có thể đƣa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.
Áp dụng phương pháp phân loại nợ có khả năng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
Các NHTM Việt Nam cần phải nghiêm túc thực hiện việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế để từ đó đƣa ra các biện pháp xử lý thích cho từng nhóm nợ. Để thực hiện việc này, các ngân hàng cần hoàn thiện mô hình xếp hạng tín
dụng nội bộ theo bộ tiêu chí của Basel II để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lƣợng tín dụng. Trong thời gian tới, cần phải có sự thống nhất về mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, nên kết hợp giữa phƣơng pháp định lƣợng và phƣơng pháp định tính trong việc phân loại nợ để các đánh giá, nhận định về tình trạng doanh nghiệp không có sự khác biệt giữa các ngân hàng. Đồng thời cần đƣa ra một quy chuẩn chung về tiêu chí định tính, quy định cụ thể về quy trình, cách thức để thực hiện phân loại nợ theo tiêu chí định tính. Cần có quy định mang tính chất bắt buộc chung đối với các TCTD trong việc nghiêm túc thực hiện phân loại nợ xấu theo đúng quy chuẩn đã ban hành, nghiêm cấm việc đảo nợ, cơ cấu lại khoản nợ… để che dấu tình trạng nợ xấu.Trên cơ sở từng bƣớc tiếp cận với cách đánh giá rủi ro tín dụng và phân loại nợ theo chuẩn quốc tế(Basel II) sẽ giúp các ngân hàng nhận biết sớm đƣợc các khoản tín dụng có nguy cơ xảy ra rủi ro, từ đó có thể đƣa ra đƣợc các giải pháp để có thể hạn chế nợ xấu.