1.2 .Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
1.2.3 .Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng
3.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
3.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ
- Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 3.1
Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thành phố Vinh
(Nguồn: Báo cáo cơ cấu mạng lưới tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh - Phòng Hành chính và Nhân sự)
Theo sơ đồ 3.1, cơ cấu tổ chức của Chi nhánh bao gồm: giám đốc, các phó giám đốc, ba phòng chức năng: phòng hành chính – nhân sự, phòng kế toán – ngân quỹ, phòng tín dụng và 7 phòng giao dịch (PGD) trực thuộc Chi nhánh: phòng giao dịch Bến Thuỷ K9 phƣờng Bến Thuỷ; phòng giao dịch Chợ Vinh K3 phƣờng Hồng Sơn;
GIÁM ĐỐC CN P. GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PGD Bến Thuỷ PGD Chợ Vinh PGD Hƣng Dũng PGD Hƣng Lộc PGD Lê Lợi PGD Nghi Phú PGD Hồng Sơn Phòng Tín dụng Phòng Hành chính -Nhân sự Phòng kế toán – ngân quỹ
phòng giao dịch Hƣng Dũng - Khu Trung Tiến - Hƣng Dũng; phòng giao dịch Hƣng Lộc Xóm 13 - xã Hƣng Lộc; phòng giao dịch Lê Lợi phƣờng Lê Lợi; phòng giao dịch Hồng Sơn phƣờng Hồng Sơn và phòng giao dịch Nghi Phú 243, đƣờng Nguyễn Thái Học, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An.
-Chức năng nhiệm vụ
NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh hoạt động với chức năng, nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Chi nhánh huy động vốn thông qua việc khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng (TCTD) khác trong và ngoài nƣớc dƣới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam; tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, chính quyền địa phƣơng và các tổ chức kinh tế (TCKT), cá nhân trong và ngoài nƣớc theo quy định; vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và tổ chức tín dụng nƣớc ngoài khi đƣợc Tổng giám đốc cho phép bằng văn bản; và việc huy động vốn có thể bằng vàng và các công cụ khác theo quy định.
Chi nhánh cho vay theo các hình thức: cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn và các loại cho vay khác theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.
Ngoài ra, NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh còn kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác nhƣ: thu, phát tiền mặt; mua bán vàng bạc, tiền tệ; máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu thƣơng phiếu và các loại giấy tờ có giá khác, thẻ thanh toán; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc; đại lý cho thuê tài chính, chứng khoán, bảo hiểm... và các dịch vụ ngân hàng khác đƣợc Nhà nƣớc và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cho phép.
Với quy mô tín dụng tăng nhanh và đều qua các năm, các chỉ tiêu cho vay, thu nợ và dƣ nợ tăng giúp NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thành phố Vinh tiếp tục giữ vững vai trò chủ đạo và chủ lực trên lĩnh vực tài chính nông nghiệp - nông thôn, từng bƣớc mở rộng hoạt động ở khu vực đô thị. Chi nhánh đã đáp ứng đƣợc cơ bản nhu cầu vốn để phục vụ các chƣơng trình kinh tế của địa bàn, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đạt an toàn vốn vay. Thông qua đó góp phần làm cho kinh tế tỉnh Nghệ
An tăng trƣởng nhanh, cơ cấu kinh tế chuyển dịch đúng hƣớng, xóa dần tệ nạn cho vay nặng lãi, xóa đói giảm nghèo và xây dựng nông thôn mới.
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh từ 2012 - 2014
3.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động cơ bản và hết sức quan trọng đối với NHTM nói chung và NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thành phố Vinh nói riêng, quán triệt phƣơng châm “đi vay để cho vay” nên công tác huy động vốn đƣợc xác định là nhiệm vụ hàng đầu. Để khơi tăng nguồn vốn, Chi nhánh đã đa dạng hoá các hình thức huy động, điều hành lãi suất phù hợp với qui định của cấp trên và cơ chế thị trƣờng. Đồng thời từng bƣớc đổi mới công nghệ, đổi mới lề lối, tác phong làm việc của cán bộ, nhân viên, đẩy mạnh hoạt động Marketing và công tác tuyên truyền, tiếp thị, khuyến mãi,...nên từ chỗ sản phẩm chƣa đa dạng đến nay đã có nhiều nhóm sản phẩm huy động vốn thoả mãn nhu cầu ngày càng phong phú của khách hàng. Nguồn vốn luôn tăng trƣởng cao và khá ổn định, tốc độ tăng trƣởng bình quân hằng năm là 23%, nhờ đó NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thành phố Vinh luôn chủ động đƣợc nguồn vốn để cho vay.
Bảng 3.1
Nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh Đơn vị : triệu đồng; % Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 2013/2012 Năm 2014 2014/2013 +/- % +/- % Tổng nguồn vốn huy động 841.201 1.100.577 +259.376 +30,8 1.282.386 +181.809 +16,5 Nguồn vốn nội tệ 791.211 1.025.769 +234.558 +29,6 1.275.187 +249.418 +24,3
Tiền gửi dân cƣ 700.252 1.003.254 +303.022 +43,2 1.169.358 +166.104 +16,5 Tiền gửi TCTD 0 0 - - 0 - - Tiền gửi TCKT, TCXH 90.959 22.515 -68.444 -75,2 87.829 +65.314 +290 Tỷ trọng (%) 94 93,2 - -0,8 99,44 - +6,8 Nguồn vốn ngoại tệ 49.990 74.808 +24.818 +49,6 7.199 -67.609 -90,4 Tỷ trọng (%) 6 6,8 - +0,8 0,56 - -6,24
Từ bảng số liệu trên ta thấy, tốc độ tăng trƣởng của nguồn vốn huy động khá nhanh nhƣng chƣa ổn định. Năm 2013 đạt 1.100.577 triệu đồng tăng 30,8% so với năm 2012, năm 2014 đạt 1.282.386 triệu đồng tăng 16,5% so với năm 2013. Trong đó, tỷ trọng nguồn vốn nội tệ chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn (TNV), từ 93,2% năm 2013 lên đến năm 99,44% năm 2014. Về mức tăng trƣởng thì nguồn vốn nội tệ cũng có tốc độ tăng trƣởng cao hơn nhiều nguồn vốn ngoại tệ, năm 2013 nguồn vốn nội tệ tăng trƣởng 29,6%, năm 2014 tăng 24,3% trong lúc nguồn vốn ngoại tệ năm 2013 tăng 49,6% nhƣng năm 2014 không những không tăng mà còn giảm mạnh. Nguyên nhân do trong thời gian qua có sự ổn định của VNĐ, lãi suất tiền gửi của VNĐ cao hơn nhiều so với lãi suất tiền gửi ngoại tệ USD và EUR.
Tiền gửi dân cƣ trong tổng nguồn vốn huy động cũng chiếm tỷ trọng lớn. Tính đến 31/12/2014 tiền gửi dân cƣ đạt 1.169.358 triệu chiếm 91,7% tổng nguồn vốn huy động từ nội tệ, và chiếm tỷ trọng lớn nhất (81% trở lên) đã tạo sự ổn định về nguồn vốn huy động trong kinh doanh của Chi nhánh. Bên cạnh đó cũng cho thấy tiền nhàn rỗi ở cụm nông thôn đang đƣợc Chi nhánh khai thác mạnh mẽ, tập trung chủ yếu ở các vùng nông nghiệp, nông thôn. Tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội so với tổng nguồn vốn huy động năm 2012 là 15,21%, năm 2013 là 7,36% và năm 2014 là 1%. Đây là bộ phận nguồn vốn không ổn định, nhƣng có ý nghĩa rất quan trọng vì là tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất huy động thấp.
Nhìn chung, nguồn vốn năm 2014 tăng chậm hơn năm 2013 do khủng hoảng tài chính thế giới và những khó khăn của kinh tế trong nƣớc, hơn nữa trong thời gian này có sự cạnh tranh quyết liệt giữa các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, với mức tăng trƣởng năm 2014 là 16,5% thì Chi nhánh vẫn đƣợc đánh giá là có mức tăng trƣởng nguồn vốn ổn định.
3.1.3.2. Hoạt động cho vay
Là một ngân hàng thƣơng mại lớn đóng trên địa bàn tỉnh, sự hoạt động có hiệu quả cuả Chi nhánh đã góp phần phát triển kinh tế, xã hội nói chung và nông nghiệp, nông thôn nói riêng. NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh thành phố Vinh đã bám sát chủ trƣơng, chính sách, chƣơng trình kinh tế - xã hội của tỉnh, từ đó tập trung vốn đầu tƣ cho vùng nguyên liệu để hình thành các khu vực sản xuất và xuất khẩu hiệu quả cao. Thông qua hoạt động cho vay đã tao ra nhiều mô hình liên doanh, liên kết khác trong nông nghiệp, nông thôn nhƣ kinh tế trang trại, cây nguyên liệu, cây ăn quả, đƣa các tiến bộ khoa học, kỹ thuật vào sản xuất, đổi mới giống cây, con giống có năng suất chất lƣợng cao. Chú trọng cho vay doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, cho
vay xuất khẩu lao động, cho vay tiêu dùng, đa dạng hóa hoạt động cho vay nên dƣ nợ của Chi nhánh tăng trƣởng nhanh, ổn định.
Bảng 3.2
Dƣ nợ tín dụng của NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh Đơn vị: triệu đồng; %
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Dƣ nợ Dƣ nợ 2013/2012 Dƣ nợ 2014/2013 +/- % +/- % Tổng dƣ nợ 859.158 809.166 -49.992 -6 905.673 +96.507 +11,9
1. Phân theo đồng tiền
Dƣ nợ nội tệ 859.158 809.166 -49.992 -6 905.673 +96.507 +11,9
Dƣ nợ ngoại tệ 0 0 - - 0 - -
2. Phân theo thời hạn
Dƣ nợ ngắn hạn 713.101 639.241 -73.860 -10,3 715.481 +76.240 +11,9
Tỷ trọng 83% 79% - - 79% - -
Dƣ nợ trung, dài hạn 146.057 169.925 +23.868 +16,3 190.192 +20.267 +11,9
Tỷ trọng 17% 21% - - 2% - -
3. Phân theo thành phần kinh tế
- Dƣ nợ DNNQD 334.062 297.856 -36.206 -10,8 281.340 -16.516 -5,5
Tỷ trọng 38,8% 36,8% - - 31% - -
- Dƣ nợ DNNN 0 0 - - 0 - -
- Dƣ nợ cá thể, HGĐ 525.096 511.310 -13.786 -2,6 624.333 +113.023 +22,1
Tỷ trọng 61,2% 63,2 - - 69% - -
4. Theo tài sản đảm bảo (TSĐB)
Dƣ nợ có TSĐB 450.675 478.762 +28.087 +6,2 695.875 +217.113 +45,3
Tỷ trọng 52,4% 59,2% - - 76,8% - -
Dƣ nợ không có TSĐB 408.483 330.404 -78.079 -19,1 209.798 -120.606 -36,5
Tỷ trọng 47,6% 40,8% - - 23,2% - -
Trong bảng 3.2 ta thấy, NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh sử dụng nguồn vốn huy động chủ yếu vào hoạt động cho vay và doanh số cho vay liên tục tăng một cách tuyệt đối.
Dƣ nợ cho vay năm 2012 là 859.158 triệu đồng, năm 2013 là 809.166 triệu đồng, năm 2014 là 905.673 triệu đồng, tăng 11,9% (tƣơng ứng 96.507 triệu đồng) so với năm 2013. Năm 2013 dƣ nợ cho vay giảm 6% (tƣơng ứng 49.992 triệu đồng) so với năm 2012 là do ảnh hƣởng sâu sắc khó khăn của nền kinh tế tăng trƣởng chậm, lãi suất ở mức cao, nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, giải thể. Theo đó, nhu cầu vay vốn cũng giảm mạnh.
3.1.3.3. Hoạt động khác
NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh đang từng bƣớc tiếp cận và phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng nhƣ: đẩy mạnh nghiệp vụ đồng tài trợ; tham gia các công ty thẻ để phát hành thẻ; và triển khai thực hiện các nghiệp vụ khác NHNN cho phép.
Hoạt động thanh toán quốc tế: ngân hàng luôn tăng cƣờng cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói với chất lƣợng tốt và nhiều dịch vụ khác đáp ứng nhu cầu riêng biệt, đặc thù theo hoạt động sản xuất kinh doanh của từng loại hình doanh nghiệp, liên tục nâng cao tính chuyên nghiệp đem đến cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ có chất lƣợng tốt nhất. Năm 2014, doanh số thanh toán hàng xuất khẩu đạt 3.5 triệu USD giảm 3.2 triệu so với năm 2013. Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu đạt 7 triệu USD giảm 3.9 triệu so với năm 2013.
Hoạt động kinh doanh thẻ: NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh định hƣớng cung cấp ngày càng nhiều hơn nữa các sản phẩm dịch vụ thẻ hiện đại, với nhiều tiện ích và giá trị gia tăng cho chủ thẻ góp phần thúc đẩy phát triển phƣơng thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam nhƣ thẻ ghi nợ nội địa success, thẻ ghi nợ quốc tế nhƣ Agribank Visa, MasterCard, thẻ liên kết sinh viên, thẻ “Lập nghiệp”…
Tính đến thời điểm 31/12/2014, Chi nhánh đã phát hành 50.365 thẻ, với số thẻ đang lƣu hành là 48.793 thẻ và có số dƣ 24 tỷ đồng; tăng 4.972 thẻ so với cùng kỳ 31/12/2013.
Dịch vụ kiều hối và du học: hoạt động kiều hối của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh từng bƣớc phát triển. Thị trƣờng dịch vụ chuyển tiền kiều hối tại ngân hàng chủ yếu tập trung từ Mỹ, Nhật, Singapor, HongKong, Malaysia, Nhật Bản,… Nguồn kiều hối chuyển về Việt Nam thông qua ngân hàng là USD, EUR, GBP và các ngoại tệ khác nhƣ AUD, CAD, CHF, JPY, SGD,.. Năm 2013, doanh số
chi trả kiều hối của NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh đạt 1.4 triệu USD, giảm 0.5 triệu USD so với năm 2012. Nguyên nhân giảm mạnh là do ảnh hƣởng tiêu cực của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Tuy nhiên sang năm 2014, con số này là hơn 1.8 triệu USD.
Chi nhánh thành phố Vinh còn có các dịch vụ ngân hàng hiện đại khác hiện cũng đang thu hút nhiều khách hàng nhƣ: gửi tiền một nơi, rút tất cả các nơi; chùm dịch vụ Mobile banking, mở rộng các dịch vụ nhƣ SMS Banking, Internet Banking, Phone Banking… hoạt động ngày càng hiệu quả và thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng. Đặc biệt là dịch vụ SMS Banking ngày càng đƣợc nhiều khách hàng lựa chọn. Năm 2014 có tới hơn 1.000 khách hàng đăng ký mới, nâng số khách hàng lên tới 10.393 khách hàng.
Ngoài ra, Agribank – Chi nhánh thành phố Vinh còn tăng tiện ích cho khách hàng thông qua một loạt các dịch vụ khác nhƣ: giao dịch ngân quỹ, chi lƣơng, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, chuyển tiền, tƣ vấn tài chính tiền tệ, dịch vụ đa dạng về địa ốc, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh…
3.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động của Agribank thành phố Vinh trong 3 năm (2012-2014) thể hiện qua bảng số liệu sau đây:
Bảng 3.3
Kết quả kinh doanh tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh Đơn vị tính: tỷ đồng; % STT Chỉ tiêu 2012 2013 2014 So sánh 2013/2012 2014/2013 +/- % +/- % I. Thu nhập 147,15 120,75 129,3 -26,4 -17,9 +8,55 +7 1 Từ hoạt động tín dụng 124,4 112,6 121,8 -11,8 -9,5 +9,2 +8,1 2 Từ phí hoạt động tín dụng 5,4 3,5 4,2 -1,9 -35,2 +0,7 +20 3 Thu nhập khác 17,35 4,65 3,3 -12,7 -73,2 -1,35 -29 II. Chi phí (CP) 103,35 76,71 83,4 -26,64 -25,7 +6,69 +8,7 1 CP hoạt động tín dụng 86,02 62,2 70,59 -23,82 -27,7 +8,39 +13,5 2 CP hoạt động dịch vụ nhân/Tổng dƣ nợ (%) 7,7 3,4 1,2 -4,3 -55,8 -2,2 -64,7 3 CP nộp thuế và phí, lệ phí 0,7 0,85 2 +0,15 +21,4 +1,15 +135,3 4 CP cho nhân viên 4,63 4,9 5,04 +0,27 +5,8 +0,14 +2,8 5 CP về tài sản 1,4 1,6 1,9 +0,2 +14,2 +0,3 +18,7 6 CP dự phòng 2,9 3,76 2,67 +0,86 +29,6 -1,09 -28,9
III Lợi nhuận 43,8 44,04 45,9 +0,24 +0,55 +1,86 +4,2
(Nguồn: Bảng báo cáo KQKD NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh thành phố Vinh)
Từ số liệu bảng 3.3 ta thấy: thu nhập trong giai đoạn 2012 - 2014 cũng có sự biến động nhất định do ảnh hƣởng khó khăn của nền kinh tế, năm 2012 đạt 147,2 tỷ đồng, năm 2013 đạt 120,75 tỷ đồng, giảm 17,9% so với 2012, năm 2014 đạt 129,3 tỷ đồng, tăng 7% so với năm 2013. Trong đó, thu nhập từ hoạt động tín dụng chủ yếu tăng vào năm 2014 do tình hình kinh tế ổn định hơn. Điều này chứng tỏ doanh số cho vay của Chi nhánh trong thời gian qua tăng lên, hoạt động sản xuất kinh doanh của ngƣời dân trên địa bàn cũng đạt kết quả khả quan nên đã tạo điều kiện cho khách hàng