CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng năng lực cạnh tranh của các NHTM Việt Nam
3.2.3. Nguồn nhần lực và năng lực quản trị điều hành
3.2.3.1. Về cơ cấu quản lý, điều hành
a. Bộ máy quản lý điều hành cấp cao
Hiện nay, nhìn chung các NHTM Việt Nam đƣợc tổ chức theo mô hình quản lý hiện đại, trong đó tách bạch rõ ràng nhiệm vụ, quyền hạn của chủ sở hữu, Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành; các cơ quan quản lý điều hành kiểm soát của ngân hàng đều đủ về số lƣợng, chất lƣợng và từng bƣớc chuẩn hóa, đảm
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2007 2008 2009 2010 2011 T3/2012 59,3 58,1 54,1 51,36 51,3 51,8 27,7 26,5 32 35,14 35,5 34,8 9,2 11 9,1 9 8,6 8,5
Cơ cấu thị phần cho vay
bảo điều kiện, tiêu chuẩn về đạo đức và trình độ chuyên môn theo quy định của Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7/2009 về tổ chức và hoạt động của NHTM.
Trong những năm qua, cùng với sự tăng trƣởng nhanh về quy mô hoạt động, hầu hết các NHTM Việt Nam đã tăng cƣờng đáng kể số lƣợng nhân sự trong bộ máy quản lý, điều hành. Song song với sự gia tăng về số lƣợng là sự nâng cao về chất lƣợng của các nhân sự chủ chốt. Đa số nhân sự chủ chốt tại các NHTM Việt Nam đều là những ngƣời có trình độ chuyên môn và kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, am hiểu pháp luật. Hội đồng quản trị, Ban điều hành của một số NHTM Việt Nam nhƣ Vietcombank, Vietinbank, Techcombank, TPBank, VPBank, Maritimebank… đã có sự tham gia của các thành viên ngƣời nƣớc ngoài. Một số ngân hàng đƣợc thành lập các ủy ban chuyên trách trực thuộc Hội đồng quản trị, bổ sung thành viên Hội đồng quản trị độc lập.
b. Bộ phận kiểm toán nội bộ và hệ thống kiểm soát nội bộ
Hiện nay, các NHTM Việt Nam đều đã thành lập và vận hành chức năng kiểm toán nội bộ, thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ theo quy định của pháp luật. Nhiều ngân hàng đã xây dựng đƣợc một đội ngũ kiểm soát viên khá đông đủ tại tất cả các bộ phận nghiệp vụ của ngân hàng nhƣ dịch vụ khách hàng, thẩm định, hỗ trợ tín dụng, kế toán giao dịch, thanh toán quốc tế, nguồn vốn, kinh doanh ngoại hối… Hoạt động kiểm soát nội bộ đã đƣợc triển khai tập trung vào một số nghiệp vụ, hoạt động có độ rủi ro cao và đã đƣa ra các kết luận, khuyến nghị kịp thời.
Tuy nhiên, công tác kiểm toán nội bộ tại các NHTM Việt Nam hiện còn nhiều bất cập. Bộ phận kiểm toán nội bộ của các NHTM hiện vẫn mang nặng tính hình thức, chƣa thực sự phát huy vai trò của kiểm toán nội bộ, chƣa đủ khả năng đánh giá chất lƣợng của hệ thống kiểm soát nội bộ. Hoạt động kiểm toán nội bộ chƣa có đủ công nghệ phù hợp để thu thập, xử lý thông tin một cách hiệu quả, khoa học. Chất lƣợng đội ngũ kiểm toán viên chƣa cao, số lƣợng không đủ so với quy mô hoạt động của ngân hàng, thiếu nhiều cán bộ kiểm toán có kỹ năng và nghiệp vụ chuyên sâu, chậm phát hiện những tồn tại của ngân hàng. Phƣơng pháp kiểm toán chƣa thực hiện trên cơ sở rủi ro, vẫn chỉ là phƣơng pháp hậu kiểm, chủ yếu kiểm
toán theo sự vụ, mảng nghiệp vụ, chƣa ban hành đầy đủ các quy trình kiểm toán cho các mặt nghiệp vụ. Tại nhiều NHTM Việt Nam, chƣa có sự hợp tác giữa cán bộ kiểm toán nội bộ tại Hội sở và các chi nhánh, khiến chi phí kiểm toán tăng cao, cán bộ ngân hàng còn ngại va chạm, do đó hạn chế hiệu quả kiểm toán nội bộ. Hệ thống kiểm soát nội bộ của NHTM Việt Nam mặc dù đƣợc thiết lập theo quy định, song vẫn chƣa đầy đủ, chƣa đảm bảo tính hiệu lực và hiệu quả của các khâu kiểm soát nội bộ, vẫn để xảy ra nhiều vụ việc sai phạm trong quy trình tín dụng… Các NHTM Việt Nam chƣa thực sự quan tâm đúng mức tới việc tự rà soát, đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ.
3.2.3.2. Về năng lực quản lý điều hành
Năng lực quản lý điều hành của các NHTM Việt Nam đã có nhiều chuyển biến tích cực trong những năm gần đây. Nhiều NHTM Việt Nam đã có những biến đổi lớn về tƣ duy trong công tác quản lý, điều hành. Sự nhận thức về tầm quan trọng của công tác quản lý, điều hành, mức độ kiến tạo và đầ utƣ cho bộ máy quản lý, điều hành, tổ chức nhân sự ngày càng đƣợc nâng cao rõ nét. Một số NHTM Việt Nam có quy mô hoạt động lớn nhƣ Vietcombank, Vietinbank, Techcombank, Sacombank… đã quan tâm xây dựng bộ máy quản lý, điều hành tiến gần đến thông lệ quốc tế, các cơ quan trong bộ máy điều hành đƣợc phân định chức năng nhiệm vụ rõ ràng. Một số các NHTM Việt Nam đã thuê các tổ chức có uy tín của nƣớc ngoài xây dựng lại sơ đồ, cơ cấu lại bộ máy tổ chức cho phù hợp với quy mô hoạt động mới, phù hợp với nguyên tắc quản lý điều hành tiên tiến. Một số NHTM Việt Nam đã có các chuyên gia nƣớc ngoài tham gia bộ máy quản lý điều hành. Đa số các NHTM Việt Nam đều đã thực hiện nguyên tắc tập thể trong quản lý điều hành.
Tuy nhiên, so với các chuẩn mực quản lý quốc tế và quy định hiện hành của Nghị định 59 cũng nhƣ Luật các TCTD 2010, năng lực quản lý điều hành của các NHTM Việt Nam hiện còn hạn chế. Mức độ hạn chế có sự khác biệt giữa các loại hình NHTM chủ yếu do đặc thù về cơ cấu chủ sở hữu.