CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI
3.4. Đánh giá tổng quát về chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng của AgriBank Ch
thi các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nƣớc, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
3.3.5.3. Khả năng sinh lời của ngân hàng, tổ chức tín dụng
Do đặc thù hoạt động của bản thân Ngân hàng Agribank là một ngân hàng vừa thực thi các chính sách vĩ mô của nhà nƣớc, vừa thực hiện các mục tiêu lợi nhuận của mình, do đó kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội cũng là vấn đề cần đặc biệt quan tâm nhằm hài hòa lợi ích của các bên liên quan cũng nhƣ hài hòa các nhiệm vụ của mình.
Trong những năm từ 2012 tới 2015 có những biến động về khả năng sinh lời của Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội do nhiều nhân tố khách quan và chủ quan. Tuy nhiên trong giai đoạn này lợi nhuận của Agribank vẫn tiếp tục tăng trƣởng chứ không giảm sút, điều đó cho thấy sự quyết tâm, cố gắng của tập thể ban lãnh đạo cũng nhƣ nhân viên toàn hệ thống AgriBank - Chi nhánh Hà Nội.
3.4. Đánh giá tổng quát về chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng của AgriBank - Chi nhánh Hà Nội nhánh Hà Nội
3.4.1. Những kết quả đạt được
Mô hình quản lý rủi ro của Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội ngày càng đƣợc hoàn thiện phù hợp với yêu cầu hoạt động và thông lệ quốc tế. Trong đó, các vai trò, chức năng của từng bộ phận, phòng ban đƣợc quy định rõ ràng, cụ thể trong sổ tay tín dụng của ngân hàng. Trên cơ sở đó, nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm và tính sáng tạo của các phòng ban trong hệ thống nhƣng không làm ảnh hƣởng tới tính thống nhất của hệ thống.
65
Các cơ chế chính sách tín dụng đối với khách hàng đã đƣợc ban hành theo đúng quy định của các văn bản nhà nƣớc, ngày càng phù hợp với thông lệ hoạt động tín dụng quốc tế. Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đã xây dựng đƣợc bộ sổ tay tín dụng và thƣờng xuyên đƣợc cập nhật, hoàn thiện cho phù hợp với tình hình kinh tế xã hội cũng nhƣ các đáp ứng các yêu cầu, thông lệ hoạt động tín dụng quốc tế. Bộ sổ tay tín dụng này đã đƣợc triển khai rộng rãi trong toàn hệ thống ngân hàng.
Các cơ chế, chính sách khi ban hành hoặc điều chỉnh các cơ chế chính sách đều đƣợc xem xét tới sự phù hợp với từng cấp độ quản lý, bám sát định hƣớng, mục tiêu và kế hoạch kinh doanh của ngân hàng cũng nhƣ phải phù hợp với năng lực tài chính của Ngân hàng.
Kèm theo bộ sổ tay tín dụng là một loạt các quy định thƣờng xuyên đƣợc cập nhật, điều chỉnh cho phù hợp nhƣ các quy định, hƣớng dẫn về việc đánh giá, xếp hạng khách hàng hay các quy định về việc phân cấp quyết định cấp tín dụng.
Quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng được quy định rõ ràng, chặt chẽ
Phù hợp với thông lệ quốc tế cũng nhƣ yêu cầu về quản lý rủi ro cho ngân hàng trong từng thời kì, AgriBank - Chi nhánh Hà Nội thƣờng xuyên cập nhật, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng của mình. Quy trình cấp tín dụng đƣợc xây dựng khá chặt chẽ cho từng nhóm đối tƣợng khách hàng, bên cạnh đó cũng đã hƣớng dẫn chi tiết, cụ thể về việc xem xét tài sản đảm bảo. Các quy định, hƣớng dẫn này làm cơ sở, tiền đề cho hoạt động của ngân hàng cũng nhƣ giảm thiểu rủi ro đối với ngân hàng. Đồng thời, các quy định đƣợc ban hành đều chỉ rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân.
Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng ngày càng được hoàn thiện và phù hợp với thông lệ quốc tế
Tại AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đã xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho các đối tƣợng đa dạng bao gồm: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng hộ nông dân, khách hàng hộ kinh doanh, khách hàng là các tổ chức định chế tài chính. Các nhóm đối tƣợng khách hàng này đƣợc phân loại theo 10 nhóm ngành
66
nghề, sau đó phân loại sâu hơn ở 34 ngành nghề khác nhau. Căn cứ vào đó để thực hiện chấm điểm khách hàng. Thông thƣờng khi chấm điểm khách hàng, Ngân hàng căn cứ vào các bộ chỉ tiêu gồm cả các chỉ tiêu tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính.
Chất lượng nợ, có cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực
Trong những năm gần đây, chất lƣợng nợ và cơ cấu tín dụng của Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội không ngừng đƣợc cải thiện thông các các chỉtiêu về nợ xấu nhƣ số dƣ các loại nợ nhóm 1, 2, 3 ,4 và 5. Cùng với đó là chỉ tiêu về tỷ lệ nợ xấu và trích lập dự phòng rủi ro. Ngoài các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng thì còn có những chỉ tiêu khá quan trọng để đánh giá năng lực quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đó là các chỉ tiêu về việc xử lý rủi ro và thu hồi nợ đã xử lý. Đây là hai chỉ tiêu đánh giá phần nào năng lực quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng, qua bảng số liệucũng cho thấy, năng lực quản lý này ngày càng đƣợc cải thiện tuy nhiên cònchƣa rõ rệt.
Tại ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội luôn chú trọng công tác quản lý rủi ro tín dụng, do đó công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng cũng không ngừng đƣợc tăng cƣờng, cải thiện. Việc tăng cƣờng các hoạt động kiểm tra, kiểm soát tín dụng đƣợc thể hiện trên các khía cạnh sau:
- AgriBank - Chi nhánh Hà Nội không ngừng xây dựng và hoàn thiện các văn bản, quy định và quy trình nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát nội bộ cho phù hợp với quy định chung và tính hình thực tế của ngân hàng trong những năm gần đây.
- Các cán bộ đƣợc bố trí thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát đƣợc lựa chọn khắt khe cả về mặt đạo đức cũng nhƣ chuyên môn nghiệp vụ.
- Thƣờng xuyên tổ chức việc kiểm tra, kiểm soát theo các chuyên đề và kết hợp với kiểm tra chéo. Thông qua các cuộc kiểm tra, kiểm soát này đã rà soát đƣợc những ƣu điểm cần phát huy đồng thời chỉ ra những tồn tại, yếu kém trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. Trên cơ sở đó, đề ra các giải pháp nhằm khắc phục những tồn tại, yếu kém đó.
3.4.2. Những hạn chế
Mô hình tổ chức quản lý chưa phù hợp
67
Mô hình tổ chức quản lý của Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đã và đang có nhiều đổi mới tích cực song vẫn thừa kế mô hình tổ chức quản lý truyền thống, tức là các phòng ban đƣợc phân định dựa trên loại hình nghiệp vụ. Trong khi đó, theo mô hình tổ chức quản lý hiện đại ngày nay, các hoạt động tín dụng đƣợc phân định theo tiêu thức đối tƣợng khách hàng – sản phẩm, từ đó sẽ đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng và hạn chế đƣợc rủi ro có thể xảy ra.
Với xu hƣớng trong những năm tới, quy mô hoạt động không ngừng lớn mạnh theo hƣớng tập trung quản lý và kiểm soát tín dụng về trung tâm điều hành. Do đó, khối lƣợng công việc và hoạt động tín dụng ngày càng gia tăng, đa dạng và phong phú thì Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội phải cải thiện mô hình quản lý hiện tại cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn.
Chất lượng nhân sự còn nhiều hạn chế
Tính tới 31/12/2015, Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội có 289 cán bộ định biên, trong đó trên 88,7% cán bộ có trình độ đại học và trên đại học. Trong đó số cán bộ dƣới 30 tuổi chiếm khoảng 27%. Qua đó cho thấy, các cán bộ nhân viên tại Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội phần lớn đều là các cán bộ có thâm niên, có kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên đây cũng là nhƣợc điểm bởi với những cán bộ có thâm niên cao, khả năng học hỏi cũng nhƣ tiếp thu những công nghệ và phƣơng pháp mới khó khăn hơn, đồng thời các đội ngũ này kém năng động hơn so với các cán bộ nhân viên trẻ. Ngoài ra, Cán bộ nhân viên bộ phận quản lý rủi ro còn hạn chế về kinh nghiệm lẫn chuyên môn nghiệp vụ.
Hiện nay, Trình độ ngoại ngữ, tin học của bộ phận cán bộ trong ngân hàng còn nhiều hạn chế. Trong khi đó xu thế các ngân hàng ngày càng mở rộng, hiện đại hóa và hội nhập do đó trình độ ngoại ngữ, tin học đóng vai trò hết sức quan trọng. Đặc biệt trong những năm gần đây, Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đã xây dựng đƣợc hệ thống công nghệ thông tin khá toàn diện xong trình độ của cán bộ nhân viên ngân hàng chƣa đáp ứng đƣợc sự phát triển hệ thống công nghệ thông tin trong ngân hàng.
68
Cơ chế, chính sách quản lý của ngân hàng còn nhiều điểm thiếu sót mà đặc biệt là quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng được quy định còn nhiều điểm chưa hoàn thiện.
Về cơ chế chính sách quản lý của ngân hàng đã tƣơng đối chặt chẽ xong còn một vài điểm chƣa phù hợp đặc biệt là việc phân công các nhiệm vụ giữa các phòng ban còn chƣa hợp lý, dẫn tới tình trạng chồng chéo khi thực hiện nhiệm vụ trong đó phải kể tới nhiệm vụ giữa bộ phận thẩm định và bộ phận tín dụng, ngoài ra chức năng của bộ phận cũng chƣa phù hợp.
Nhìn chung quy trình tín dụng của ngân hàng Agribank đã ngày càng hoàn thiện hơn nhƣng thực tế còn một số điểm thiếu sót trong việc phân công, phân nhiệm rõ ràng công việc của các bộ phận trong quy trình tín dụng của mình, do đó dẫn tới quy trình tín dụng toàn bộ đƣợc thực hiện bởi các cán bộ thuộc bộ phận tín dụng mà ít có sự liên kết giữa các phòng ban trong việc thực hiện quy trình tín dụng nhằm làm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
Chưa xây dựng, ban hành các quy định hướng dẫn lượng hóa rủi ro xảy ra
Hiện tại, trong hệ thống ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội đã xây dựng đƣợc quy trình quản lý rủi ro tín dụng xong quy trình này lại chƣa đƣợc hoàn thiện bởi một số nguyên nhân nhƣ: chƣa xây dựng và ban hành các quy định hƣớng dẫn việc lƣợng hóa rủi ro tín dụng. Trong khi đây là một công việc hết sức quan trọng giúp ngân hàng xác định đƣợc rủi ro có thể xảy ra đối với đơn vị để có thể có các biện pháp phòng ngừa thích hợp. Trên thực tế hiện nay tại các hệ thống ngân hàng ở các nƣớc phát triển đã xây dựng đƣợc hệ thống quản lý rủi ro tín dụng khá chặt chẽ từ khâu nhận diện và phân tích rủi ro, tới việc đo lƣờng rủi ro, lƣợng hóa rủi ro, kiểm soát rủi ro tín dụng và xử lý rủi ro tín dụng.
Theo Basel II cũng đã đƣa ra đƣợc các phƣơng pháp lƣợng hóa rủi ro tín dụng theo tổn thất ƣớc tính đƣợc – EL (Epected Loss),
Công thức: EL =PD x EAD x LGD
Trong đó:
PD (Probability of Default) – Xác suất khách hàng không trả nợ đƣợc LGD (Loss Given Default) - Tỷ trọng tổn thất ƣớc tính
69
EAD (Exposure At Default) - Tổng dƣ nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả nợ đƣợc.
Về việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
Hiện nay Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định về trích lập dự phòng rủi ro của Ngân hàng Nhà nƣớc theo thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài. Theo các quy định này, việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro mới chỉ thực hiện dựa trên một số tiêu thức nhất định mà chủ yếu là về thời hạn nợ của các khoản cho vay. Tuy nhiên, nếu chỉ căn cứ theo những tiêu thức này thì chƣa phản ánh một cách toàn diện, khách quan về rủi ro đối với khoản nợ đó. Do đó, yêu cầu đặt ra đối với Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội cần xây dựng một mô hình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp hơn.
Các biện pháp xử lý rủi ro của AgriBank - Chi nhánh Hà Nội chƣa thực sự đa dạng, đáp ứng cho việc xử lý rủi ro ngày càng tăng của Ngân hàng.
Hiện nay, các biện pháp xử lý rủi ro của ngân hàng đƣợc chia làm hai nhóm giải pháp gồm có hƣớng xử lý tổ chức khai thác (bao gồm bổ sung tài sản bảo đảm; chuyển nợ quá hạn; khoanh nợ, xóa nợ; xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay; chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp) và hƣớng sử dụng các biện pháp thanh lý (bao gồm: xử lý nợ tồn đọng; thanh lý doanh nghiệp; khởi kiện; bán nợ; xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro). Trong đó, hiện nay tại các Ngân hàng trên thế giới đã và đang sử dụng một phƣơng pháp xử lý rủi ro đem lại hiệu quả cao đó là sử dụng các công cụ phái sinh nhƣ chứng khoán hóa, các nghiệp vụ phái sinh. Tuy nhiên tại Ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội lại hầu nhƣ chƣa đề cập và chƣa thực hiện biện pháp xử lý rủi ro này. Do đó, để đa dạng hóa các phƣơng pháp xử lý rủi ro nhằm nâng cao năng lực xử lý rủi ro của ngân hàng, ngân hàng cần có biện pháp xây dựng quy trình xử lý rủi ro theo hình thức sử dụng công cụ phái sinh.
70
Hệ thống thông tin Quản lý
Sự phối hợp giữa các đơn vị liên quan tại Trụ sở chính trong việc xử lý những vấn đề vƣớng mắc trong xử lý nợ, cơ cấu nợ, quản lý hạn mức cấp tín dụng trên hệ thống IPCAS, xử lý tài sản bảo đảm, miễn giảm lãi chƣa tốt.
Việc thẩm định phê duyệt vƣợt quyền phán quyết còn chậm và cứng nhắc. Ngân hàng chƣa thực sự tận dụng hết lợi thế của việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách toàn diện trong ngân hàng dẫn tới công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng nhiều khi còn chậm trễ, thậm chí ách tắc gây khó khăn cho khách hàng, gây lãng phí thời gian và tài lực của bản thân ngân hàng. Đây là một trong những nguyên nhân ảnh hƣởng mạnh mẽ tới năng lực quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Mặt khác, trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng chƣa thực sự tận dụng hết khả năng của hệ thống IPCAS trong việc kiết xuất các dữ liệu, báo cáo định kỳ hàng ngày trong việc phân tích, đánh giá rủi ro một cách thƣờng xuyên, liên tục mà thƣờng chỉ đƣợc đánh giá định kỳ theo tháng hoặc quý.
Năng lực tài chính còn nhiều hạn chế
Là ngân hàng có nguồn vốn mạnh mẽ, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng AgriBank - Chi nhánh Hà Nội vẫn ở mức tƣơng đối cao mặc dù trong những năm vừa qua đã cải thiện đáng kể.
Hiện nay, Ngân hàng Agribank ngày càng đa dạng hóa cấp tín dụng cho các ngành hàng, nhóm khách hàng khác nhau. Tuy nhiên do đặc thù của ngân hàng nên vẫn có hiện tƣợng tập trung tín dụng tại một số ngành nhƣ: Dƣ nợ cho vay đối với ngành nông nghiệp nông thôn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Việc tập trung tín dụng tại