3.2. Giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý nợ xấu tại Vietinbank Hà Tĩnh
3.2.1. Nhóm giải pháp phòng ngừa phát sinh nợ xấu
Đi đôi với việc xử lý dứt điểm nợ xấu, Chi nhánh cần có biện pháp tích cực, phù hợp nhằm ngăn chặn, phòng ngừa nợ xấu mới có thể sẽ phát sinh. Đây là giải pháp thƣờng xuyên, đặt ra ở tất cả các khâu của quá trình hoạt động kinh doanh.
Theo các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng do Uỷ ban Basel về giám sát hoạt động NH công bố mọi NH cần xây dựng một chiến lƣợc hoặc kế hoạch rủi ro tín dụng, trong đó đề ra các mục đích để dẫn dắt các hoạt động tín dụng của NH và thông qua các chính sách và quy trình cần thiết để tiến hành các hoạt động đó.
Chi nhánh cần đề ra chiến lƣợc kinh doanh tín dụng trên cơ sở phân tích tình hình kinh doanh hiện tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay cũng nhƣ khả năng chịu đựng rủi ro của mình. Chiến lƣợc này nên đƣợc xem xét lại hàng năm, phải lập đƣợc kế hoạch xu hƣớng tổng thể của hoạt động kinh doanh tín dụng.
Xây dựng các giới hạn tín dụng phù hợp với các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên cơ sở các phân tích, báo cáo về xu hƣớng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm trên thị trƣờng đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng do tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực chủ yếu, đặc biệt là tình trạng nợ xấu tập trung vào ngành xây dựng, ngành gỗ, ngành sắt thép, ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản nhƣ thời gian qua cần phải xây dựng các giới hạn tín dụng phù hợp đối với các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý.. trong từng thời kỳ nhất định. Để làm đƣợc điều này Chi nhánh cần phối hợp với các Phòng ban liên quan thuộc Hội sở chính (phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phòng Pháp chế,...) tổ chức nghiên cứu, phân tích và dự báo sự phát triển của các ngành, thành phần, khu vực kinh tế từ đó đƣa ra các giới hạn, hạn mức tín dụng phù hợp.
Thực tế phân tích nợ xấu của Chi nhánh cho thấy để giảm đƣợc nợ xấu, Chi nhánh nên đa dạng hoá các loại hình khách hàng, tránh tập trung vào một nhóm đối tƣợng khách hàng có ngành nghề liên quan có thể dẫn tới rủi ro.
3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định
Đây là khâu đầu tiên trong toàn bộ quá trình cho vay. Thẩm định có tính chất quyết định đến hiệu quả cho vay sau này. Nếu quá trình thẩm định không đƣợc kỹ càng thì khả năng tiềm ẩn rủi ro tín dụng sẽ rất cao, nhất là đối với các DN nhỏ và vừa, do uy tín và khả năng tài chính còn hạn chế. Hiện nay, công tác thẩm định dự án còn có nhiều bất cập, cán bộ thẩm định chƣa đánh giá hết đƣợc khả năng tài chính của ngƣời vay, khả năng thực hiện, quản lý dự án của khách hàng, khả năng tiêu thụ sản phẩm,… Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, Chi nhánh cần chú ý tới các vấn đề sau:
Xây dựng hệ thống chỉ tiêu đầy đủ, rõ ràng
Hệ thống chỉ tiêu thẩm định dự án đầu tƣ phải đầy đủ và có mối liên hệ chặt chẽ với nhau để có thể phản ánh hiệu quả dự án đƣợc toàn diện, chính xác. Hệ thống chỉ tiêu đó tập trung chia thành ba nhóm: một nhóm phản ánh khả năng sinh lời của dự án, một nhóm phản ánh độ rủi ro của dự án, một nhóm cho thấy khả năng
hoàn vốn của dự án. Tuy nhiên, trong quá trình phân tích đánh giá các chỉ tiêu cần gắn với thực tế hoạt động của DN.
Thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, phân tích thông tin một cách chọn lọc
Hiện nay Chi nhánh Hà Tĩnh chủ yếu thu thập thông tin từ phía khách hàng thông qua phỏng vấn ngƣời vay, qua báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh mà khách hàng cung cấp đồng thời cử cán bộ đến tận nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để kiểm tra tính xác thực của thông tin và đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Ngoài ra, Chi nhánh đã mở rộng phạm vi thu thập các nguồn thông tin qua báo chí, qua internet, qua hỏi tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC. Tuy nhiên, nhiều khi các nguồn thông tin thu thập đƣợc có độ chính xác không cao, thậm chí là trái ngƣợc nhau, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải biết chọn lọc các nguồn thông tin để tránh loãng thông tin. Trong quá trình thu thập thông tin cần chú trọng một số vấn đề sau:
Cần chú ý cử cán bộ có kiến thức nghiệp vụ NH, đồng thời có kiến thức chuyên môn của ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng đang kinh doanh đến tận địa bàn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Kết hợp với những thông tin do khách hàng cung cấp để có thể kết luận chính xác về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tránh trƣờng hợp quá tin cậy vào một nguồn thông tin.
Thƣờng xuyên theo dõi các thông tin đƣợc cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng (gồm thông tin tín dụng của NHNN và Phòng thông tin tín dụng của các NHTM). Hệ thống thông tin này đƣợc đánh giá là khá tin cậy vì do Nhà nƣớc quản lý.
Ngoài ra, cần chú trọng đến nguồn thông tin đại chúng vì đây là nguồn khách quan nhất. Cần có sự hợp tác và trao đổi thông tin thƣờng xuyên, tăng cƣờng mối quan hệ với các TCTD khác, các cơ quan tổ chức chính quyền địa phƣơng và giữ tốt mối quan hệ với khách hàng vì đôi khi họ có thể cung cấp cho Chi nhánh những thông tin quý báu.
Khi có đƣợc các thông tin cần thiết thì việc lựa chọn khách hàng là rất quan trọng. Để việc lựa chọn khách hàng đƣợc khoa học thì ngoài việc đánh giá khả năng
trả nợ, đánh giá tài sản thế chấp, khả năng thanh toán, quan hệ tín dụng và hiệu quả sản xuất kinh doanh thông qua việc phân tích định lƣợng còn rất cần đến sự nhạy bén của các cán bộ tín dụng thông qua việc phân tích định tính.
Trong quá trình thẩm định dự án cán bộ thẩm định cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng, giúp cho NH đánh giá đúng thực trạng tài chính của khách hàng trƣớc khi có quyết định đầu tƣ.
Ngoài ra, Chi nhánh cần phải thƣờng xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án.
3.2.1.2. Thực hiện đúng quy trình tín dụng
Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình tín dụng theo hƣớng an toàn và có hiệu quả, tập trung vào ba giai đoạn sau: nghiên cứu khách hàng, giám sát khách hàng vay và thu nợ. Giai đoạn nghiên cứu khách hàng nhằm trả lời câu hỏi: có nên cho khách hàng vay không? NHTM phải tập trung tìm hiểu khả năng tài chính, kỷ luật và uy tín của khách hàng, không chỉ về quy mô hoạt động mà còn phải tìm hiểu sâu về năng lực cạnh tranh, sức mạnh kinh doanh và triển vọng của khách hàng và sản phẩm của khách hàng trên thị trƣờng. Sau khi cấp tín dụng, NHTM cần phải theo dõi, giám sát vốn chặt chẽ của khách hàng. Nếu thấy có biểu hiện sử dụng vốn sai mục đích hoặc có những sự cố khác nhau có thể dẫn tới việc không hoàn trả vốn vay, NHTM cần phải đƣa ra các biện pháp ngăn ngừa, xử lý kịp thời. Việc giám sát và kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay cần thực hiện nghiêm túc. Thu nợ gốc và lãi thực hiện theo quy trình, đảm bảo vừa thu đủ đồng vốn cho NHTM, vừa đảm bảo việc tạo điều kiện tối đa cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh. Thực tế trong công tác cho vay đã xảy ra một số mâu thuẫn cần giải quyết hài hòa là tăng cƣờng doanh số cho vay, tăng dƣ nợ nhƣng phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Hơn nữa, trong nền kinh tế thị trƣờng, sự cạnh tranh giữa các NH ngày càng gia tăng, việc tổ chức hợp lý và khoa học quy trình tín dụng là rất cần thiết. Yêu cầu đặt ra đối với cơ chế cho vay là phải gọn nhẹ, linh hoạt, phù hợp với đặc điểm loại hình doanh nghiệp, tăng cƣờng cơ hội kinh doanh cho doanh nghiệp, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đƣờng lối,
chính sách của Nhà nƣớc. Nếu cần thiết có thể thực hiện chuyên môn hoá ở một số khâu cơ bản trong quy trình cho vay.
Giải pháp này đƣợc coi là thƣờng trực trong hoạt động tín dụng, không thể coi nhẹ hay vì lý do cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua một khâu nào. Cán bộ tín dụng phải thực hiện đủ việc kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
3.2.1.3. Thực hiện đa dạng hóa khách hàng và phương thức cho vay
Nhằm phân tán rủi ro, không dồn vốn cho vay quá nhiều đối với một mặt hàng/một ngành/một nhóm khách hàng nào đó, đề phòng trƣờng hợp khi nhóm ngành/khách hàng đó gặp rủi ro sẽ ảnh hƣởng lớn đến hoạt động của NH. Ngoài ra, đa dạng hóa các phƣơng thức cho vay nhƣ: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, cho vay trả góp… tạo ra sự thuận tiện cho khách hàng, luồng tiền vào ra của NH cũng đƣợc đa dạng hóa. NH cần áp dụng nhiều phƣơng thức vay vốn khác nhau, vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng vừa đảm bảo khả năng kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của NH. Trong thực tế, có nhiều khách hàng nợ xấu khi đƣợc thay đổi phƣơng thức cho vay kịp thời đã hoạt động hiệu quả hơn, thanh toán đƣợc phần lớn các khoản quá hạn cũ. Nhƣ vậy, việc áp dụng các phƣơng thức cho vay đối với khách hàng hay đối với nhiều phƣơng án kinh doanh của một khách hàng cũng có thể coi là một biện pháp nhằm phân tán rủi ro tín dụng, giảm thiểu tối đa phát sinh nợ xấu.
3.2.1.4. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ
Công tác kiểm tra nội bộ là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm tra có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó hoạt động kiểm tra cũng phát hiện và ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
3.2.1.5. Tích cực thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng
Khi NH không đƣợc hỗ trợ bởi một hệ thống thông tin hiệu quả làm cơ sở cho các quyết định cho vay, thì nguy cơ nợ xấu gia tăng là điều khó tránh khỏi. Chẳng hạn, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, nhƣng nếu chế độ công bố thông tin
kém, sai lệch thì công ty đó có thể vẫn đƣợc coi là công ty tốt và các quyết định cho vay của NH sẽ vô hình chung làm nợ xấu gia tăng.
Hiện nay, ở Việt Nam, chƣa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và NH. Hệ thống kế toán theo tiêu chuẩn Việt Nam là một trở ngại lớn và làm lệch lạc việc đánh giá để ra quyết định cho vay của các NHTM và các nhà quản lý. Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã đi vào hoạt động nhƣng chƣa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập. Đó cũng là thách thức cho hệ thống NH trong việc mở rộng tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tƣơng xứng.
Vấn đề thông tin có ý nghĩa quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần phải thu thập đầy đủ thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thu thập thông tin về khách hàng: Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng thƣờng qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính thƣờng dựa trên báo cáo tài chính trong các năm gần đây của khách hàng. Các báo cáo do khách hàng lập thƣờng không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với cán bộ khách hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những NH mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN….
Thu thập thông tin về thị trường: Bên cạnh thu thập thông tin về khách hàng, cán bộ khách hàng còn phải khai thác thông tin mang tính chất thị trƣờng về sản phẩm khách hàng kinh doanh nhƣ: tình hình cung cầu, giá cả, cạnh tranh…
Phân tích xử lý thông tin: Sau khi đã thu thập đƣợc các nguồn thông tin cán bộ khách hàng cần phải sàng lọc, phân tích thông tin giúp Ban lãnh đạo đƣa ra các quyết định chính xác và kịp thời.
3.2.1.6. Đào tạo phát triển nguồn nhân lực
Để hạn chế nợ xấu cần cần nâng cao chất lƣợng cán bộ chuyên môn, đặc biệt trách nhiệm của cán bộ làm công tác tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi.
Chuẩn hoá cán bộ làm công tác tín dụng: Cán bộ khách hàng có một vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của NH, họ là ngƣời mang lại phần lớn lợi nhuận cho NH song cũng có thể đem đến rủi ro cho NH. Do vậy, để hạn chế rủi ro trong công tác tín dụng, ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản:
Phải đƣợc đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trƣờng đại học có uy tín. Có khả năng ngoại ngữ, tin học: đây là điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong tính toán, thẩm định dự án…
Có phẩm chất đạo đức: đây là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
Hiểu biết về xã hội và khả năng giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng và NH hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với NH, gắn bó với NH. Với khả năng giao tiếp cán bộ tín dụng tìm hiểu thêm đƣợc nhiều thông tin về khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay.
Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm trong khi đó đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ các trƣờng kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến các lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng rất hạn chế, điều này đòi hỏi cán bộ làm công tác tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thƣờng xuyên tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng.
Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam cần xây dựng chính sách đào tạo để nâng cao chất lƣợng cán bộ làm công tác tín dụng một cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích những cán bộ đang công tác tại NH tiếp tục đi học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ và kiến thức thị trƣờng, cử cán bộ tham gia các lớp tập huấn về phòng chống rủi ro, các lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào công tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh và tránh rủi ro xảy ra.
Ngoài ra, cần phải mời các chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm trong các tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực NH để cán bộ làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm về pháp luật, quyết định cho vay đƣợc an toàn.
Hiện nay, Chi nhánh Hà Tĩnh đã tƣơng đối chú trọng đến việc phân bổ trách nhiệm trong hoạt động cho vay. Tuy nhiên, do lƣợng cán bộ tín dụng còn thiếu và chƣa có nhiều kinh nghiệm, việc luân chuyển cán bộ thƣờng xuyên dẫn đến cùng một khách hàng vay nhƣng đƣợc chuyển qua nhiều cán bộ tín dụng quản lý. Điều này đôi khi dẫn đến trách nhiệm của cán bộ tín dụng đối với khoản vay còn chƣa