CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀTHIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.1. Quan điểm, định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch
4.1.2. Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
4.1.2.1. Những quan điểm mang tính định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Một là, quản trị rủi ro tín dụng cần phải đƣợc xem là hoạt động then chốt để góp phần làm cho hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung phát triển một cách bền vững theo đúng mục tiêu, định hƣớng của Sở giao dịch nói riêng và toàn Vietcombank nói chung và cũng là của cả hệ thống các NHTM Việt Nam hiện nay. Trong những năm qua, thị trƣờng tín dụng tại Việt Nam luôn có mức tăng trƣởng khá với tốc độ đạt từ 13%-17% mặc dù cũng phải hứng chịu những tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu cùng những khó khăn của nền kinh tế trong nƣớc. Tuy nhiên, sự ổn định và chất lƣợng của tăng trƣởng tín dụng còn rất nhiều bất cập và hạn chế. Tỷ lệ nợ xấu mặc dù đƣợc quy định là phải khống chế dƣới mức 3% tổng dƣ nợ tín dụng nhƣng vẫn luôn tiềm ẩn đặc biệt là trong điều kiện kinh tế có nhiều bất ổn nhƣ hiện nay. Chƣa kể đến là tỷ lệ nợ xấu thực nếu đƣợc nêu ra sẽ cao hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu mà các ngân hàng công bố. Nếu rủi ro xảy ra, thì những thiệt hại do nó gây ra có thể kéo theo sự đổ vỡ tín dụng, từ đó mà làm ảnh hƣởng nghiêm trọng không chỉ tới thị trƣờng tài chính tiền tệ mà còn cho cả nền kinh tế mà Mỹ là một ví dụ điển hình. Do đó, chính sách quản trị rủi ro tín dụng hợp lý và hiệu quả sẽ chính là “đòn đỡ”, có thể giúp giải cứu cho sự thua lỗ và nguy cơ sụp đổ của các ngân hàng. Vì vậy, cần xác định quản trị rủi ro tín dụng là một hoạt động then chốt, đảm bảo sự cân bằng giữa tăng trƣởng về mặt lƣợng với mặt chất của hoạt động tín dụng, góp phần chủ yếu nhằm duy trì và nâng cao khả năng cung ứng tín dụng của các NHTM Việt Nam cho nền kinh tế trong mọi điều kiện và hoàn cảnh, trong đó có Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại Thƣơng.
Hai là, việc thực hiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần phải đƣợc nhận thức trên cơ sở toàn diện, nhất quán và đồng bộ. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần phải đƣợc tính đến một cách đầy đủ trong mối quan hệ với các yếu tố môi trƣờng kinh tế, pháp lý trong hoạt động Sở giao dịch. Đặc biệt, thông tin là một nhân tố cần đƣợc đặc biệt lƣu ý đến, do hiện nay các NHTM luôn gặp phải tình trạng thông tin không cân xứng, mà đây lại là yếu tố nền
tảng để ngân hàng có thể nhận biết những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cho mình, từ đó có những biện pháp quản trị rủi ro tín dụng phù hợp.
Quan trọng hơn là cần có sự nhất quán trong định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Quản trị rủi ro tín dụng phải là cơ sở để ngân hàng hoạt động tín dụng có hiệu quả và bền vững hơn. Cách tiếp cận vấn đề ở đây phải đảm bảo tính cân đối vừa tránh tình trạng quá e ngại rủi ro (chính sách tín dụng quá chặt chẽ, mức duy trì vốn tổi thiểu quá cao, phân loại nợ vào nhóm có mức rủi ro cao hơn so với thực tế, trích lập quá nhiều dự phòng, ảnh hƣởng đến khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng) hoặc ngƣợc lại quá mạo hiểm, chủ quan trong hoạt động kinh doanh (chính sách tín dụng nới lỏng quá mức, duy trì mức vốn tối thiểu quá thấp, phân loại các khoản nợ tiềm ẩn nhiều rủi ro vào những nhóm nợ tốt hơn, trích lập không đủ số dự phòng cần thiết ảnh hƣởng đến sự an toàn trong hoạt động của bản thân ngân hàng).
Một yếu tố nữa đáng đƣợc lƣu tâm là tính đồng bộ trong định hƣớng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Hoạt động này luôn liên quan và chịu ảnh hƣởng bởi nhiều yếu tố chủ quan cũng nhƣ khách quan, chịu sự điều chỉnh bởi các quy định, chính sách, khuôn khổ, thiết chế khác nhau. Chính vì vậy, chỉ cần sự thiếu thống nhất về một góc độ trong quan điểm xử lý hoặc không ăn khớp trong việc phối hợp thực hiện quản trị rủi ro tín dụng thì độ tin cậy và tính hiệu quả của nó sẽ bị ảnh hƣởng đáng kể. Do đó, đây luôn là định hƣớng tổng quát cần phải đảm bảo để có đƣợc thành công trong hoạt động này.
Ba là, trong xu thế hội nhập quốc tế nhanh chóng và sâu sắc trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, thì hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ở Việt Nam cần đƣợc thực hiện tiếp cận với tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế thông qua tiếp thu có chọn lọc các công nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phù hợp. Chỉ trong một thời gian ngắn nữa, khi Việt Nam phải thực hiện các cam kết hội nhập kinh tế quốc tế, thì các TCTD nƣớc ngoài cũng sẽ đƣợc hoạt động và cạnh tranh bình đẳng trong hoạt động cung ứng các sản phẩm và dịch vụ tiền tệ ngân hàng. Khi đó, nếu không tiếp cận và áp dụng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế một cách đầy đủ, các NHTM Việt Nam trong đó có Ngân hàng Ngoại thƣơng sẽ phải chịu những bất lợi đáng kể, thậm chí
có thể bị mất những phân khúc thị trƣờng tín dụng ổn định, an toàn và phải chấp nhận ở các phân đoạn thị trƣờng có rủi ro cao hơn trong khi lại hạn chế về các hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro. Chính vì vậy, việc tiếp cận tiến đến áp dụng đầy đủ các tiêu chuẩn và chuẩn mực quốc tế về an toàn tín dụng cần đƣợc triển khai một cách tích cực trên cơ sở thống nhất về cả nhận thức và thực tiễn.
4.1.2.2. Những định hướng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Sở giao dịch cũng nhƣ toàn hệ thống Vietcombank đã xác định phƣơng hƣớng căn bản cho công tác quản trị, điều hành hoạt động tiền tệ, tín dụng với mục tiêu “Tăng tốc- Hiệu quả -Bền vững”. Để đạt đƣợc mục tiêu đó, hoạt động hạn chế rủi ro, tăng cƣờng an toàn và chất lƣợng tín dụng đƣợc coi là một trong các trọng tâm chính cụ thể:
- Định hƣớng chính sách tín dụng cụ thể, phân loại rõ cho từng nhóm ngành, ngành cụ thể; nhóm khách hàng, khách hàng mục tiêu. Những nhóm ngành định hƣớng mở rộng, chính sách tín dụng cần thông thoáng, tạo điều kiện để tăng trƣởng tín dụng, đồng thời đƣa ra những biện pháp đảm bảo tiền vay phù hợp. Những nhóm ngành có định hƣớng hạn chế hoặc ngừng cấp tín dụng cần có chính sách chặt chẽ, theo dõi sát sao nợ, có kế hoạch thu hồi nợ cụ thể đồng thời giảm hoặc ngừng cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác nhằm giảm thiểu rủi ro nhất cho ngân hàng.
- Giảm thiểu tối đa tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, luôn đảm bảo tối thiểu định hƣớng tín dụng của Hội đồng quản trị (tỷ lệ nợ quá hạn dƣới 10% và tỷ lệ nợ xấu dƣới 3%).
- Tạo lập đƣợc danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro và khi cần thiết có thể chứng khoán hóa để hỗ trợ thanh khoản.
- Tạo sự chủ động, nâng cao tinh thần trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp nhằm tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít rủi ro.
- Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm góp phần tiến hành phân loại nợ một cách chính xác; tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện phân loại nợ, trích lập cũng nhƣ sử dụng dự phòng để phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các RRTD phát sinh.
- Chuẩn hóa các quy trình và thủ tục quản lý rủi ro tín dụng toàn diện, đồng bộ, nhất quán theo hƣớng áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, tiếp tục đẩy nhanh lộ trình áp dụng đầy đủ 25 nguyên tắc của Basel, áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế về an toàn hoạt động ngân hàng theo Basel II trƣớc năm 2018 và thực hiện Basel III vào năm 2020, trở thành thí điểm cho toàn hệ thống.
- Thực hiện áp dụng toàn diện mô hình tín dụng tập trung, mô hình kiểm tra kiểm soát tập trung, chú trọng đồng bộ cả về lộ trình, cơ chế, nguồn lực, công nghệ và truyền thông.
- Mở rộng và tăng thị phần hoạt động dịch vụ, huy động vốn; đảm bảo tăng trƣởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng kiểm soát rủi ro. Chú trọng tăng trƣởng nguồn vốn ngoại tệ, chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn theo hƣớng tăng tỷ trọng nguồn vốn giá rẻ. Đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ, tập trung vào các dịch vụ phi tín dụng, dịch vụ tài chính, đƣa vào khai thác các sản phẩm dịch vụ mới gắn với việc ứng dụng các công nghệ hiện đại.
- Tập trung tăng trƣởng tín dụng theo hƣớng cạnh tranh bằng cung cấp sản phẩm dịch vụ vƣợt trội và giá trị gia tăng khác. Đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng bán lẻ, tín dụng thƣơng mại, tập trung vào lĩnh vực, khu vực, ngành nghề, địa bàn có khả năng sinh lời và nguồn thu tín dụng lớn đảm bảo hiệu quả nhƣng phải an toàn, nằm trong tầm kiểm soát ở mọi cấp độ và không hạ chuẩn cho vay.
- Tiếp tục nâng cao năng lực quản trị tài chính, mục tiêu duy trì tỷ lệ an toàn vốn CAR theo quy định của NHNN và định hƣớng của Ngân hàng Ngoại thƣơng, tăng mức trích lập dự phòng, đảm bảo đủ nguồn để trích lập dự phòng, giảm tỷ lệ nợ xấu, đảm bảo đến cuối năm, số dƣ quỹ dự phòng rủi ro tƣơng đƣơng tổng dƣ nợ xấu.
4.2. Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam
4.2.1. Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng đã đƣợc xây dựng bƣớc đầu thu đƣợc hiệu quả, thời gian tới VCB cần tiếp tục duy trì và hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng về quy mô và chất lƣợng nhân sự. Trong đó, chú trọng hơn nữa đến việc
chuyên biệt giữa các phòng ban/bộ phận trong bộ máy để đảm bảo tính chuyên môn hóa và đạt hiệu quả cao hơn nữa trong thời gian tới.