CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀTHIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Để Sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt nam có thể áp dụng hiệu quả đƣợc các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu đã nêu ở phần trên, cần sự hỗ trợ rất lớn của ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam. Cụ thể:
Thứ nhất, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần hoàn thiện cơ chế quản lý rủi ro tín dụng, lập kế hoạch tiến tới triển khai áp dụng chuẩn mực kế toán quốc tế liên quan đến phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đến cấp chi nhánh trong toàn hệ thống. Cơ chế quản lý rủi to tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam còn tồn tại nhiều bất cập nhƣ không có bộ phận quản lý rủi ro tín dụng tại các hi nhánh, đối với những khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền của hi nhánh không phải trình lên Hội sở chính, dẫn đến thiếu khâu thẩm định rủi ro tín dụng độc lập cũng nhƣ thiếu khách quan trong quá trình quyết định cấp tín dụng, làm tiềm ẩn nguy cơ phát sinh rủi ro đối với các khoản cấp tín dụng.
Vì vậy, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần nghiên cứu để điều chỉnh lại quy trình quản lý rủi ro tín dụng sao cho hiệu quả, đồng thời phải có thêm những quy chế chặt chẽ về mặt thời hạn thực hiện tác nghiệp giữa bộ phận khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro để đƣa đến hiệu quả cấp tín dụng tốt hơn, đảm bảo vừa quản lý đƣợc rủi ro tín dụng vừa đáp ứng yêu cầu tiến độ cấp tín dụng đối với khách hàng. Muốn làm đƣợc điều này, ngân hàng có thể tiến hành thí điểm một số chi nhánh sau đó nhân rộng mô hình ra cả hệ thống.Tuy nhiên, cần ban hành các văn bản hƣớng dẫn cụ thể về mục tiêu, nguyên tắc, quy trình, phƣơng pháp hạch toán đối với việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng để thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Thứ hai, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần thay đổi chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng sao cho phù hợp: Chính sách phân loại nợ đang đƣợc Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam nói chung và Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam nói riêng áp dụng có nhiều điểm chƣa phù hợp. Việc phân loại nợ đƣợc dựa hoàn toàn vào xếp hạng tín dụng, không căn cứ vào thời gian của khoản nợ để lấy cơ sở trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhƣ hiện nay là chƣa hợp lý để đánh giá khoản nợ.
Thứ ba, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần nâng cao năng lực hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ bằng các biện pháp nhƣ tăng cƣờng thực hiện kiểm tra chéo giữa các chi nhánh, phòng ban trên cùng địa bàn;
đƣa ra cơ chế thƣởng, phạt công khai, khuyến khích việc kiểm tra, giám sát chéo một cách chặt chẽ, hiệu quả. Bên cạnh đó, Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cũng cần chú trọng hơn trong công tác xử lý hồ sơ thẩm định tín dụng cũng nhƣ các hồ sơ xin xoá nợ và xin xử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng để xử lý nợ xấu từ các chi nhánh trình lên.
Thứ tư, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần đẩy mạnh sự phối kết hợp giữa các phòng, ban trong cùng chi nhánh cũng nhƣ giữa các chi nhánh với Hội sở chính, với các chi nhánh khác trong mọi hoạt động nói chung và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng.
Thứ năm, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần xây dựng hệ thống dự báo diễn biến thị trƣờng của các ngành hàng, nhằm đƣa ra đƣợc những dự báo kịp thời về tình hình thị trƣờng của các ngành hàng, những rủi ro mang tính chất ngành có thể xảy ra để cảnh báo cho các chi nhánh cũng nhƣ đề ra các định hƣớng chiến lƣợc phát triển tín dụng đúng đắn, hợp lý cho các chi nhánh.
Thứ sáu, cơ cấu bộ máy tổ chức theo hƣớng tinh giản nhƣng vẫn đảm bảo tính hiệu quả. Tập trung công tác quản lý, giám sát việc thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro cho bộ phận quản lý rủi ro chuyên trách. Các bộ phận thực hiện nghiệp vụ phải báo cáo thƣờng xuyên, giữa các bộ phận phòng ban tác nghiệp cũng phải có sự phối hợp chặt chẽ. Đồng thời cũng phải đảm bảo rằng hội sở luôn nắm bắt, giám sát và kiểm tra kịp thời việc thực hiện và tuân thủ quy định về công tác này ở các cấp chi nhánh trong toàn hệ thống.
Thứ bảy, ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam cần chú trọng đầu tƣ, nâng cao chất lƣợng của hệ thống công nghệ thông tin bằng cách tìm kiếm nhằm mua và áp dụng những chƣơng trình phần mềm hiện đại để theo dõi, kiểm soát rủi ro; cũng nhƣ xây dựng hệ thống trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo sự liên lạc thƣờng xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời các thông tin trọng yếu giữa các phòng, ban trong cùng chi nhánh cũng nhƣ giữa các chi nhánh với Hội sở chính, với các chi nhánh khác để nâng cao hiệu quả cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
cụ thể trong công tác phê duyệt, xử lý những nội dung do chi nhánh trình lên ví dụ nhƣ phê duyệt những khoản nợ nội bảng đủ điều kiện dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý hoặc những khoản nợ ngoại bảng đủ điều kiện xoá nợ.
Thứ chín, ngân hàng nên đặc biệt chú trọng đến việc quản lý, đào tạo trình độ, kỹ năng và đạo đức phòng ngừa rủi ro tín dụng cho cán bộ của mình. Con ngƣời luôn là khâu có ý nghĩa quyết định cho sự thành công và thất bại trong mọi hoạt động kinh doanh, lại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong công tác đầy khó khăn và thách thức nhƣ công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Việc đào tạo về ứng dụng công nghệ hiện đại, về phƣơng pháp phân loại nợ, ứng dụng các mô hình hiện đại trong tính toán trích lập và sử dụng dự phòng là rất cần thiết. Bên cạnh đó, việc đảm bảo đạo đức nghề nghiệp và đánh giá, sử dụng cán bộ phù hợp cho công tác này cũng rất cần đƣợc coi trọng. Đây là những nội dung công việc phức tạp đòi hỏi phải có sự kết hợp chặt chẽ và thƣờng xuyên giữa các bộ phận quản lý rủi ro, quản lý tín dụng, quan hệ khách hàng, kế toán và bộ phận đảm nhiệm việc cung cấp thông tin tín dụng dƣới sự lãnh đạo của Ban giám đốc và Hội đồng quản trị. Công tác này cũng cần phải đƣợc thành lập một quy trình rõ ràng, quy định trách nhiệm cụ thể đến từng bộ phận, cá nhân để có đƣợc những ảnh hƣởng tích cực, thực sự cải thiện năng lực và đạo đức của nguồn nhân lực hoạt động trong lĩnh vực này.